Основная информация
| Дата опубликования: | 02 ноября 2020г. |
| Номер документа: | RU91002308202000265 |
| Текущая редакция: | 1 |
| Статус нормативности: | Нормативный |
| Субъект РФ: | Камчатский край |
| Принявший орган: | Администрация Елизовского муниципального района |
| Раздел на сайте: | Нормативные правовые акты муниципальных образований |
| Тип документа: | Постановления |
Бесплатная консультация
У вас есть вопросы по содержанию или применению нормативно-правового акта, закона, решения суда? Наша команда юристов готова дать бесплатную консультацию. Звоните по телефонам:Федеральный номер (звонок бесплатный): 8 (800) 555-67-55 доб. 732Москва и Московская область: 8 (499) 350-55-06 доб. 192Санкт-Петербург и Ленинградская область: 8 (812) 309-06-71 доб. 749
Текущая редакция документа
А Д М И Н И С Т Р А Ц И Я
ЕЛИЗОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА КАМЧАТСКОГО КРАЯ
П О С Т А Н О В Л Е Н И Е ________________________________________________________________________________
02.11.2020 № 1190
О внесении изменений в муниципальную программу «Управление муниципальными финансами в Елизовcком муниципальном районе на 2019-2023 годы», утверждённую постановлением Администрации Елизовского муниципального района от 01.10.2018 № 995 (в редакции от 23.10.2020 № 1145)
Руководствуясь Федеральным законом от 06.10.2003 № 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», Порядком разработки и реализации муниципальных программ Елизовского муниципального района, утвержденным постановлением Администрации Елизовского муниципального района от 27.09.2013 № 1100 (в редакции от 27.02.2020 № 249), в целях повышения эффективности расходования бюджетных средств и уточнения отдельных мероприятий муниципальной программы, на основании статей 27, 28, 37 Устава Елизовского муниципального района,
ПОСТАНОВЛЯЮ:
1. Внести в муниципальную программу «Управление муниципальными финансами в Елизовcком муниципальном районе на 2019-2023 годы», утверждённую постановлением Администрации Елизовского муниципального района от 01.10.2018 № 995 (в редакции от 23.10.2020 № 1145) (далее – Программа) изменения, изложив ее в новой редакции согласно приложению, к настоящему постановлению.
2. Изменения, внесенные в Программу настоящим постановлением, вступают в силу после официального опубликования настоящего постановления.
3. Управлению делами Администрации Елизовского муниципального района – муниципальному казённому учреждению опубликовать настоящее постановление в средствах массовой информации.
4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на руководителя Управления финансово-бюджетной политики Администрации Елизовского муниципального района – муниципального казённого учреждения.
Глава Елизовского
муниципального района С.Н. Тюлькин
Приложение
к постановлению Администрации
Елизовского муниципального района
от 02.11.2020 № 1190
Приложение
к постановлению Администрации
Елизовского муниципального района
от 01.10.2018 № 995 (в редакции от
23.10.2020 № 1145)
Муниципальная программа
«Управление муниципальными финансами в Елизовcком муниципальном районе на 2019-2023 годы»
Елизовский муниципальный район
2018 год
СОДЕРЖАНИЕ
Паспорт муниципальной программы
Раздел 1. Технико-экономическое обоснование муниципальной программы
6
Раздел 2. Цели, задачи и сроки реализации муниципальной программы, прогноз ожидаемых результатов
11
Раздел 3. Ресурсное обеспечение реализации муниципальной программы
20
Раздел 4. Программные и инвестиционные мероприятия, сроки их реализации
21-23
Раздел 5. Механизм реализации муниципальной программы
24-25
Приложение 1 (Планируемые индикаторы реализации муниципальной «Управление муниципальными финансами в Елизовcком муниципальном районе на 2019-2023 годы»)
26
ПАСПОРТ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ
Наименование программы
Муниципальная программа «Управление муниципальными финансами в Елизовcком муниципальном районе на 2019-2023 годы».
Основание для разработки программы
Распоряжение Администрации Елизовского муниципального района от 18.09.2018 № 196 «О разработке муниципальной программы «Управление муниципальными финансами в Елизовском муниципальном районе на 2019-2023 годы»».
Постановление Администрации Елизовского муниципального района от 01.10.2018 2018 № 995 «Об утверждении муниципальной программы «Управление муниципальными финансами в Елизовском муниципальном районе на 2019-2023 годы».
Разработчик программы
Управление финансово-бюджетной политики Администрации Елизовского муниципального района — муниципальное казенное учреждение (УФБП Администрации ЕМР).
Заказчик программы
Управление финансово-бюджетной политики Администрации Елизовского муниципального района — муниципальное казенное учреждение (УФБП Администрации ЕМР).
Исполнители программы
Управление финансово-бюджетной политики Администрации Елизовского муниципального района — муниципальное казенное учреждение (УФБП Администрации ЕМР).
Цель программы
Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы, повышение качества управления муниципальными финансами Елизовского муниципального района.
Перечень подпрограмм
Подпрограмма 1. «Организация бюджетного процесса в Елизовском муниципальном районе на 2019-2023 годы»;
Подпрограмма 2. «Управление муниципальным долгом Елизовского муниципального района на 2019-2023 годы»;
Подпрограмма 3. «Совершенствование межбюджетных отношений в Елизовском муниципальном районе на 2019-2023 годы».
Задачи программы
1. Обеспечение условий для устойчивого исполнения расходных обязательств Елизовского муниципального района;
2. Эффективное управление муниципальным долгом Елизовского муниципального района;
3. Распределение финансовых ресурсов между бюджетами поселений, поддержание устойчивого исполнения бюджетов городских и сельских поселений, входящих в состав Елизовского муниципального района.
Объемы и источники финансирования
программы
Всего 2 248 748,64 тыс. рублей, в том числе:
— бюджет Елизовского муниципального района – 1 959 020,03 тыс. рублей, в том числе по годам:
2019 год — 527 674,79 тыс. рублей;
2020 год — 414 730,44 тыс. рублей;
2021 год — 350 182,20 тыс. рублей;
2022 год — 333 216,30 тыс. рублей;
2023 год — 333 216,30 тыс. рублей.
— краевой бюджет – 269 847,37 тыс. рублей, в том числе по годам:
2019 год — 53 259,87 тыс. рублей;
2020 год — 53 613,10 тыс. рублей;
2021 год — 54 324,80 тыс. рублей;
2022 год — 54 324,80 тыс. рублей;
2023 год — 54 324,80 тыс. рублей.
— федеральный бюджет – 19 881,24 тыс. рублей, в том числе по годам:
2019 год — 3 273,31 тыс. рублей;
2020 год — 4 030,93 тыс. рублей;
2021 год — 4 182,40 тыс. рублей;
2022 год — 3 966,60 тыс. рублей;
2023 год — 4 428,00 тыс. рублей.
Перечень ожидаемых результатов реализации программы
По итогам реализации (окончания срока действия) Программы ожидаются следующие результаты:
а) по Подпрограмме 1:
− достижение высокой степени качества управления муниципальными финансами;
− осуществление бюджетного планирования на долгосрочную перспективу в соответствии с Прогнозом социально-экономического развития Елизовского муниципального района;
− качественное формирование и своевременное предоставление отчетности об исполнении бюджета Елизовского муниципального района.
б) по Подпрограмме 2:
− эффективное управление муниципальным долгом;
− обеспечение приемлемого и экономически обоснованного объема и структуры муниципального долга Елизовского муниципального района;
− сокращение стоимости обслуживания муниципального долга Елизовского муниципального района.
в) по Подпрограмме 3:
− выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований-поселений;
− снижение диспропорции в бюджетной обеспеченности муниципальных образований Елизовского муниципального района
− реализация единой бюджетной политики на всех уровнях власти;
− обеспечение финансовыми ресурсами местных бюджетов в объемах, гарантирующих минимальную потребность поселений в средствах на оплату социально-значимых и приоритетных расходов;
− достижение 100% показателя по освоению финансовой помощи городским и сельским поселениям Елизовского муниципального района.
Сроки и этапы реализации программы
Срок реализации Программы составляет 5 лет. Реализацию Программы предполагается осуществить в три условных периода:
Этап 1 — подготовительный.
В рамках подготовительного этапа (сентябрь 2018 года) будет проведена разработка и согласование Программы.
Этап 2 — основной.
Включает в себя весь период реализации Программы (2019–2023 годы), с учетом ежегодной корректировки. Исполнение мероприятий Программы.
Этап 3 — аналитический.
Подведение итогов и анализ результатов реализации Программы (январь-март 2024 года).
Система организации контроля за исполнением программы
Контроль за исполнением, качеством и сроками реализации мероприятий Программы, осуществляет в установленном порядке Управление финансово-бюджетной политики Администрации Елизовского муниципального района — муниципальное казенное учреждение.
1. Технико-экономическое обоснование программы
Муниципальная программа «Управление муниципальными финансами в Елизовcком муниципальном районе на 2019-2023 годы» (далее — Программа) разработана на основании распоряжения Администрации Елизовского муниципального района от 18.09.2018 № 196 «О разработке муниципальной программы «Управление муниципальными финансами в Елизовском муниципальном районе на 2019-2023 годы»» и в соответствии с Федеральным Законом № 131 «Об общих принципах местного самоуправления в Российской Федерации» в котором определен перечень полномочий, в рамках которого муниципальный район организует составление проекта, исполнение бюджета Елизовского муниципального района и осуществляет контроль за его исполнением, составляет отчет об исполнении бюджета, а также занимается вопросами по выравниванию уровню бюджетной обеспеченности поселений, входящих в состав Елизовского муниципального района, за счет средств бюджета района. Руководствуясь этим законом, Управление финансово-бюджетной политики Администрации Елизовского муниципального района выполняет следующие функции:
− разрабатывает проект бюджета Елизовского муниципального района;
− разрабатывает и утверждает нормативные правовые акты в части составления и предоставления отчета об исполнении бюджета;
− предоставляет отчет об исполнении бюджета в финансовый орган субъекта РФ, Контрольно-счетную палату и Думу Елизовского муниципального района;
− разрабатывает методики по выравниванию уровня бюджетной обеспеченности поселений, входящих в состав Елизовского муниципального района, за счет средств бюджета района;
− исполняет в своей компетенции местный бюджет;
− подготавливает предложения и реализует меры, направленные на совершенствование структуры муниципальных расходов;
− участвует разработке и осуществлении социально-экономических программ района по вопросам, входящим в компетенцию Учреждения;
− участвует в подготовке муниципальных целевых программ, обеспечивает в установленном порядке их финансирование за счет средств местного бюджета;
− проводит в установленном порядке операции по обслуживанию муниципального долга района, управляет муниципальным долгом, осуществляет необходимые черты по совершенствованию его структуры и оптимизации расходов по его обслуживанию.
Программа определяет направления по созданию стабильных финансовых условий для устойчивого экономического роста, повышения уровня и качества жизни, осуществление бюджетного планирования на долгосрочную перспективу в соответствии с Прогнозом социально-экономического развития Елизовского муниципального района, полномасштабное внедрение программно-целевого принципа организации деятельности органов местного самоуправления и формирование программного бюджета, безусловное исполнение социальных обязательств, поддержание степени качества управления муниципальными финансами на высоком уровне, качественное формирование и своевременное предоставление отчетности об исполнении бюджета Елизовского муниципального района, повышение открытости, прозрачности и подотчетности финансовой деятельности публично-правовых образований, повышение качества финансового менеджмента в секторе муниципального управления. Для выполнения задач, установленных в рамках комплексной цели, Программа предусматривает реализацию трех подпрограмм.
1.1. Анализ проблемной сферы
Подпрограмма 1. «Организация бюджетного процесса в Елизовском муниципальном районе на 2019-2023 годы»
Эффективное, ответственное и прозрачное управление муниципальными финансами является базовым условием для повышения уровня и качества жизни населения Елизовского муниципального района в результате формирования новой модели экономики, основанной на инновациях, и решения других задач социально-экономического развития Елизовского муниципального района.
Система управления муниципальными финансами Елизовского муниципального района постоянно и динамично развивается в соответствии с приоритетами, устанавливаемыми как на федеральном и региональном, так и на местном уровнях. Задачами первостепенной важности на всех этапах бюджетных реформ остаются соблюдение бюджетного законодательства и безусловное исполнение бюджетных обязательств.
В последние годы осуществлен целый ряд мероприятий, направленных на реформирование системы управления муниципальными финансами и повышение эффективности бюджетных расходов.
В целях реформирования бюджетного процесса осуществлено:
− введение формализованных методик распределения межбюджетных трансфертов;
− переход от годового к среднесрочному финансовому планированию, утверждению бюджета на очередной финансовый год и плановый период в формате «скользящей трехлетки»;
− создание системы мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств бюджета района;
− переход на программный принцип планирования и исполнения бюджета;
− повышение прозрачности и открытости бюджетного процесса;
− формирование муниципального задания на оказание муниципальных услуг физическим и юридическим лицам на основе единого перечня услуг и единых нормативов финансового обеспечения.
Результаты проводимых реформ в сфере управления муниципальными финансами позволяют Елизовскому муниципальному району на протяжении нескольких лет входить в число районов с высоким качеством управления муниципальными финансами по результатам мониторинга оценки качества управления муниципальными финансами, проводимого Министерством финансов Камчатского края.
Бюджетная система Елизовского муниципального района активно переходит на программный принцип планирования и исполнения бюджетов. Достижение запланированных стратегических целей осуществляется на основе муниципальных программ Елизовского муниципального района.
Бюджетное планирование направлено на усиление роли бюджета в развитии экономики, обеспечение устойчивого экономического роста, определение приоритетов в бюджетной политике, выявление проблем и рисков в бюджетной системе и разработку мероприятий по их устранению в долгосрочной перспективе.
Одной из ключевых задач бюджетной политики Елизовского муниципального района является обеспечение открытости бюджетного процесса. Регулярное размещение Бюджета Елизовского муниципального района и Отчета об исполнении бюджета Елизовского муниципального района в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» в доступной для населения форме (далее – «Бюджета для граждан»), организация публичных слушаний по проекту решения Думы Елизовского муниципального района о бюджете на очередной финансовый год и плановый период, по годовому отчету об исполнении бюджета, позволит обеспечить открытость управления общественными финансами района.
Результаты проделанной работы позволяют Елизовскому муниципальному району участвовать в рейтинге муниципальных образований края по уровню открытости бюджетных данных, проводимом Министерством финансов Камчатского края.
Подпрограмма 2. «Управление муниципальным долгом Елизовского муниципального района на 2019-2023 годы»
В целях обеспечения оптимизации управления муниципальным долгом Елизовского муниципального района, программой предусматривается реализация мер, направленных на обеспечение приемлемого и экономически обоснованного объема и структуры муниципального долга Елизовского муниципального района, сокращение стоимости обслуживания.
Долговая политика Елизовского муниципального района будет направлена на сокращение долговых обязательств. На погашение долговых обязательств будут направлены средства от поступления сверхплановых доходов бюджета Елизовского муниципального района.
Подпрограмма 3. «Совершенствование межбюджетных отношений в Елизовском муниципальном районе на 2019-2023 годы»
Основными функциями межбюджетных отношений в Елизовском муниципальном районе являются выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований-поселений, где она меньше минимально необходимого уровня (обеспечивающего соблюдение конституционных и других государственных социальных гарантий на территории района).
Предоставление межбюджетных трансфертов поселениям, входящим в состав Елизовского муниципального района, обеспечивает реализацию единой бюджетной политики на всех уровнях власти. Реализация указанных аспектов политики осуществляется через различные формы межбюджетных трансфертов: дотации, субсидии, субвенции и иные межбюджетные трансферты.
Среди дотаций основными являются дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений, которые обеспечивают финансовыми ресурсами местные бюджеты в объемах, гарантирующих минимальную потребность поселений в средствах на оплату социально-значимых и приоритетных расходов.
С целью компенсации разницы между суммарными оценками объективно сложившихся расходных потребностей и доходных возможностей поселений в связи с переходом к новой методике расчета и распределения иных межбюджетных трансфертов, бюджетам поселений предоставляются иные межбюджетные трансферты целевого характера.
Данный вид финансовой помощи останется важным инструментом межбюджетного регулирования.
Таким образом, предоставление межбюджетных трансфертов является неотъемлемой частью политики органов местного самоуправления Елизовского муниципального района.
Дифференциация развития экономической базы, демографического потенциала, социальной сферы обуславливает резкую диспропорцию в бюджетной обеспеченности муниципальных образований Елизовского муниципального района.
В этой связи существенно возрастает роль межбюджетного регулирования по выравниванию уровня бюджетной обеспеченности муниципальных образований Елизовского муниципального района и оказанию финансовой помощи органам местного самоуправления с целью обеспечения равной доступности населения к получению муниципальных услуг, предоставляемых за счет средств местных бюджетов.
2. Цели, задачи и сроки реализации муниципальной программы, прогноз ожидаемых результатов
Муниципальная программа «Управление муниципальными финансами в Елизовском муниципальном районе на 2019-2023 годы» направлена на нормативное регулирование в сфере управления муниципальными финансами Елизовского муниципального района.
Муниципальная программа является «обеспечивающей», ориентирована на создание общих условий для всех участников бюджетного процесса, в том числе органов местного самоуправления, реализующих другие муниципальные программы Елизовского муниципального района.
Прогноз развития сферы реализации муниципальной программы в существенной степени зависит от Прогноза социально-экономического развития Елизовского муниципального района на 2019 год и плановый период.
Основной целью Программы является обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы, повышение качества управления муниципальными финансами Елизовского муниципального района.
Достижение цели по обеспечению сбалансированности и устойчивости бюджетной системы, повышение качества управления муниципальными финансами Елизовского муниципального района будет осуществляться путем реализации следующих задач:
1. Обеспечение условий для устойчивого исполнения расходных обязательств Елизовского муниципального района (Подпрограмма 1. «Организация бюджетного процесса в Елизовском муниципальном районе на 2019-2023 годы»).
В рамках реализации указанной задачи предполагается реализация мероприятия:
1.1. Обеспечение деятельности Управления финансово-бюджетной политики Елизовского муниципального района.
Индикатором реализации данного мероприятия является:
1) доля освоения доведенных ассигнований.
1.1. Фактическое (базовое) значение, в том числе:
2019 – 98,64%.
1.2. Прогнозное (плановое) значение, в том числе:
2020 – 100%;
2021 – 100%;
2022 – 100%;
2023 – 100%.
Управление финансово-бюджетной политики Елизовского муниципального района является органом Администрации Елизовского муниципального района по решению вопросов местного значения в области бюджета и финансов, осуществляющим составление и организацию исполнения бюджета района, обеспечивающим проведение единой финансовой и бюджетной политики в Елизовском муниципальном районе, уполномоченным управлять финансами Елизовского муниципального района по решению вопросов местного значения в области бюджета и финансов, осуществляющим составление и организацию исполнения бюджета района.
Результатом реализации данного мероприятия является получение высокой оценки качества управления муниципальными финансами в Елизовском муниципальном районе по результатам мониторинга, проводимого Министерством финансов Камчатского края.
Так же можно отметить, что для решения установленной задачи в рамках текущей деятельности Управления финансово-бюджетной политики (далее - Управление) реализуются следующие мероприятия:
Организация планирования, исполнения бюджета района и формирование отчетности об исполнении бюджета района.
Показателем реализации данного мероприятия в рамках деятельности Управления являются:
1) исполнение плана по налоговым и неналоговым доходам, утвержденного решением Думы Елизовского муниципального района о бюджете Елизовского муниципального района за отчетный год, рассчитываемого по формуле:
ИП = ФД / УПД * 100%, где
ФД – фактический объем налоговых и неналоговых доходов бюджета района за отчетный год;
УПД – утверждённый объём налоговых и неналоговых доходов бюджета района на отчетный год.
2) исполнение расходных обязательств Елизовского муниципального района за отчетный финансовый год от бюджетных ассигнований, утвержденных решением Думы Елизовского муниципального района о бюджете Елизовского муниципального района с учетом внесенных изменений в установленном порядке.
Показатель определяется по формуле:
Иро = РОф/ РОп x 100%, где
РОф – кассовое исполнение бюджета района;
РОп – утвержденный объем бюджетных ассигнований с учетом внесенных изменений в установленном порядке.
Информация о степени достижения данного показателя анализируется на основании отчетов об исполнении бюджета района.
3) степень качества управления бюджетным процессом по итогам мониторинга за год, предшествующий отчетному.
Качество управления бюджетным процессом определяется по итогам мониторинга Министерства финансов Камчатского края за год, предшествующий отчетному по соответствующему разделу.
Разработка и утверждение необходимых правовых актов для совершенствования бюджетного процесса способствует качественной организации планирования и исполнения бюджета района, в том числе, путем оказания методической поддержки участникам бюджетного процесса.
Формирование оперативной информации о ходе исполнения бюджета на основе аналитической системы ключевых показателей исполнения также послужит инструментом для принятия управленческих решений, обеспечения открытости и прозрачности процессов управления муниципальными финансами.
Своевременное и качественное формирование отчетности об исполнении бюджета района позволяет оценить степень выполнения расходных обязательств Елизовского муниципального района, предоставить участникам бюджетного процесса необходимую для анализа, планирования и управления бюджетными средствами информацию, оценить финансовое состояние учреждений бюджетного сектора.
II. Обеспечение открытости и доступности для граждан и организаций информации о бюджетном процессе в Елизовском муниципальном районе («Бюджет для граждан»).
Показателем реализации данного мероприятия в рамках деятельности Управления являются:
1) наличие и размещение бюджета для граждан;
2) доля информации, размещенной в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» в общем количестве информации в сфере управления муниципальными финансами;
3) доля информации, подлежащей размещению на официальных сайтах органов местного самоуправления в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», в общем количестве информации в сфере управления муниципальными финансами.
В целях обеспечения открытости и доступности информации об управлении общественными финансами предполагается регулярное размещение в информационно–телекоммуникационной сети «Интернет» информации о всех стадиях бюджетного процесса, в том числе «Бюджет для граждан», организация публичных слушаний по проекту решения Думы Елизовского муниципального района о бюджете на очередной финансовый год и плановый период, по годовому отчету об исполнении бюджета.
Эффективное управление муниципальным долгом Елизовского муниципального района (Подпрограмма 2. «Управление муниципальным долгом Елизовского муниципального района на 2019-2023 годы»).
В рамках реализации указанной задачи предполагается осуществление следующего основного мероприятия:
2.1. Обслуживание муниципального долга Елизовского муниципального района.
Индикаторами реализации данного мероприятия являются:
1) Доля расходов бюджета района на обслуживание муниципального долга в объеме расходов бюджета района (с учетом финансовой помощи), в том числе:
I.1. Фактическое (базовое) значение, в том числе:
2019 – 0,003%.
1.2. Прогнозное (плановое) значение, в том числе:
2020 – 0,101%;
2021 – 0,147%;
2022 – 0,148%;
2023 – 0,151%.
Показатель рассчитывается как отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга за соответствующий год к расходам бюджета района за соответствующий год.
2) Отношение объема муниципального долга к общему объему доходов бюджета района (без учета безвозмездных поступлений).
Показатель рассчитывается как отношение объема муниципального долга на конец года к доходам бюджета района за соответствующий год без учета безвозмездных поступлений.
2.1. Фактическое (базовое) значение, в том числе:
2019 – 1,367%.
2.2. Прогнозное (плановое) значение, в том числе:
2020 – 1,322%;
2021 – 1,508%;
2022 – 1,475%;
2023 – 1,475%.
В связи с необходимостью обеспечения финансирования дефицита бюджета района через осуществление муниципальных заимствований возрастают соответственно расходы на его обслуживание.
Данное мероприятие предполагает планирование расходов бюджета района в объеме, необходимом для полного и своевременного исполнения обязательств Елизовского муниципального района по выплате процентных платежей по муниципальному долгу Елизовского муниципального района.
Расходные обязательства по обслуживанию муниципального долга Елизовского муниципального района определяются на основании контрактов, договоров и соглашений, графиков платежей по ним.
Распределение финансовых ресурсов между бюджетами поселений поддержание устойчивого исполнения бюджетов городских и сельских поселений, входящих в состав Елизовского муниципального района (Подпрограмма 3. «Совершенствование межбюджетных отношений в Елизовском муниципальном районе на 2019-2023 годы»).
В рамках реализации указанной задачи предполагается осуществление следующих основных мероприятий:
3.1. Расчет и распределение средств Елизовского муниципального района, направляемых на предоставление поселениям Елизовского района средств на выравнивание бюджетной обеспеченности.
Индикатором реализации данного мероприятия является:
1) доля освоения доведенных ассигнований.
1.1. Фактическое (базовое) значение, в том числе:
2019 – 100%.
1.2. Прогнозное (плановое) значение, в том числе:
2020 – 100%;
2021 – 100%;
2022 – 100%;
2023 – 100%.
Данное мероприятие направлено на обеспечение равных возможностей доступа граждан к муниципальным услугам, предоставляемым за счет средств бюджетов муниципальных образований Елизовского муниципального района.
Инструментом реализации указанного мероприятия являются дотации из районного бюджета на выравнивание бюджетной обеспеченности.
Важной особенностью механизма выравнивания бюджетной обеспеченности поселений являются принятые меры, направленные на повышение уровня бюджетной обеспеченности и создание условий для обеспечения устойчивого исполнения бюджетов поселений.
Расчет и распределение дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений осуществляется с учетом требований бюджетного законодательства, в соответствии с едиными формализованными методиками, утвержденными Законом Камчатского края от 11.09.2008 №110 «О предоставлении отдельных межбюджетных трансфертов в Камчатском крае».
3.2. Расчет и предоставление бюджетам поселений Елизовского муниципального района иных межбюджетных трансфертов.
Индикатором реализации данного мероприятия является:
2) доля освоения доведенных ассигнований.
2.1. Фактическое (базовое) значение, в том числе:
2019 – 99,97%.
2.2. Прогнозное (плановое) значение, в том числе:
2020 – 100%;
2021 – 100%;
2022 – 100%;
2023 – 100%.
Иные межбюджетные трансферты направляются на решение финансовых проблем муниципальных образований Елизовского района в текущем финансовом году в частности на финансовое обеспечение необходимых расходных обязательств, сложившихся в ходе исполнения бюджета в текущем финансовом году, а также на финансовое обеспечение непредвиденных ситуаций, затрагивающих основные сферы жизнедеятельности населения муниципального образования, для решения которых необходимы дополнительные средства, не предусмотренные в местном бюджете.
Предоставление бюджетам поселений Елизовского муниципального района иных межбюджетных трансфертов осуществляется в соответствии с порядком, утвержденным Решением Думы Елизовского муниципального района №1039 от 10.10.2017.
3.3. Предоставление бюджетам поселений Елизовского муниципального района субвенций осуществляется в целях финансового обеспечения расходных обязательств муниципальных образований Елизовского района, возникающих при выполнении полномочий Российской Федерации или Камчатского края, переданных для осуществления органам местного самоуправления городских и сельских поселений Елизовского муниципального района в установленном порядке.
Индикатором реализации данного мероприятия является:
3) доля освоения доведенных ассигнований.
3.1. Фактическое (базовое) значение, в том числе:
2019 – 100%.
3.2. Прогнозное (плановое) значение, в том числе:
2020 – 100%;
2021 – 100%;
2022 – 100%;
2023 – 100%.
Субвенции местным бюджетам распределяются в соответствии с едиными для каждого вида субвенции методиками, утверждаемыми Законом Камчатского края в соответствии с требованиями Бюджетного Кодекса РФ, федеральных законов и нормативных правовых актов Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации между всеми муниципальными образованиями Камчатского края, органы местного самоуправления которых осуществляют переданные им отдельные государственные полномочия, пропорционально численности населения (отдельных групп населения), потребителей соответствующих государственных (муниципальных) услуг, другим показателям и с учетом нормативов формирования бюджетных ассигнований на исполнение соответствующих обязательств и объективных условий, влияющих на стоимость государственных (муниципальных) услуг в муниципальных образованиях.
Распределение дотаций, субвенций и иных межбюджетных трансфертов бюджетам городских и сельских поселений отражены в приложениях в составе решения Думы Елизовского муниципального района о бюджете Елизовского муниципального района на очередной финансовый год и плановый период.
Перечень мероприятий Программы приведен в таблице 2. Целевые показатели Программы приведены в таблице 1.
При достижении результатов муниципальной программы ожидается:
− создание стабильных финансовых условий для устойчивого экономического роста, повышения уровня и качества жизни;
− осуществление бюджетного планирования на долгосрочную перспективу в соответствии с Прогнозом социально-экономического развития Елизовского муниципального района;
− полномасштабное внедрение программно-целевого принципа организации деятельности органов местного самоуправления и формирование программного бюджета;
− безусловное исполнение социальных обязательств;
− поддержание степени качества управления муниципальными финансами на высоком уровне;
− качественное формирование и своевременное предоставление отчетности об исполнении бюджета Елизовского муниципального района
− повышение открытости, прозрачности и подотчетности финансовой деятельности публично-правовых образований, повышение качества финансового менеджмента в секторе муниципального управления.
Учитывая большое количество направлений, необходимых для достижения поставленной цели Программа подразделяется на следующие подпрограммы:
Подпрограмма 1. «Организация бюджетного процесса в Елизовском муниципальном районе на 2019-2023 годы»
Целью 1 подпрограммы 1 является обеспечение условий для устойчивого исполнения расходных обязательств Елизовского муниципального района.
Достижение цели 1 подпрограммы 1 возможно посредством решения задачи по организации планирования, исполнения бюджета района.
Подпрограмма 2. «Управление муниципальным долгом Елизовского муниципального района на 2019-2023 годы»
Целью 1 подпрограммы 2 является эффективное управление муниципальным долгом Елизовского муниципального района.
Достижение цели 1 подпрограммы 2 возможно посредством решения задачи по планированию расходов бюджета района в объеме, необходимом для полного и своевременного исполнения обязательств Елизовского муниципального района.
Подпрограмма 3. «Совершенствование межбюджетных отношений в Елизовском муниципальном районе на 2019-2023 годы»
Целью 1 подпрограммы 3 является повышение уровня бюджетной обеспеченности и создание условий для обеспечения устойчивого исполнения бюджетов поселений.
Достижение цели 1 подпрограммы 2 возможно посредством решения задачи по перечислению средств бюджета района, предусмотренных на реализацию мероприятий муниципальной программы, органам местного самоуправления городских и сельских поселений.
Реализацию Программы предполагается осуществить в три условных периода:
Этап 1 — подготовительный.
В рамках подготовительного этапа (сентябрь 2018 года) будет проведена разработка и согласование Программы.
Этап 2 — основной.
Включает в себя весь период реализации Программы (2019–2023 годы), с учетом ежегодной корректировки. Исполнение мероприятий Программы.
Этап 3 — аналитический.
Подведение итогов и анализ результатов реализации Программы (январь-март 2024 года).
Эффективность реализации мероприятий, предусмотренных Программой, вытекает из ожидаемых в ходе ее выполнения результатов.
Совокупность мероприятий муниципальной программы «Управление муниципальными финансами в Елизовcком муниципальном районе на 2019-2023 годы» при ее полной реализации позволит существенным образом достичь следующих результатов:
Подпрограмма 1. «Организация бюджетного процесса в Елизовском муниципальном районе на 2019-2023 годы»
− достижение высокой степени качества управления муниципальными финансами;
− осуществление бюджетного планирования на долгосрочную перспективу в соответствии с Прогнозом социально-экономического развития Елизовского муниципального района;
− качественное формирование и своевременное предоставление отчетности об исполнении бюджета Елизовского муниципального района.
Подпрограмма 2. «Управление муниципальным долгом Елизовского муниципального района на 2019-2023 годы»
− эффективное управление муниципальным долгом;
− обеспечение приемлемого и экономически обоснованного объема и структуры муниципального долга Елизовского муниципального района;
− сокращение стоимости обслуживания муниципального долга Елизовского муниципального района.
Подпрограмма 3. «Совершенствование межбюджетных отношений в Елизовском муниципальном районе на 2019-2023 годы»
− выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований-поселений;
− снижение диспропорции в бюджетной обеспеченности муниципальных образований Елизовского муниципального района;
− реализация единой бюджетной политики на всех уровнях власти;
− обеспечение финансовыми ресурсами местные бюджеты в объемах, гарантирующих минимальную потребность поселений в средствах на оплату социально-значимых и приоритетных расходов;
− достижение 100% показателя по освоению финансовой помощи городским и сельским поселениям Елизовского муниципального района.
Ресурсное обеспечение реализации муниципальной программы
Для наиболее полного и результативного решения поставленных задач необходимо финансирование в размере 2 248 748,64 тыс. рублей.
Обеспечение процесса реализации программы планируется произвести за счет бюджета Елизовского муниципального района, бюджета Камчатского края (при наличии оснований для предоставления софинансирования), федерального бюджета (при наличии оснований для предоставления софинансирования).
Наименование источника финансирования
Объем финансовых средств, тыс. рублей
всего
в том числе по годам
2019
2020
2021
2022
2023
1
2
3
4
5
6
7
Бюджет Елизовского муниципального района
1 959 020,03
527 674,79
414 730,44
350 182,20
333 216,30
334 216,30
Бюджет Камчатского края
269 847,37
53 259,87
53 613,10
54 324,80
54 324,80
54 324,80
Федеральный бюджет
19 881,24
3 273,31
4 030,93
4 182,40
3 966,60
4 428,00
ИТОГО:
2 248 748,64
584 207,97
472 374,47
408 689,40
391 507,70
391 969,10
Объёмы финансирования будут уточняться ежегодно при формировании бюджета Елизовского муниципального района на соответствующий год, исходя из возможностей бюджета Елизовского муниципального района и мониторинга эффективности мероприятий Программы реализованных на территории Елизовского муниципального района в плановом году.
4. Программные и инвестиционные мероприятия, сроки их реализации
тыс. руб в ценах 2019-2023 годов
Перечень основных мероприятий муниципальной программы «Управление муниципальными финансами в Елизовском муниципальном районе на 2019-2023 годы»
№ п/п
Наименование мероприятий, их характеристика
Сроки (этапы) исполнения мероприятий (день, месяц, квартал)
Объем затрат (в разрезе источников финансирования)
Финансовые затраты на реализацию (тыс. рублей)
Исполнители мероприятий
Всего
2019 г.
2020 г.
2021 г.
2022 г.
2023 г.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Цель программы. Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы, повышение качества управления муниципальными финансами Елизовского муниципального района.
Задача 1 программы. Обеспечение условий для устойчивого исполнения расходных обязательств Елизовского муниципального района.
Подпрограмма 1. «Организация бюджетного процесса в Елизовском муниципальном районе на 2019-2023 годы».
Цель 1 подпрограммы 1. Обеспечение условий для устойчивого исполнения расходных обязательств Елизовского муниципального района.
Задача 1 подпрограммы 1. Организация планирования, исполнения бюджета района.
1.1.
Обеспечение деятельности Управления финансово-бюджетной политики Елизовского муниципального района.
2019-2023
Местный бюджет
156 462,11
29 876,52
31 838,77
31 582,27
31 582,27
31 582,27
Управление финансово-бюджетной политики Администрации Елизовского муниципального района - муниципальное казенное учреждение
Краевой бюджет
25,77
25,77
0,00
0,00
0,00
0,00
ИТОГО по Задаче 1:
Местный бюджет
156 462,11
29 876,52
31 838,77
31 582,27
31 582,27
31 582,27
Краевой бюджет
25,77
25,77
0,00
0,00
0,00
0,00
Итого:
156 487,89
29 902,29
31 838,77
31 582,27
31 582,27
31 582,27
Итого по подпрограмме 1
Местный бюджет
156 462,11
29 876,52
31 838,77
31 582,27
31 582,27
31 582,27
Краевой бюджет
25,77
25,77
0,00
0,00
0,00
0,00
Итого:
156 487,89
29 902,29
31 838,77
31 582,27
31 582,27
31 582,27
Задача 2 программы. Эффективное управление муниципальным долгом Елизовского района.
Подпрограмма 2. «Управление муниципальным долгом Елизовского муниципального района на 2019-2023 годы».
Цель 1 подпрограммы 2. Эффективное управление муниципальным долгом Елизовского района.
Задача 1 подпрограммы 2. Планирование расходов бюджета района в объеме, необходимом для полного и своевременного исполнения обязательств Елизовского района.
2.1
Обслуживание муниципального долга Елизовского района.
2019-2023
Местный бюджет
30 334,10
115,90
6 293,200
7 975,00
7 975,00
7 975,00
Управление финансово-бюджетной политики Администрации Елизовского муниципального района - муниципальное казенное учреждение
ИТОГО по Задаче 1:
Местный бюджет
30 334,10
115,90
6 293,20
7 975,00
7 975,00
7 975,00
Итого:
30 334,10
115,90
6 293,20
7 975,00
7 975,00
7 975,00
Итого по подпрограмме 2
Местный бюджет
30 334,10
115,90
6 293,20
7 975,00
7 975,00
7 975,00
Итого:
30 334,10
115,90
6 293,20
7 975,00
7 975,00
7 975,00
Задача 3 программы. Распределение финансовых ресурсов между бюджетами поселений, поддержание устойчивого исполнения бюджетов городских и сельских поселений, входящих в состав Елизовского района.
Подпрограмма 3. «Совершенствование межбюджетных отношений в Елизовском муниципальном районе на 2019-2023 годы».
Цель 1 подпрограммы 3. Повышение уровня бюджетной обеспеченности и создание условий для обеспечения устойчивого исполнения бюджетов поселений.
Задача 1 подпрограммы 3. Перечисление средств бюджета района, предусмотренных на реализацию мероприятий муниципальной программы, органам местного самоуправления городских и сельских поселений.
3.1.
Расчет и распределение средств Елизовского муниципального района, направляемых на предоставление поселениям Елизовского района средств на выравнивание бюджетной обеспеченности
2019-2023
Местный бюджет
188 813,71
37 763,10
37 763,10
37 763,10
37 762,21
37 762,21
Управление финансово-бюджетной политики Администрации Елизовского муниципального района - муниципальное казенное учреждение
Краевой бюджет
266 736,00
52 633,00
53 012,00
53 697,00
53 697,00
53 697,00
Итого:
455 549,71
90 396,10
90 775,10
91 460,10
91 459,21
91 459,21
3.2.
Расчет и предоставление бюджетам поселений Елизовского района иных межбюджетных трансфертов
2019-2023
Местный бюджет
1 583 410,10
459 919,27
338 835,37
272 861,82
255 896,82
255 896,82
Управление финансово-бюджетной политики Администрации Елизовского муниципального района - муниципальное казенное учреждение
Итого:
1 583 410,10
459 919,27
338 835,37
272 861,82
255 896,82
255 896,82
3.3.
Предоставление бюджетам поселений Елизовского муниципального района субвенций.
2019-2023
Краевой бюджет
3 085,60
601,10
601,10
627,80
627,80
627,80
Управление финансово-бюджетной политики Администрации Елизовского муниципального района - муниципальное казенное учреждение
Федеральный бюджет
19 881,24
3 273,31
4 030,93
4 182,40
3 966,60
4 428,00
Итого:
22 966,84
3 874,41
4 632,03
4 810,20
4 594,40
5 055,80
ИТОГО по Задаче 1:
Местный бюджет
1 772 223,82
497 682,37
376 598,47
310 624,92
293 659,03
293 659,03
Краевой бюджет
269 821,60
53 234,10
53 613,10
54 324,80
54 324,80
54 324,80
Федеральный бюджет
19 881,24
3 273,31
4 030,93
4 182,40
3 966,60
4 428,00
Итого:
2 061 926,65
554 189,78
434 242,49
369 132,12
351 950,43
352 411,83
Итого по подпрограмме 3
Местный бюджет
1 772 223,82
497 682,37
376 598,47
310 624,92
293 659,03
293 659,03
Федеральный бюджет
19 881,24
3 273,31
4 030,93
4 182,40
3 966,60
4 428,00
Краевой бюджет
269 821,60
53 234,10
53 613,10
54 324,80
54 324,80
54 324,80
Итого:
2 061 926,65
554 189,78
434 242,49304
369 132,12
351 950,43
352 411,83
Всего по муниципальной программе:
Местный бюджет
1 959 020,03
527 674,79
414 730,44
350 182,20
333 216,30
333 216,30
Федеральный бюджет
19 881,24
3 273,31
4 030,93
4 182,40
3 966,60
4 428,00
Краевой бюджет
269 847,37
53 259,87
53 613,10
54 324,80
54 324,80
54 324,80
Итого:
2 248 748,64
584 207,97391
472 374,46792
408 689,39500
391 507,70100
391 969,10100
Группировка объемов финансирования программных мероприятий по источникам финансирования муниципальной программы «Управление муниципальными финансами в Елизовском муниципальном районе на 2019-2023 годы»
№ п/п
Главные распорядители бюджетных средств, внебюджетных средств (ГРБС/РВС)
Источник финансирования
Срок начала и окончания реализации программы
ВСЕГО
в том числе по годам, тыс. руб.:
2019 г
2020 г.
2021 г.
2022 г.
2023 г.
А
1
2
3
4
5
6
7
8
1.
Управление финансово-бюджетной политики Администрации Елизовского муниципального района
Краевой бюджет
269 847,37
53 259,87
53 613,10
54 324,80
54 324,80
54 324,80
Местный бюджет
1 959 020,03
527 674,79
414 730,44
350 182,20
333 216,30
333 216,30
Федеральный бюджет
19 881,24
3 273,31
4 030,93
4 182,40
3 966,60
4 428,00
Всего по программе:
Краевой бюджет
269 847,37
53 259,87
53 613,10
54 324,80
54 324,80
54 324,80
Местный бюджет
1 959 020,03
527 674,79
414 730,44
350 182,20
333 216,30
333 216,30
Федеральный бюджет
19 881,24
3 273,31
4 030,93
4 182,40
3 966,60
4 428,00
Итого:
2 248 748,64
584 207,97
472 374,47
408 689,40
391 507,70
391 969,10
Приложение 1 к муниципальной программе
«Управление муниципальными финансами в Елизовcком муниципальном районе на 2019-2023 годы»
Планируемые индикаторы реализации муниципальной программы «Управление муниципальными финансами в Елизовcком муниципальном районе на 2019-2023 годы»
№
п/п
Наименование мероприятий, их характеристика
Срок исполнения
Индикаторы
Единица измерения
Фактическое значение
Планируемое значение (по годам реализации Программы)
2019г.
2020г.
2021г.
2022г.
2023г.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Цель программы. Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы, повышение качества управления муниципальными финансами Елизовского муниципального района.
Задача 1 программы. Обеспечение условий для устойчивого исполнения расходных обязательств Елизовского муниципального района.
Подпрограмма 1. «Организация бюджетного процесса в Елизовском муниципальном районе на 2019-2023 годы».
Цель 1 подпрограммы 1. Обеспечение условий для устойчивого исполнения расходных обязательств Елизовского муниципального района.
Задача 1 подпрограммы 1. Организация планирования, исполнения бюджета района.
1.1
Обеспечение деятельности Управления финансово-бюджетной политики Елизовского муниципального района
2019-2023 (в течение годов)
Доля освоения доведенных ассигнований
%
98,64
98,64
100
100
100
100
Количество учереждений
шт.
1,00
1,00
1,00
1,00
1,00
1,00
Задача 2 программы. Эффективное управление муниципальным долгом Елизовского района.
Подпрограмма 2. «Управление муниципальным долгом Елизовского муниципального района на 2019-2023 годы».
Цель 1 подпрограммы 2. Эффективное управление муниципальным долгом Елизовского района.
Задача 1 подпрограммы 2. Планирование расходов бюджета района в объеме, необходимом для полного и своевременного исполнения обязательств Елизовского района.
2.1
Обслуживание муниципального долга Елизовского района
2019-2023 (в течение годов)
Доля расходов бюджета района на обслуживание муниципального долга в объеме расходов бюджета района (с учетом финансовой помощи)
%
0,003
0,003
0,101
0,147
0,148
0,151
Отношение объема муниципального долга к общему объему доходов бюджета района (без учета безвозмездных поступлений)
%
1,367
1,367
1,322
1,508
1,475
1,475
Задача 3 программы. Распределение финансовых ресурсов между бюджетами поселений, поддержание устойчивого исполнения бюджетов городских и сельских поселений, входящих в состав Елизовского района.
Подпрограмма 3. «Совершенствование межбюджетных отношений в Елизовском муниципальном районе на 2019-2023 годы».
Цель 1 подпрограммы 3. Повышение уровня бюджетной обеспеченности и создание условий для обеспечения устойчивого исполнения бюджетов поселений.
Задача 1 подпрограммы 3. Перечисление средств бюджета района, предусмотренных на реализацию мероприятий муниципальной программы, органам местного самоуправления городских и сельских поселений.
3.1
Расчет и распределение средств Елизовского муниципального района, направляемых на предоставление поселениям Елизовского района средств на выравнивание бюджетной обеспеченности
2019-2023 (в течение годов)
Доля освоения доведенных ассигнований
%
100
100
100
100
100
100
Количество поселений
шт.
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
3.2
Расчет и предоставление бюджетам поселений Елизовского района иных межбюджетных трансфертов
2019-2023 (в течение годов)
Доля освоения доведенных ассигнований
%
99,97
99,97
100
100
100
100
Количество поселений
шт.
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
3.3
Предоставление бюджетам поселений Елизовского муниципального района субвенций
2019-2023 (в течение годов)
Доля освоения доведенных ассигнований
%
100
100
100
100
100
100
Количество поселений
шт.
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
5. Механизм реализации муниципальной программы
5.1. Механизм реализации Программы.
Механизм реализации Программы представляет собой скоординированные по срокам и направлениям действия и включает:
− разработку проектов муниципальных правовых актов Елизовского муниципального района, необходимых для выполнения Программы;
− перечисление средств бюджета района, предусмотренных на реализацию мероприятий муниципальной программы, органам местного самоуправления городских и сельских поселений;
− заключение с органами местного самоуправления городских и сельских поселений договоров (соглашений) о взаимодействии по вопросам, относящимся к установленным сферам деятельности;
− мониторинг поступлений доходов в консолидированный бюджет района;
− уточнение объемов финансирования по программным мероприятиям на очередной финансовый год и плановый период в соответствии с мониторингом фактически достигнутых результатов путем сопоставления их с целевыми показателями реализации Программы;
− управление Программой, эффективное использование средств, выделенных на реализацию Программы;
− предоставление в Управление экономического развития Администрации Елизовского муниципального района отчета о ходе исполнения муниципальной программы;
− информирование общественности о ходе и результатах реализации Программы, финансировании программных мероприятий, в том числе о механизмах реализации отдельных мероприятий Программы.
Оценка исполнения мероприятий Программы основана на мониторинге целевых показателей Программы и конечных результатов ее реализации путем сопоставления, фактически достигнутых целевых показателей с показателями, установленными при утверждении Программы.
В соответствии с данными мониторинга по фактически достигнутым показателям реализации Программы в нее могут быть внесены изменения.
Реализация отдельных мероприятий Программы осуществляется на основе муниципальных контрактов (договоров) на приобретение товаров (оказание услуг, выполнение работ) для муниципальных нужд, заключаемых заказчиками с исполнителями в установленном законодательством Российской Федерации порядке.
5.2. Полномочия ответственного исполнителя Программы.
Ответственным исполнителем Программы является Управление финансово-бюджетной политики Администрации Елизовского муниципального района.
Ответственный исполнитель Программы осуществляет управление реализацией Программы, обладает правом вносить предложения об изменении объемов финансовых средств, направляемых на решение отдельных ее задач, обеспечивает координацию деятельности соисполнителей муниципальной программы.
5.3. Порядок финансирования Программы.
Для реализации мероприятий, представленных в Таблице 2 Программы, привлекаются финансовые ресурсы:
− средства бюджета Елизовского муниципального района;
− средства бюджета Камчатского края;
− средства федерального бюджета.
Общий объем финансовых ресурсов в разрезе по годам, источникам финансирования указан в паспорте Программы. Предусмотренные в Программе объемы финансирования могут пересматриваться с учетом изменений параметров бюджета Елизовского муниципального района.
Оценка исполнения программных мероприятий основана на мониторинге результатов реализации Программы как сопоставления фактически достигнутых, так и целевых значений показателей. В соответствии с данными мониторинга по фактически достигнутым результатам реализации в Программу могут быть внесены корректировки.
5.4. Оценка внешних условий и рисков реализации Программы
Основным финансовым риском реализации муниципальной Программы является существенное ухудшение параметров внешнеэкономической конъюнктуры, что повлечет за собой увеличение дефицита бюджета района, увеличение объема муниципального долга и стоимости его обслуживания. Кроме того, имеются риски использования при формировании документов стратегического планирования (в том числе муниципальных программ) прогноза расходов, не соответствующего прогнозу доходов бюджета района.
Наряду с финансовыми рисками, имеются риски снижения эффективности планируемых мер правового регулирования, требующие выработки и реализации согласованных межведомственных решений, а также увязки с мерами правового регулирования в рамках других муниципальных программ Елизовского муниципального района (прежде всего, в сфере экономического регулирования, управления муниципальным имуществом, государственных закупок и т.д.). Следует также учитывать, что качество управления муниципальными финансами, в том числе эффективность расходов бюджета района, зависит от действий всех участников бюджетного процесса, а не только Управления финансово-бюджетной политики Администрации Елизовского муниципального района, осуществляющего организацию составления и исполнения бюджета района, а также органов местного самоуправления городских и сельских поселений.
А Д М И Н И С Т Р А Ц И Я
ЕЛИЗОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА КАМЧАТСКОГО КРАЯ
П О С Т А Н О В Л Е Н И Е ________________________________________________________________________________
02.11.2020 № 1190
О внесении изменений в муниципальную программу «Управление муниципальными финансами в Елизовcком муниципальном районе на 2019-2023 годы», утверждённую постановлением Администрации Елизовского муниципального района от 01.10.2018 № 995 (в редакции от 23.10.2020 № 1145)
Руководствуясь Федеральным законом от 06.10.2003 № 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», Порядком разработки и реализации муниципальных программ Елизовского муниципального района, утвержденным постановлением Администрации Елизовского муниципального района от 27.09.2013 № 1100 (в редакции от 27.02.2020 № 249), в целях повышения эффективности расходования бюджетных средств и уточнения отдельных мероприятий муниципальной программы, на основании статей 27, 28, 37 Устава Елизовского муниципального района,
ПОСТАНОВЛЯЮ:
1. Внести в муниципальную программу «Управление муниципальными финансами в Елизовcком муниципальном районе на 2019-2023 годы», утверждённую постановлением Администрации Елизовского муниципального района от 01.10.2018 № 995 (в редакции от 23.10.2020 № 1145) (далее – Программа) изменения, изложив ее в новой редакции согласно приложению, к настоящему постановлению.
2. Изменения, внесенные в Программу настоящим постановлением, вступают в силу после официального опубликования настоящего постановления.
3. Управлению делами Администрации Елизовского муниципального района – муниципальному казённому учреждению опубликовать настоящее постановление в средствах массовой информации.
4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на руководителя Управления финансово-бюджетной политики Администрации Елизовского муниципального района – муниципального казённого учреждения.
Глава Елизовского
муниципального района С.Н. Тюлькин
Приложение
к постановлению Администрации
Елизовского муниципального района
от 02.11.2020 № 1190
Приложение
к постановлению Администрации
Елизовского муниципального района
от 01.10.2018 № 995 (в редакции от
23.10.2020 № 1145)
Муниципальная программа
«Управление муниципальными финансами в Елизовcком муниципальном районе на 2019-2023 годы»
Елизовский муниципальный район
2018 год
СОДЕРЖАНИЕ
Паспорт муниципальной программы
Раздел 1. Технико-экономическое обоснование муниципальной программы
6
Раздел 2. Цели, задачи и сроки реализации муниципальной программы, прогноз ожидаемых результатов
11
Раздел 3. Ресурсное обеспечение реализации муниципальной программы
20
Раздел 4. Программные и инвестиционные мероприятия, сроки их реализации
21-23
Раздел 5. Механизм реализации муниципальной программы
24-25
Приложение 1 (Планируемые индикаторы реализации муниципальной «Управление муниципальными финансами в Елизовcком муниципальном районе на 2019-2023 годы»)
26
ПАСПОРТ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ
Наименование программы
Муниципальная программа «Управление муниципальными финансами в Елизовcком муниципальном районе на 2019-2023 годы».
Основание для разработки программы
Распоряжение Администрации Елизовского муниципального района от 18.09.2018 № 196 «О разработке муниципальной программы «Управление муниципальными финансами в Елизовском муниципальном районе на 2019-2023 годы»».
Постановление Администрации Елизовского муниципального района от 01.10.2018 2018 № 995 «Об утверждении муниципальной программы «Управление муниципальными финансами в Елизовском муниципальном районе на 2019-2023 годы».
Разработчик программы
Управление финансово-бюджетной политики Администрации Елизовского муниципального района — муниципальное казенное учреждение (УФБП Администрации ЕМР).
Заказчик программы
Управление финансово-бюджетной политики Администрации Елизовского муниципального района — муниципальное казенное учреждение (УФБП Администрации ЕМР).
Исполнители программы
Управление финансово-бюджетной политики Администрации Елизовского муниципального района — муниципальное казенное учреждение (УФБП Администрации ЕМР).
Цель программы
Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы, повышение качества управления муниципальными финансами Елизовского муниципального района.
Перечень подпрограмм
Подпрограмма 1. «Организация бюджетного процесса в Елизовском муниципальном районе на 2019-2023 годы»;
Подпрограмма 2. «Управление муниципальным долгом Елизовского муниципального района на 2019-2023 годы»;
Подпрограмма 3. «Совершенствование межбюджетных отношений в Елизовском муниципальном районе на 2019-2023 годы».
Задачи программы
1. Обеспечение условий для устойчивого исполнения расходных обязательств Елизовского муниципального района;
2. Эффективное управление муниципальным долгом Елизовского муниципального района;
3. Распределение финансовых ресурсов между бюджетами поселений, поддержание устойчивого исполнения бюджетов городских и сельских поселений, входящих в состав Елизовского муниципального района.
Объемы и источники финансирования
программы
Всего 2 248 748,64 тыс. рублей, в том числе:
— бюджет Елизовского муниципального района – 1 959 020,03 тыс. рублей, в том числе по годам:
2019 год — 527 674,79 тыс. рублей;
2020 год — 414 730,44 тыс. рублей;
2021 год — 350 182,20 тыс. рублей;
2022 год — 333 216,30 тыс. рублей;
2023 год — 333 216,30 тыс. рублей.
— краевой бюджет – 269 847,37 тыс. рублей, в том числе по годам:
2019 год — 53 259,87 тыс. рублей;
2020 год — 53 613,10 тыс. рублей;
2021 год — 54 324,80 тыс. рублей;
2022 год — 54 324,80 тыс. рублей;
2023 год — 54 324,80 тыс. рублей.
— федеральный бюджет – 19 881,24 тыс. рублей, в том числе по годам:
2019 год — 3 273,31 тыс. рублей;
2020 год — 4 030,93 тыс. рублей;
2021 год — 4 182,40 тыс. рублей;
2022 год — 3 966,60 тыс. рублей;
2023 год — 4 428,00 тыс. рублей.
Перечень ожидаемых результатов реализации программы
По итогам реализации (окончания срока действия) Программы ожидаются следующие результаты:
а) по Подпрограмме 1:
− достижение высокой степени качества управления муниципальными финансами;
− осуществление бюджетного планирования на долгосрочную перспективу в соответствии с Прогнозом социально-экономического развития Елизовского муниципального района;
− качественное формирование и своевременное предоставление отчетности об исполнении бюджета Елизовского муниципального района.
б) по Подпрограмме 2:
− эффективное управление муниципальным долгом;
− обеспечение приемлемого и экономически обоснованного объема и структуры муниципального долга Елизовского муниципального района;
− сокращение стоимости обслуживания муниципального долга Елизовского муниципального района.
в) по Подпрограмме 3:
− выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований-поселений;
− снижение диспропорции в бюджетной обеспеченности муниципальных образований Елизовского муниципального района
− реализация единой бюджетной политики на всех уровнях власти;
− обеспечение финансовыми ресурсами местных бюджетов в объемах, гарантирующих минимальную потребность поселений в средствах на оплату социально-значимых и приоритетных расходов;
− достижение 100% показателя по освоению финансовой помощи городским и сельским поселениям Елизовского муниципального района.
Сроки и этапы реализации программы
Срок реализации Программы составляет 5 лет. Реализацию Программы предполагается осуществить в три условных периода:
Этап 1 — подготовительный.
В рамках подготовительного этапа (сентябрь 2018 года) будет проведена разработка и согласование Программы.
Этап 2 — основной.
Включает в себя весь период реализации Программы (2019–2023 годы), с учетом ежегодной корректировки. Исполнение мероприятий Программы.
Этап 3 — аналитический.
Подведение итогов и анализ результатов реализации Программы (январь-март 2024 года).
Система организации контроля за исполнением программы
Контроль за исполнением, качеством и сроками реализации мероприятий Программы, осуществляет в установленном порядке Управление финансово-бюджетной политики Администрации Елизовского муниципального района — муниципальное казенное учреждение.
1. Технико-экономическое обоснование программы
Муниципальная программа «Управление муниципальными финансами в Елизовcком муниципальном районе на 2019-2023 годы» (далее — Программа) разработана на основании распоряжения Администрации Елизовского муниципального района от 18.09.2018 № 196 «О разработке муниципальной программы «Управление муниципальными финансами в Елизовском муниципальном районе на 2019-2023 годы»» и в соответствии с Федеральным Законом № 131 «Об общих принципах местного самоуправления в Российской Федерации» в котором определен перечень полномочий, в рамках которого муниципальный район организует составление проекта, исполнение бюджета Елизовского муниципального района и осуществляет контроль за его исполнением, составляет отчет об исполнении бюджета, а также занимается вопросами по выравниванию уровню бюджетной обеспеченности поселений, входящих в состав Елизовского муниципального района, за счет средств бюджета района. Руководствуясь этим законом, Управление финансово-бюджетной политики Администрации Елизовского муниципального района выполняет следующие функции:
− разрабатывает проект бюджета Елизовского муниципального района;
− разрабатывает и утверждает нормативные правовые акты в части составления и предоставления отчета об исполнении бюджета;
− предоставляет отчет об исполнении бюджета в финансовый орган субъекта РФ, Контрольно-счетную палату и Думу Елизовского муниципального района;
− разрабатывает методики по выравниванию уровня бюджетной обеспеченности поселений, входящих в состав Елизовского муниципального района, за счет средств бюджета района;
− исполняет в своей компетенции местный бюджет;
− подготавливает предложения и реализует меры, направленные на совершенствование структуры муниципальных расходов;
− участвует разработке и осуществлении социально-экономических программ района по вопросам, входящим в компетенцию Учреждения;
− участвует в подготовке муниципальных целевых программ, обеспечивает в установленном порядке их финансирование за счет средств местного бюджета;
− проводит в установленном порядке операции по обслуживанию муниципального долга района, управляет муниципальным долгом, осуществляет необходимые черты по совершенствованию его структуры и оптимизации расходов по его обслуживанию.
Программа определяет направления по созданию стабильных финансовых условий для устойчивого экономического роста, повышения уровня и качества жизни, осуществление бюджетного планирования на долгосрочную перспективу в соответствии с Прогнозом социально-экономического развития Елизовского муниципального района, полномасштабное внедрение программно-целевого принципа организации деятельности органов местного самоуправления и формирование программного бюджета, безусловное исполнение социальных обязательств, поддержание степени качества управления муниципальными финансами на высоком уровне, качественное формирование и своевременное предоставление отчетности об исполнении бюджета Елизовского муниципального района, повышение открытости, прозрачности и подотчетности финансовой деятельности публично-правовых образований, повышение качества финансового менеджмента в секторе муниципального управления. Для выполнения задач, установленных в рамках комплексной цели, Программа предусматривает реализацию трех подпрограмм.
1.1. Анализ проблемной сферы
Подпрограмма 1. «Организация бюджетного процесса в Елизовском муниципальном районе на 2019-2023 годы»
Эффективное, ответственное и прозрачное управление муниципальными финансами является базовым условием для повышения уровня и качества жизни населения Елизовского муниципального района в результате формирования новой модели экономики, основанной на инновациях, и решения других задач социально-экономического развития Елизовского муниципального района.
Система управления муниципальными финансами Елизовского муниципального района постоянно и динамично развивается в соответствии с приоритетами, устанавливаемыми как на федеральном и региональном, так и на местном уровнях. Задачами первостепенной важности на всех этапах бюджетных реформ остаются соблюдение бюджетного законодательства и безусловное исполнение бюджетных обязательств.
В последние годы осуществлен целый ряд мероприятий, направленных на реформирование системы управления муниципальными финансами и повышение эффективности бюджетных расходов.
В целях реформирования бюджетного процесса осуществлено:
− введение формализованных методик распределения межбюджетных трансфертов;
− переход от годового к среднесрочному финансовому планированию, утверждению бюджета на очередной финансовый год и плановый период в формате «скользящей трехлетки»;
− создание системы мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств бюджета района;
− переход на программный принцип планирования и исполнения бюджета;
− повышение прозрачности и открытости бюджетного процесса;
− формирование муниципального задания на оказание муниципальных услуг физическим и юридическим лицам на основе единого перечня услуг и единых нормативов финансового обеспечения.
Результаты проводимых реформ в сфере управления муниципальными финансами позволяют Елизовскому муниципальному району на протяжении нескольких лет входить в число районов с высоким качеством управления муниципальными финансами по результатам мониторинга оценки качества управления муниципальными финансами, проводимого Министерством финансов Камчатского края.
Бюджетная система Елизовского муниципального района активно переходит на программный принцип планирования и исполнения бюджетов. Достижение запланированных стратегических целей осуществляется на основе муниципальных программ Елизовского муниципального района.
Бюджетное планирование направлено на усиление роли бюджета в развитии экономики, обеспечение устойчивого экономического роста, определение приоритетов в бюджетной политике, выявление проблем и рисков в бюджетной системе и разработку мероприятий по их устранению в долгосрочной перспективе.
Одной из ключевых задач бюджетной политики Елизовского муниципального района является обеспечение открытости бюджетного процесса. Регулярное размещение Бюджета Елизовского муниципального района и Отчета об исполнении бюджета Елизовского муниципального района в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» в доступной для населения форме (далее – «Бюджета для граждан»), организация публичных слушаний по проекту решения Думы Елизовского муниципального района о бюджете на очередной финансовый год и плановый период, по годовому отчету об исполнении бюджета, позволит обеспечить открытость управления общественными финансами района.
Результаты проделанной работы позволяют Елизовскому муниципальному району участвовать в рейтинге муниципальных образований края по уровню открытости бюджетных данных, проводимом Министерством финансов Камчатского края.
Подпрограмма 2. «Управление муниципальным долгом Елизовского муниципального района на 2019-2023 годы»
В целях обеспечения оптимизации управления муниципальным долгом Елизовского муниципального района, программой предусматривается реализация мер, направленных на обеспечение приемлемого и экономически обоснованного объема и структуры муниципального долга Елизовского муниципального района, сокращение стоимости обслуживания.
Долговая политика Елизовского муниципального района будет направлена на сокращение долговых обязательств. На погашение долговых обязательств будут направлены средства от поступления сверхплановых доходов бюджета Елизовского муниципального района.
Подпрограмма 3. «Совершенствование межбюджетных отношений в Елизовском муниципальном районе на 2019-2023 годы»
Основными функциями межбюджетных отношений в Елизовском муниципальном районе являются выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований-поселений, где она меньше минимально необходимого уровня (обеспечивающего соблюдение конституционных и других государственных социальных гарантий на территории района).
Предоставление межбюджетных трансфертов поселениям, входящим в состав Елизовского муниципального района, обеспечивает реализацию единой бюджетной политики на всех уровнях власти. Реализация указанных аспектов политики осуществляется через различные формы межбюджетных трансфертов: дотации, субсидии, субвенции и иные межбюджетные трансферты.
Среди дотаций основными являются дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений, которые обеспечивают финансовыми ресурсами местные бюджеты в объемах, гарантирующих минимальную потребность поселений в средствах на оплату социально-значимых и приоритетных расходов.
С целью компенсации разницы между суммарными оценками объективно сложившихся расходных потребностей и доходных возможностей поселений в связи с переходом к новой методике расчета и распределения иных межбюджетных трансфертов, бюджетам поселений предоставляются иные межбюджетные трансферты целевого характера.
Данный вид финансовой помощи останется важным инструментом межбюджетного регулирования.
Таким образом, предоставление межбюджетных трансфертов является неотъемлемой частью политики органов местного самоуправления Елизовского муниципального района.
Дифференциация развития экономической базы, демографического потенциала, социальной сферы обуславливает резкую диспропорцию в бюджетной обеспеченности муниципальных образований Елизовского муниципального района.
В этой связи существенно возрастает роль межбюджетного регулирования по выравниванию уровня бюджетной обеспеченности муниципальных образований Елизовского муниципального района и оказанию финансовой помощи органам местного самоуправления с целью обеспечения равной доступности населения к получению муниципальных услуг, предоставляемых за счет средств местных бюджетов.
2. Цели, задачи и сроки реализации муниципальной программы, прогноз ожидаемых результатов
Муниципальная программа «Управление муниципальными финансами в Елизовском муниципальном районе на 2019-2023 годы» направлена на нормативное регулирование в сфере управления муниципальными финансами Елизовского муниципального района.
Муниципальная программа является «обеспечивающей», ориентирована на создание общих условий для всех участников бюджетного процесса, в том числе органов местного самоуправления, реализующих другие муниципальные программы Елизовского муниципального района.
Прогноз развития сферы реализации муниципальной программы в существенной степени зависит от Прогноза социально-экономического развития Елизовского муниципального района на 2019 год и плановый период.
Основной целью Программы является обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы, повышение качества управления муниципальными финансами Елизовского муниципального района.
Достижение цели по обеспечению сбалансированности и устойчивости бюджетной системы, повышение качества управления муниципальными финансами Елизовского муниципального района будет осуществляться путем реализации следующих задач:
1. Обеспечение условий для устойчивого исполнения расходных обязательств Елизовского муниципального района (Подпрограмма 1. «Организация бюджетного процесса в Елизовском муниципальном районе на 2019-2023 годы»).
В рамках реализации указанной задачи предполагается реализация мероприятия:
1.1. Обеспечение деятельности Управления финансово-бюджетной политики Елизовского муниципального района.
Индикатором реализации данного мероприятия является:
1) доля освоения доведенных ассигнований.
1.1. Фактическое (базовое) значение, в том числе:
2019 – 98,64%.
1.2. Прогнозное (плановое) значение, в том числе:
2020 – 100%;
2021 – 100%;
2022 – 100%;
2023 – 100%.
Управление финансово-бюджетной политики Елизовского муниципального района является органом Администрации Елизовского муниципального района по решению вопросов местного значения в области бюджета и финансов, осуществляющим составление и организацию исполнения бюджета района, обеспечивающим проведение единой финансовой и бюджетной политики в Елизовском муниципальном районе, уполномоченным управлять финансами Елизовского муниципального района по решению вопросов местного значения в области бюджета и финансов, осуществляющим составление и организацию исполнения бюджета района.
Результатом реализации данного мероприятия является получение высокой оценки качества управления муниципальными финансами в Елизовском муниципальном районе по результатам мониторинга, проводимого Министерством финансов Камчатского края.
Так же можно отметить, что для решения установленной задачи в рамках текущей деятельности Управления финансово-бюджетной политики (далее - Управление) реализуются следующие мероприятия:
Организация планирования, исполнения бюджета района и формирование отчетности об исполнении бюджета района.
Показателем реализации данного мероприятия в рамках деятельности Управления являются:
1) исполнение плана по налоговым и неналоговым доходам, утвержденного решением Думы Елизовского муниципального района о бюджете Елизовского муниципального района за отчетный год, рассчитываемого по формуле:
ИП = ФД / УПД * 100%, где
ФД – фактический объем налоговых и неналоговых доходов бюджета района за отчетный год;
УПД – утверждённый объём налоговых и неналоговых доходов бюджета района на отчетный год.
2) исполнение расходных обязательств Елизовского муниципального района за отчетный финансовый год от бюджетных ассигнований, утвержденных решением Думы Елизовского муниципального района о бюджете Елизовского муниципального района с учетом внесенных изменений в установленном порядке.
Показатель определяется по формуле:
Иро = РОф/ РОп x 100%, где
РОф – кассовое исполнение бюджета района;
РОп – утвержденный объем бюджетных ассигнований с учетом внесенных изменений в установленном порядке.
Информация о степени достижения данного показателя анализируется на основании отчетов об исполнении бюджета района.
3) степень качества управления бюджетным процессом по итогам мониторинга за год, предшествующий отчетному.
Качество управления бюджетным процессом определяется по итогам мониторинга Министерства финансов Камчатского края за год, предшествующий отчетному по соответствующему разделу.
Разработка и утверждение необходимых правовых актов для совершенствования бюджетного процесса способствует качественной организации планирования и исполнения бюджета района, в том числе, путем оказания методической поддержки участникам бюджетного процесса.
Формирование оперативной информации о ходе исполнения бюджета на основе аналитической системы ключевых показателей исполнения также послужит инструментом для принятия управленческих решений, обеспечения открытости и прозрачности процессов управления муниципальными финансами.
Своевременное и качественное формирование отчетности об исполнении бюджета района позволяет оценить степень выполнения расходных обязательств Елизовского муниципального района, предоставить участникам бюджетного процесса необходимую для анализа, планирования и управления бюджетными средствами информацию, оценить финансовое состояние учреждений бюджетного сектора.
II. Обеспечение открытости и доступности для граждан и организаций информации о бюджетном процессе в Елизовском муниципальном районе («Бюджет для граждан»).
Показателем реализации данного мероприятия в рамках деятельности Управления являются:
1) наличие и размещение бюджета для граждан;
2) доля информации, размещенной в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» в общем количестве информации в сфере управления муниципальными финансами;
3) доля информации, подлежащей размещению на официальных сайтах органов местного самоуправления в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», в общем количестве информации в сфере управления муниципальными финансами.
В целях обеспечения открытости и доступности информации об управлении общественными финансами предполагается регулярное размещение в информационно–телекоммуникационной сети «Интернет» информации о всех стадиях бюджетного процесса, в том числе «Бюджет для граждан», организация публичных слушаний по проекту решения Думы Елизовского муниципального района о бюджете на очередной финансовый год и плановый период, по годовому отчету об исполнении бюджета.
Эффективное управление муниципальным долгом Елизовского муниципального района (Подпрограмма 2. «Управление муниципальным долгом Елизовского муниципального района на 2019-2023 годы»).
В рамках реализации указанной задачи предполагается осуществление следующего основного мероприятия:
2.1. Обслуживание муниципального долга Елизовского муниципального района.
Индикаторами реализации данного мероприятия являются:
1) Доля расходов бюджета района на обслуживание муниципального долга в объеме расходов бюджета района (с учетом финансовой помощи), в том числе:
I.1. Фактическое (базовое) значение, в том числе:
2019 – 0,003%.
1.2. Прогнозное (плановое) значение, в том числе:
2020 – 0,101%;
2021 – 0,147%;
2022 – 0,148%;
2023 – 0,151%.
Показатель рассчитывается как отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга за соответствующий год к расходам бюджета района за соответствующий год.
2) Отношение объема муниципального долга к общему объему доходов бюджета района (без учета безвозмездных поступлений).
Показатель рассчитывается как отношение объема муниципального долга на конец года к доходам бюджета района за соответствующий год без учета безвозмездных поступлений.
2.1. Фактическое (базовое) значение, в том числе:
2019 – 1,367%.
2.2. Прогнозное (плановое) значение, в том числе:
2020 – 1,322%;
2021 – 1,508%;
2022 – 1,475%;
2023 – 1,475%.
В связи с необходимостью обеспечения финансирования дефицита бюджета района через осуществление муниципальных заимствований возрастают соответственно расходы на его обслуживание.
Данное мероприятие предполагает планирование расходов бюджета района в объеме, необходимом для полного и своевременного исполнения обязательств Елизовского муниципального района по выплате процентных платежей по муниципальному долгу Елизовского муниципального района.
Расходные обязательства по обслуживанию муниципального долга Елизовского муниципального района определяются на основании контрактов, договоров и соглашений, графиков платежей по ним.
Распределение финансовых ресурсов между бюджетами поселений поддержание устойчивого исполнения бюджетов городских и сельских поселений, входящих в состав Елизовского муниципального района (Подпрограмма 3. «Совершенствование межбюджетных отношений в Елизовском муниципальном районе на 2019-2023 годы»).
В рамках реализации указанной задачи предполагается осуществление следующих основных мероприятий:
3.1. Расчет и распределение средств Елизовского муниципального района, направляемых на предоставление поселениям Елизовского района средств на выравнивание бюджетной обеспеченности.
Индикатором реализации данного мероприятия является:
1) доля освоения доведенных ассигнований.
1.1. Фактическое (базовое) значение, в том числе:
2019 – 100%.
1.2. Прогнозное (плановое) значение, в том числе:
2020 – 100%;
2021 – 100%;
2022 – 100%;
2023 – 100%.
Данное мероприятие направлено на обеспечение равных возможностей доступа граждан к муниципальным услугам, предоставляемым за счет средств бюджетов муниципальных образований Елизовского муниципального района.
Инструментом реализации указанного мероприятия являются дотации из районного бюджета на выравнивание бюджетной обеспеченности.
Важной особенностью механизма выравнивания бюджетной обеспеченности поселений являются принятые меры, направленные на повышение уровня бюджетной обеспеченности и создание условий для обеспечения устойчивого исполнения бюджетов поселений.
Расчет и распределение дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений осуществляется с учетом требований бюджетного законодательства, в соответствии с едиными формализованными методиками, утвержденными Законом Камчатского края от 11.09.2008 №110 «О предоставлении отдельных межбюджетных трансфертов в Камчатском крае».
3.2. Расчет и предоставление бюджетам поселений Елизовского муниципального района иных межбюджетных трансфертов.
Индикатором реализации данного мероприятия является:
2) доля освоения доведенных ассигнований.
2.1. Фактическое (базовое) значение, в том числе:
2019 – 99,97%.
2.2. Прогнозное (плановое) значение, в том числе:
2020 – 100%;
2021 – 100%;
2022 – 100%;
2023 – 100%.
Иные межбюджетные трансферты направляются на решение финансовых проблем муниципальных образований Елизовского района в текущем финансовом году в частности на финансовое обеспечение необходимых расходных обязательств, сложившихся в ходе исполнения бюджета в текущем финансовом году, а также на финансовое обеспечение непредвиденных ситуаций, затрагивающих основные сферы жизнедеятельности населения муниципального образования, для решения которых необходимы дополнительные средства, не предусмотренные в местном бюджете.
Предоставление бюджетам поселений Елизовского муниципального района иных межбюджетных трансфертов осуществляется в соответствии с порядком, утвержденным Решением Думы Елизовского муниципального района №1039 от 10.10.2017.
3.3. Предоставление бюджетам поселений Елизовского муниципального района субвенций осуществляется в целях финансового обеспечения расходных обязательств муниципальных образований Елизовского района, возникающих при выполнении полномочий Российской Федерации или Камчатского края, переданных для осуществления органам местного самоуправления городских и сельских поселений Елизовского муниципального района в установленном порядке.
Индикатором реализации данного мероприятия является:
3) доля освоения доведенных ассигнований.
3.1. Фактическое (базовое) значение, в том числе:
2019 – 100%.
3.2. Прогнозное (плановое) значение, в том числе:
2020 – 100%;
2021 – 100%;
2022 – 100%;
2023 – 100%.
Субвенции местным бюджетам распределяются в соответствии с едиными для каждого вида субвенции методиками, утверждаемыми Законом Камчатского края в соответствии с требованиями Бюджетного Кодекса РФ, федеральных законов и нормативных правовых актов Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации между всеми муниципальными образованиями Камчатского края, органы местного самоуправления которых осуществляют переданные им отдельные государственные полномочия, пропорционально численности населения (отдельных групп населения), потребителей соответствующих государственных (муниципальных) услуг, другим показателям и с учетом нормативов формирования бюджетных ассигнований на исполнение соответствующих обязательств и объективных условий, влияющих на стоимость государственных (муниципальных) услуг в муниципальных образованиях.
Распределение дотаций, субвенций и иных межбюджетных трансфертов бюджетам городских и сельских поселений отражены в приложениях в составе решения Думы Елизовского муниципального района о бюджете Елизовского муниципального района на очередной финансовый год и плановый период.
Перечень мероприятий Программы приведен в таблице 2. Целевые показатели Программы приведены в таблице 1.
При достижении результатов муниципальной программы ожидается:
− создание стабильных финансовых условий для устойчивого экономического роста, повышения уровня и качества жизни;
− осуществление бюджетного планирования на долгосрочную перспективу в соответствии с Прогнозом социально-экономического развития Елизовского муниципального района;
− полномасштабное внедрение программно-целевого принципа организации деятельности органов местного самоуправления и формирование программного бюджета;
− безусловное исполнение социальных обязательств;
− поддержание степени качества управления муниципальными финансами на высоком уровне;
− качественное формирование и своевременное предоставление отчетности об исполнении бюджета Елизовского муниципального района
− повышение открытости, прозрачности и подотчетности финансовой деятельности публично-правовых образований, повышение качества финансового менеджмента в секторе муниципального управления.
Учитывая большое количество направлений, необходимых для достижения поставленной цели Программа подразделяется на следующие подпрограммы:
Подпрограмма 1. «Организация бюджетного процесса в Елизовском муниципальном районе на 2019-2023 годы»
Целью 1 подпрограммы 1 является обеспечение условий для устойчивого исполнения расходных обязательств Елизовского муниципального района.
Достижение цели 1 подпрограммы 1 возможно посредством решения задачи по организации планирования, исполнения бюджета района.
Подпрограмма 2. «Управление муниципальным долгом Елизовского муниципального района на 2019-2023 годы»
Целью 1 подпрограммы 2 является эффективное управление муниципальным долгом Елизовского муниципального района.
Достижение цели 1 подпрограммы 2 возможно посредством решения задачи по планированию расходов бюджета района в объеме, необходимом для полного и своевременного исполнения обязательств Елизовского муниципального района.
Подпрограмма 3. «Совершенствование межбюджетных отношений в Елизовском муниципальном районе на 2019-2023 годы»
Целью 1 подпрограммы 3 является повышение уровня бюджетной обеспеченности и создание условий для обеспечения устойчивого исполнения бюджетов поселений.
Достижение цели 1 подпрограммы 2 возможно посредством решения задачи по перечислению средств бюджета района, предусмотренных на реализацию мероприятий муниципальной программы, органам местного самоуправления городских и сельских поселений.
Реализацию Программы предполагается осуществить в три условных периода:
Этап 1 — подготовительный.
В рамках подготовительного этапа (сентябрь 2018 года) будет проведена разработка и согласование Программы.
Этап 2 — основной.
Включает в себя весь период реализации Программы (2019–2023 годы), с учетом ежегодной корректировки. Исполнение мероприятий Программы.
Этап 3 — аналитический.
Подведение итогов и анализ результатов реализации Программы (январь-март 2024 года).
Эффективность реализации мероприятий, предусмотренных Программой, вытекает из ожидаемых в ходе ее выполнения результатов.
Совокупность мероприятий муниципальной программы «Управление муниципальными финансами в Елизовcком муниципальном районе на 2019-2023 годы» при ее полной реализации позволит существенным образом достичь следующих результатов:
Подпрограмма 1. «Организация бюджетного процесса в Елизовском муниципальном районе на 2019-2023 годы»
− достижение высокой степени качества управления муниципальными финансами;
− осуществление бюджетного планирования на долгосрочную перспективу в соответствии с Прогнозом социально-экономического развития Елизовского муниципального района;
− качественное формирование и своевременное предоставление отчетности об исполнении бюджета Елизовского муниципального района.
Подпрограмма 2. «Управление муниципальным долгом Елизовского муниципального района на 2019-2023 годы»
− эффективное управление муниципальным долгом;
− обеспечение приемлемого и экономически обоснованного объема и структуры муниципального долга Елизовского муниципального района;
− сокращение стоимости обслуживания муниципального долга Елизовского муниципального района.
Подпрограмма 3. «Совершенствование межбюджетных отношений в Елизовском муниципальном районе на 2019-2023 годы»
− выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований-поселений;
− снижение диспропорции в бюджетной обеспеченности муниципальных образований Елизовского муниципального района;
− реализация единой бюджетной политики на всех уровнях власти;
− обеспечение финансовыми ресурсами местные бюджеты в объемах, гарантирующих минимальную потребность поселений в средствах на оплату социально-значимых и приоритетных расходов;
− достижение 100% показателя по освоению финансовой помощи городским и сельским поселениям Елизовского муниципального района.
Ресурсное обеспечение реализации муниципальной программы
Для наиболее полного и результативного решения поставленных задач необходимо финансирование в размере 2 248 748,64 тыс. рублей.
Обеспечение процесса реализации программы планируется произвести за счет бюджета Елизовского муниципального района, бюджета Камчатского края (при наличии оснований для предоставления софинансирования), федерального бюджета (при наличии оснований для предоставления софинансирования).
Наименование источника финансирования
Объем финансовых средств, тыс. рублей
всего
в том числе по годам
2019
2020
2021
2022
2023
1
2
3
4
5
6
7
Бюджет Елизовского муниципального района
1 959 020,03
527 674,79
414 730,44
350 182,20
333 216,30
334 216,30
Бюджет Камчатского края
269 847,37
53 259,87
53 613,10
54 324,80
54 324,80
54 324,80
Федеральный бюджет
19 881,24
3 273,31
4 030,93
4 182,40
3 966,60
4 428,00
ИТОГО:
2 248 748,64
584 207,97
472 374,47
408 689,40
391 507,70
391 969,10
Объёмы финансирования будут уточняться ежегодно при формировании бюджета Елизовского муниципального района на соответствующий год, исходя из возможностей бюджета Елизовского муниципального района и мониторинга эффективности мероприятий Программы реализованных на территории Елизовского муниципального района в плановом году.
4. Программные и инвестиционные мероприятия, сроки их реализации
тыс. руб в ценах 2019-2023 годов
Перечень основных мероприятий муниципальной программы «Управление муниципальными финансами в Елизовском муниципальном районе на 2019-2023 годы»
№ п/п
Наименование мероприятий, их характеристика
Сроки (этапы) исполнения мероприятий (день, месяц, квартал)
Объем затрат (в разрезе источников финансирования)
Финансовые затраты на реализацию (тыс. рублей)
Исполнители мероприятий
Всего
2019 г.
2020 г.
2021 г.
2022 г.
2023 г.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Цель программы. Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы, повышение качества управления муниципальными финансами Елизовского муниципального района.
Задача 1 программы. Обеспечение условий для устойчивого исполнения расходных обязательств Елизовского муниципального района.
Подпрограмма 1. «Организация бюджетного процесса в Елизовском муниципальном районе на 2019-2023 годы».
Цель 1 подпрограммы 1. Обеспечение условий для устойчивого исполнения расходных обязательств Елизовского муниципального района.
Задача 1 подпрограммы 1. Организация планирования, исполнения бюджета района.
1.1.
Обеспечение деятельности Управления финансово-бюджетной политики Елизовского муниципального района.
2019-2023
Местный бюджет
156 462,11
29 876,52
31 838,77
31 582,27
31 582,27
31 582,27
Управление финансово-бюджетной политики Администрации Елизовского муниципального района - муниципальное казенное учреждение
Краевой бюджет
25,77
25,77
0,00
0,00
0,00
0,00
ИТОГО по Задаче 1:
Местный бюджет
156 462,11
29 876,52
31 838,77
31 582,27
31 582,27
31 582,27
Краевой бюджет
25,77
25,77
0,00
0,00
0,00
0,00
Итого:
156 487,89
29 902,29
31 838,77
31 582,27
31 582,27
31 582,27
Итого по подпрограмме 1
Местный бюджет
156 462,11
29 876,52
31 838,77
31 582,27
31 582,27
31 582,27
Краевой бюджет
25,77
25,77
0,00
0,00
0,00
0,00
Итого:
156 487,89
29 902,29
31 838,77
31 582,27
31 582,27
31 582,27
Задача 2 программы. Эффективное управление муниципальным долгом Елизовского района.
Подпрограмма 2. «Управление муниципальным долгом Елизовского муниципального района на 2019-2023 годы».
Цель 1 подпрограммы 2. Эффективное управление муниципальным долгом Елизовского района.
Задача 1 подпрограммы 2. Планирование расходов бюджета района в объеме, необходимом для полного и своевременного исполнения обязательств Елизовского района.
2.1
Обслуживание муниципального долга Елизовского района.
2019-2023
Местный бюджет
30 334,10
115,90
6 293,200
7 975,00
7 975,00
7 975,00
Управление финансово-бюджетной политики Администрации Елизовского муниципального района - муниципальное казенное учреждение
ИТОГО по Задаче 1:
Местный бюджет
30 334,10
115,90
6 293,20
7 975,00
7 975,00
7 975,00
Итого:
30 334,10
115,90
6 293,20
7 975,00
7 975,00
7 975,00
Итого по подпрограмме 2
Местный бюджет
30 334,10
115,90
6 293,20
7 975,00
7 975,00
7 975,00
Итого:
30 334,10
115,90
6 293,20
7 975,00
7 975,00
7 975,00
Задача 3 программы. Распределение финансовых ресурсов между бюджетами поселений, поддержание устойчивого исполнения бюджетов городских и сельских поселений, входящих в состав Елизовского района.
Подпрограмма 3. «Совершенствование межбюджетных отношений в Елизовском муниципальном районе на 2019-2023 годы».
Цель 1 подпрограммы 3. Повышение уровня бюджетной обеспеченности и создание условий для обеспечения устойчивого исполнения бюджетов поселений.
Задача 1 подпрограммы 3. Перечисление средств бюджета района, предусмотренных на реализацию мероприятий муниципальной программы, органам местного самоуправления городских и сельских поселений.
3.1.
Расчет и распределение средств Елизовского муниципального района, направляемых на предоставление поселениям Елизовского района средств на выравнивание бюджетной обеспеченности
2019-2023
Местный бюджет
188 813,71
37 763,10
37 763,10
37 763,10
37 762,21
37 762,21
Управление финансово-бюджетной политики Администрации Елизовского муниципального района - муниципальное казенное учреждение
Краевой бюджет
266 736,00
52 633,00
53 012,00
53 697,00
53 697,00
53 697,00
Итого:
455 549,71
90 396,10
90 775,10
91 460,10
91 459,21
91 459,21
3.2.
Расчет и предоставление бюджетам поселений Елизовского района иных межбюджетных трансфертов
2019-2023
Местный бюджет
1 583 410,10
459 919,27
338 835,37
272 861,82
255 896,82
255 896,82
Управление финансово-бюджетной политики Администрации Елизовского муниципального района - муниципальное казенное учреждение
Итого:
1 583 410,10
459 919,27
338 835,37
272 861,82
255 896,82
255 896,82
3.3.
Предоставление бюджетам поселений Елизовского муниципального района субвенций.
2019-2023
Краевой бюджет
3 085,60
601,10
601,10
627,80
627,80
627,80
Управление финансово-бюджетной политики Администрации Елизовского муниципального района - муниципальное казенное учреждение
Федеральный бюджет
19 881,24
3 273,31
4 030,93
4 182,40
3 966,60
4 428,00
Итого:
22 966,84
3 874,41
4 632,03
4 810,20
4 594,40
5 055,80
ИТОГО по Задаче 1:
Местный бюджет
1 772 223,82
497 682,37
376 598,47
310 624,92
293 659,03
293 659,03
Краевой бюджет
269 821,60
53 234,10
53 613,10
54 324,80
54 324,80
54 324,80
Федеральный бюджет
19 881,24
3 273,31
4 030,93
4 182,40
3 966,60
4 428,00
Итого:
2 061 926,65
554 189,78
434 242,49
369 132,12
351 950,43
352 411,83
Итого по подпрограмме 3
Местный бюджет
1 772 223,82
497 682,37
376 598,47
310 624,92
293 659,03
293 659,03
Федеральный бюджет
19 881,24
3 273,31
4 030,93
4 182,40
3 966,60
4 428,00
Краевой бюджет
269 821,60
53 234,10
53 613,10
54 324,80
54 324,80
54 324,80
Итого:
2 061 926,65
554 189,78
434 242,49304
369 132,12
351 950,43
352 411,83
Всего по муниципальной программе:
Местный бюджет
1 959 020,03
527 674,79
414 730,44
350 182,20
333 216,30
333 216,30
Федеральный бюджет
19 881,24
3 273,31
4 030,93
4 182,40
3 966,60
4 428,00
Краевой бюджет
269 847,37
53 259,87
53 613,10
54 324,80
54 324,80
54 324,80
Итого:
2 248 748,64
584 207,97391
472 374,46792
408 689,39500
391 507,70100
391 969,10100
Группировка объемов финансирования программных мероприятий по источникам финансирования муниципальной программы «Управление муниципальными финансами в Елизовском муниципальном районе на 2019-2023 годы»
№ п/п
Главные распорядители бюджетных средств, внебюджетных средств (ГРБС/РВС)
Источник финансирования
Срок начала и окончания реализации программы
ВСЕГО
в том числе по годам, тыс. руб.:
2019 г
2020 г.
2021 г.
2022 г.
2023 г.
А
1
2
3
4
5
6
7
8
1.
Управление финансово-бюджетной политики Администрации Елизовского муниципального района
Краевой бюджет
269 847,37
53 259,87
53 613,10
54 324,80
54 324,80
54 324,80
Местный бюджет
1 959 020,03
527 674,79
414 730,44
350 182,20
333 216,30
333 216,30
Федеральный бюджет
19 881,24
3 273,31
4 030,93
4 182,40
3 966,60
4 428,00
Всего по программе:
Краевой бюджет
269 847,37
53 259,87
53 613,10
54 324,80
54 324,80
54 324,80
Местный бюджет
1 959 020,03
527 674,79
414 730,44
350 182,20
333 216,30
333 216,30
Федеральный бюджет
19 881,24
3 273,31
4 030,93
4 182,40
3 966,60
4 428,00
Итого:
2 248 748,64
584 207,97
472 374,47
408 689,40
391 507,70
391 969,10
Приложение 1 к муниципальной программе
«Управление муниципальными финансами в Елизовcком муниципальном районе на 2019-2023 годы»
Планируемые индикаторы реализации муниципальной программы «Управление муниципальными финансами в Елизовcком муниципальном районе на 2019-2023 годы»
№
п/п
Наименование мероприятий, их характеристика
Срок исполнения
Индикаторы
Единица измерения
Фактическое значение
Планируемое значение (по годам реализации Программы)
2019г.
2020г.
2021г.
2022г.
2023г.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Цель программы. Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы, повышение качества управления муниципальными финансами Елизовского муниципального района.
Задача 1 программы. Обеспечение условий для устойчивого исполнения расходных обязательств Елизовского муниципального района.
Подпрограмма 1. «Организация бюджетного процесса в Елизовском муниципальном районе на 2019-2023 годы».
Цель 1 подпрограммы 1. Обеспечение условий для устойчивого исполнения расходных обязательств Елизовского муниципального района.
Задача 1 подпрограммы 1. Организация планирования, исполнения бюджета района.
1.1
Обеспечение деятельности Управления финансово-бюджетной политики Елизовского муниципального района
2019-2023 (в течение годов)
Доля освоения доведенных ассигнований
%
98,64
98,64
100
100
100
100
Количество учереждений
шт.
1,00
1,00
1,00
1,00
1,00
1,00
Задача 2 программы. Эффективное управление муниципальным долгом Елизовского района.
Подпрограмма 2. «Управление муниципальным долгом Елизовского муниципального района на 2019-2023 годы».
Цель 1 подпрограммы 2. Эффективное управление муниципальным долгом Елизовского района.
Задача 1 подпрограммы 2. Планирование расходов бюджета района в объеме, необходимом для полного и своевременного исполнения обязательств Елизовского района.
2.1
Обслуживание муниципального долга Елизовского района
2019-2023 (в течение годов)
Доля расходов бюджета района на обслуживание муниципального долга в объеме расходов бюджета района (с учетом финансовой помощи)
%
0,003
0,003
0,101
0,147
0,148
0,151
Отношение объема муниципального долга к общему объему доходов бюджета района (без учета безвозмездных поступлений)
%
1,367
1,367
1,322
1,508
1,475
1,475
Задача 3 программы. Распределение финансовых ресурсов между бюджетами поселений, поддержание устойчивого исполнения бюджетов городских и сельских поселений, входящих в состав Елизовского района.
Подпрограмма 3. «Совершенствование межбюджетных отношений в Елизовском муниципальном районе на 2019-2023 годы».
Цель 1 подпрограммы 3. Повышение уровня бюджетной обеспеченности и создание условий для обеспечения устойчивого исполнения бюджетов поселений.
Задача 1 подпрограммы 3. Перечисление средств бюджета района, предусмотренных на реализацию мероприятий муниципальной программы, органам местного самоуправления городских и сельских поселений.
3.1
Расчет и распределение средств Елизовского муниципального района, направляемых на предоставление поселениям Елизовского района средств на выравнивание бюджетной обеспеченности
2019-2023 (в течение годов)
Доля освоения доведенных ассигнований
%
100
100
100
100
100
100
Количество поселений
шт.
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
3.2
Расчет и предоставление бюджетам поселений Елизовского района иных межбюджетных трансфертов
2019-2023 (в течение годов)
Доля освоения доведенных ассигнований
%
99,97
99,97
100
100
100
100
Количество поселений
шт.
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
3.3
Предоставление бюджетам поселений Елизовского муниципального района субвенций
2019-2023 (в течение годов)
Доля освоения доведенных ассигнований
%
100
100
100
100
100
100
Количество поселений
шт.
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
5. Механизм реализации муниципальной программы
5.1. Механизм реализации Программы.
Механизм реализации Программы представляет собой скоординированные по срокам и направлениям действия и включает:
− разработку проектов муниципальных правовых актов Елизовского муниципального района, необходимых для выполнения Программы;
− перечисление средств бюджета района, предусмотренных на реализацию мероприятий муниципальной программы, органам местного самоуправления городских и сельских поселений;
− заключение с органами местного самоуправления городских и сельских поселений договоров (соглашений) о взаимодействии по вопросам, относящимся к установленным сферам деятельности;
− мониторинг поступлений доходов в консолидированный бюджет района;
− уточнение объемов финансирования по программным мероприятиям на очередной финансовый год и плановый период в соответствии с мониторингом фактически достигнутых результатов путем сопоставления их с целевыми показателями реализации Программы;
− управление Программой, эффективное использование средств, выделенных на реализацию Программы;
− предоставление в Управление экономического развития Администрации Елизовского муниципального района отчета о ходе исполнения муниципальной программы;
− информирование общественности о ходе и результатах реализации Программы, финансировании программных мероприятий, в том числе о механизмах реализации отдельных мероприятий Программы.
Оценка исполнения мероприятий Программы основана на мониторинге целевых показателей Программы и конечных результатов ее реализации путем сопоставления, фактически достигнутых целевых показателей с показателями, установленными при утверждении Программы.
В соответствии с данными мониторинга по фактически достигнутым показателям реализации Программы в нее могут быть внесены изменения.
Реализация отдельных мероприятий Программы осуществляется на основе муниципальных контрактов (договоров) на приобретение товаров (оказание услуг, выполнение работ) для муниципальных нужд, заключаемых заказчиками с исполнителями в установленном законодательством Российской Федерации порядке.
5.2. Полномочия ответственного исполнителя Программы.
Ответственным исполнителем Программы является Управление финансово-бюджетной политики Администрации Елизовского муниципального района.
Ответственный исполнитель Программы осуществляет управление реализацией Программы, обладает правом вносить предложения об изменении объемов финансовых средств, направляемых на решение отдельных ее задач, обеспечивает координацию деятельности соисполнителей муниципальной программы.
5.3. Порядок финансирования Программы.
Для реализации мероприятий, представленных в Таблице 2 Программы, привлекаются финансовые ресурсы:
− средства бюджета Елизовского муниципального района;
− средства бюджета Камчатского края;
− средства федерального бюджета.
Общий объем финансовых ресурсов в разрезе по годам, источникам финансирования указан в паспорте Программы. Предусмотренные в Программе объемы финансирования могут пересматриваться с учетом изменений параметров бюджета Елизовского муниципального района.
Оценка исполнения программных мероприятий основана на мониторинге результатов реализации Программы как сопоставления фактически достигнутых, так и целевых значений показателей. В соответствии с данными мониторинга по фактически достигнутым результатам реализации в Программу могут быть внесены корректировки.
5.4. Оценка внешних условий и рисков реализации Программы
Основным финансовым риском реализации муниципальной Программы является существенное ухудшение параметров внешнеэкономической конъюнктуры, что повлечет за собой увеличение дефицита бюджета района, увеличение объема муниципального долга и стоимости его обслуживания. Кроме того, имеются риски использования при формировании документов стратегического планирования (в том числе муниципальных программ) прогноза расходов, не соответствующего прогнозу доходов бюджета района.
Наряду с финансовыми рисками, имеются риски снижения эффективности планируемых мер правового регулирования, требующие выработки и реализации согласованных межведомственных решений, а также увязки с мерами правового регулирования в рамках других муниципальных программ Елизовского муниципального района (прежде всего, в сфере экономического регулирования, управления муниципальным имуществом, государственных закупок и т.д.). Следует также учитывать, что качество управления муниципальными финансами, в том числе эффективность расходов бюджета района, зависит от действий всех участников бюджетного процесса, а не только Управления финансово-бюджетной политики Администрации Елизовского муниципального района, осуществляющего организацию составления и исполнения бюджета района, а также органов местного самоуправления городских и сельских поселений.
Дополнительные сведения
| Государственные публикаторы: | Информационный бюллетень "Елизовский вестник" № 44 от 12.11.2020 |
| Рубрики правового классификатора: | 040.000.000 РЕГУЛИРОВАНИЕ ОТДЕЛЬНЫХ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИХ ИНСТИТУТОВ |
Вопрос юристу
Поделитесь ссылкой на эту страницу:
