О внесении изменения в постановление администрации Города Томска от 20.08.2014 № 827 «Об утверждении муниципальной программы «Эффективное управление муниципальными финансами»



АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДА ТОМСКА

                                                                                                  ПОСТАНОВЛЕНИЕ

                            24.03.2020                                                                                                                                            № 235

О внесении изменения в постановление администрации

Города Томска от 20.08.2014 № 827 «Об утверждении

муниципальной программы «Эффективное управление

муниципальными финансами»

В соответствии с постановлением администрации Города Томска от 15.07.2014 № 677 «Об

утверждении Порядка принятия решений о разработке муниципальных программ муниципального образования «Город Томск», их формирования, реализации, корректировки, мониторинга и контроля», распоряжением администрации Города Томска от 23.05.2014 № р460 «Об утверждении перечня муниципальных программ муниципального образования «Город Томск», в целях

приведения муниципальной программы «Эффективное управление муниципальными финансами» в соответствие с решением Думы Города Томска от 03.12.2019 № 1233 «О бюджете муниципального образования «Город Томск» на 2020 год и плановый период 2021-2022 годов, решением Думы Города Томска от 27.12.2019 № 1273 «О внесении изменений в решение Думы Города Томска от 03.12.2019 № 1233 «О бюджете муниципального образования «Город Томск» на 2020 год и плановый период 2021-2022 годов», постановлением администрации Города Томска от 05.02.2020 № 105 «Об утверждении бюджетного прогноза муниципального образования «Город Томск» на долгосрочный период до 2025 года», руководствуясь Уставом Города Томска,

ПОСТАНОВЛЯЮ:

1.              Внести в постановление администрации Города Томска от 20.08.2014 № 827 «Об утверждении муниципальной программы «Эффективное управление муниципальными финансами» изменение, изложив приложение к постановлению в редакции согласно приложению к настоящему

постановлению.

2.               Департаменту финансов администрации Города Томска осуществлять финансирование

мероприятий муниципальной программы «Эффективное управление муниципальными

финансами» за счет средств, предусмотренных в бюджете муниципального образования «Город

Томск» на соответствующий финансовый год и плановый период.

3.             Комитету по общим вопросам администрации Города Томска:

                1) опубликовать настоящее постановление в Сборнике официальных материалов муниципального образования «Город Томск»;

               2) направить настоящее постановление в структурное подразделение Администрации Томской

области, определенное Губернатором Томской области, выполняющее функции уполномоченного органа по ведению Регистра муниципальных нормативных правовых актов в Томской области.

4. Настоящее постановление вступает в силу на следующий день после дня его официального опубликования.

Мэр Города Томска

Приложение к постановлению администрации Города Томска

от 24.03.2020 № 235

Раздел I. ПАСПОРТ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ
«ЭФФЕКТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ»

Правовой акт, являющийся основанием для разработки муниципальной программы

Распоряжение администрации Города Томска от 23.05.2014 № р460 «Об утверждении перечня муниципальных программ муниципального образования «Город Томск»

Куратор муниципальной программы

Заместитель

Мэра Города Томска - начальник департамента финансов администрации Города Томска

Ответственный

исполнитель

муниципальной

Департамент финансов администрации Города Томска

программы

Соисполнители

Администрация Города Томска (комитет по бухгалтерскому учету администрации Города Томска)

Участники

МБУ «Муниципальные информационные технологии», МБУ «Управление бухгалтерского учета»

Наименование

стратегической цели

(целевого вектора)

Эффективное управление муниципальными ресурсами

развития Города Томска

Наименование

стратегической задачи

развития Города Томска

Эффективный финансовый менеджмент

Цель: Прозрачный бюджетный процесс, основанный на прямой взаимосвязи между распределением бюджетных ресурсов и результатами их использования в соответствии с полномочиями органов местного самоуправления и приоритетами развития

города

Задачи:

Цели и задачи

1. Обеспечение технической и информационной поддержки процесса реформирования муниципальных финансов Города Томска для перехода на программно-целевое планирование и бюджетирование, ориентированное на результат, а также создание

муниципальной

программы

информационной среды и технологий, для принятия и реализации обоснованных управленческих решений и повышения эффективности и результативности бюджетных расходов.

2. Эффективное управление муниципальным долгом муниципального образования «Город Томск».

3. Обеспечение эффективного управления реализацией муниципальной программы, в том числе обеспечение эффективного исполнения функций департамента финансов.

Показатель цели

Год

2015 год              2016 год              2017 год              2018 год              2019 год              2020 год

муниципальной

разработки

в соответствии с              в соответствии с              в соответствии с              в соответствии с              в соответствии с              в соответствии с

в соответствии с              в соответствии с              в соответствии с              в соответствии с              в соответствии с              в соответствии с

программы, единицы измерения

программы - 2014 год

утвержденным              утвержденным              утвержденным              утвержденным              утвержденным              утвержденным

потребностью              потребностью              потребностью              потребностью              потребностью              потребностью

финансированием              финансированием              финансированием              финансированием              финансированием              финансированием

Цель: прозрачный бюджетный процесс,

основанный на прямой взаимосвязи между распределением бюджетных ресурсов и результатами их использования в соответствии с полномочиями органов местного самоуправления и приоритетами развития города

Показатель цели:

Доля расходов бюджета

муниципального

образования «Город

77,3

89,8              89,8              89,8              92,4              91              91              91,8              91,8              91,9              91,9              92,1              90,3

Томск»,

сформированных в

рамках программ, %

Показатель цели муниципальной программы, единицы измерения

2021 год

2022 год

2023 год

2024 год

2025 год

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

Показатель цели:

Доля расходов бюджета муниципального образования «Город Томск»,

сформированных в рамках программ, %

92,5

89,3

92,9

79,8

93,3

х*

93,7

х*

94,1

х*

Показатели задач муниципальной программы, единицы измерения

Год

разработки программы - 2014 год

2015 год

2016 год

2017 год

2018 год

2019 год

2020 год

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

Задача 1 Обеспечение тех среды и технологий для пр

нической и информационной поддержки процесса ре инятия и реализации обоснованных управленческих

формирования муниципальных финансов Города Томска для перехода на программно-целевое планирование и бюджетирование, ориентированное на результат, а также создание информационной решений и повышения эффективности и результативности бюджетных расходов

Показатель задачи 1

Соответствие программного обеспечения бюджетному процессу при реформировании муниципальных финансов, %

87,5

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

Показатели задач муниципальной программы, единицы измерения

2021 год

2022 год

2023 год

2024 год

2025 год

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

Показатель задачи 1

Соответствие программного обеспечения бюджетному процессу при реформировании муниципальных финансов, %

100

100

100

100

100

х**

100

100

100

100

Задача 2 Эффективное управление муниципальным долгом муниципального образования «Город Томск»

Показатели задач

муниципальной

программы, единицы измерения

Год

разработки программы -

2014 год

2015 год

2016 год

2017 год

2018 год

2019 год

2020 год

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

Показатель задачи 2

Отношение объема му­ниципального долга му­ниципального

образования «Город

Томск» к общему

годовому объему

доходов бюджета без

учета объема

безвозмездных

поступлений и

поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, %

42,3

Не более 67

Не более 67

Не более 70

Не более 70

Не более 80

Не более 80

Не более

51,6

Не более

51,6

Не более

52,3

Не более

52,3

Не более

62,5

Не более

60,3

Показатели задач

муниципальной

программы, единицы измерения

2021 год

2022 год

2023 год

2024 год

2025 год

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

Показатель задачи 2

Отношение объема му­ниципального долга му­ниципального образова­ния «Город Томск» к

общему годовому объему доходов бюджета без учета объема

безвозмездных

поступлений и

поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, %

Не более

69,8

Не более

71,4

Не более 100

Не более 75,9

Не более 100

Не более 72,7

Не более 100

Не более 69,1

Не более 100

Не более 65,7

Задача 3 Обеспечение эффективного управления реализацией муниципальной программы, в том числе обеспечение эффективного исполнения функций департамента финансов

Показатели задач

муниципальной

программы, единицы измерения

Год

разработки программы -

2014 год

2015 год

2016 год

2017 год

2018 год

2019 год

2020 год

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

Показатель задачи 3

Доля показателей

муниципальной

программы достигнутых по итогам отчетного финансового года, %

-

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

Показатели задач муниципальной программы, единицы измерения

2021 год

2022 год

2023 год

2024 год

2025 год

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

Показатель задачи 3

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

Доля показателей муниципальной программы достигнутых по итогам отчетного финансового года, %

Объемы и источники финансирования муниципальной программы (с разбивкой по годам, тыс. рублей)

Годы

Всего по источникам

местный бюджет

федеральный бюджет

областной бюджет

внебюджетные источники

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

план

2015 год

312 673,6

308 913,3

310 960,8

307 200,5

1 712,8

1 712,8

2016 год

372 646,9

366 103,8

370 834,2

364 291,1

1 812,7

1 812,7

2017 год

380 333,7

376 622,3

378 522,0

374 810,6

1 811,7

1 811,7

2018 год

362 706,2

358 510,1

360 662,4

356 466,3

2 043,8

2 043,8

2019 год

323 514,3

319 123,4

321 428,1

317 037,2

2 086,2

2 086,2

2020 год

614 669,1

537 072,3

612 605,1

535 008,3

2 064,0

2 064,0

2021 год

648 822,1

591 394,7

646 758,1

589 330,7

2 064,0

2 064,0

2022 год

709 792,8

671 919,4

707 728,8

671 919,4

2 064,0

2023 год

708 349,6

644 700,0

706 285,6

644 700,0

2 064,0

2024 год

741 192,7

677 900,0

739 128,7

677 900,0

2 064,0

2025 год

778 151,2

713 103,8

776 087,2

713 103,8

2 064,0

Итого

5 952 852,2

5 565 363,1

5 931 001,0

5 551 767,9

0,0

0,0

21 829,0

13 573,0

0,0

0,0

Сроки реализации программы

2015- 2025 годы

Перечень подпрограмм

1) подпрограмма «Обеспечение управления муниципальными финансами»

2) подпрограмма «Управление муниципальным долгом»

3) подпрограмма «Организация и обеспечение эффективного исполнения функций»

Организация управления муниципальной программой и контроль за ее реализацией:

- управление

муниципальной

программой

осуществляют

Департамент финансов администрации Города Томска

- текущий контроль и мониторинг реализации муниципальной

программы

осуществляют

Департамент финансов администрации Города Томска

Администрация Города Томска (комитет по бухгалтерскому учету администрации Города Томска)

* Показатель в соответствии с утвержденным финансированием на 2023-2025 годы не указан в связи с отсутствием в бюджетном прогнозе муниципального образования «Город Томск» на долгосрочный период данных о безвозмездных поступлениях из областного бюджета на указанный период.

** Показатель в соответствии с утвержденным финансированием на 2023 год не указан в связи с отсутствием в бюджетном прогнозе муниципального образования «Город Томск» на долгосрочный период сумм по подпрограмме на указанный период.

Раздел II. Общая характеристика муниципальной программы

Эффективное, ответственное и прозрачное управление муниципальными финанса­ми является базовым условием для повышения уровня и качества жизни населения, ус­тойчивого экономического роста, модернизации экономики и социальной сферы, повы­шения доверия в области инвестиционной политики и достижения экономической ста­бильности.

Начиная с 2004 года бюджетная политика администрации Города Томска была на­правлена на совершенствование системы управления муниципальными финансами в соот­ветствии с базовыми направлениями бюджетных реформ, определенными Концепцией реформирования бюджетного процесса в Российской Федерации в 2004 - 2006 годах, Про­граммой Правительства Российской Федерации по повышению эффективности бюджет­ных расходов на период до 2012 года, утвержденной распоряжением Правительства Рос­сийской Федерации от 30.06.2010 № 1101-р, Концепцией межбюджетных отношений и организации бюджетного процесса в субъектах Российской Федерации и муниципальных образованиях до 2013 года, Бюджетными посланиями Президента Российской Федерации.

Как следствие этих изменений в законодательстве в администрации Города Томска

были приняты Стратегия развития Города Томска до 2020 года (с прогнозом до 2030 го­да), Программа реформирования муниципальных финансов города Томска на 2008-2010 годы, Программа повышения эффективности использования бюджетных средств муници­пального образования «Город Томск» на период до 2013 года, Порядок проведения мони­торинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителя­ми средств бюджета муниципального образования «Город Томск».

Основными результатами реализации бюджетных реформ стали:

• регулирование бюджетных правоотношений на основе реализации единых прин­ципов бюджетной системы;

• переход от годового к среднесрочному финансовому планированию на очередной финансовый год и на плановый период в формате «скользящей трехлетки»;

• планирование расходов бюджета муниципального образования «Город Томск» исходя из принципа безусловного исполнения действующих расходных обязательств на основе реестра расходных обязательств;

• внедрение инструментов бюджетирования, ориентированного на результат, включая развитие программно-целевых методов бюджетного планирования, а также пере­ход от сметного финансирования муниципальных учреждений к финансовому обеспече­нию заданий на оказание муниципальных услуг;

• создание системы мониторинга качества финансового менеджмента, осуществ­ляемого главными распорядителями бюджетных средств;

• обеспечение кассового обслуживания бюджетных расходов через систему Феде­рального казначейства;

• казначейское исполнение бюджета по варианту с открытием и ведением лицевых счетов получателей средств в финансовом органе муниципального образования;

• формирование достоверной и прозрачной бюджетной отчетности;

• упорядочение принятых социальных обязательств перед населением;

• чёткое определение статуса и полномочий участников бюджетного процесса;

• установление правил и процедур размещения заказов на поставку товаров, вы­полнение работ, оказание услуг для муниципальных нужд и придание этому процессу публичности.

Кроме того, проведено изменение правового статуса учреждений в соответствии с требованиями федерального законодательства, что позволило создать условия для повы­шения эффективности предоставления муниципальных услуг в условиях сохранения (ли­бо снижения темпов роста) расходов бюджета на их оказание, расширения самостоятель­ности и ответственности учреждений за их выполнение.

С 1 января 2012 года начал свою работу официальный сайт Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» для размещения информации о государственных (муниципальных) учреждениях (https://www.bus.gov.ru).

В целях обеспечения более тесной взаимосвязи стратегического и бюджетного пла­нирования расходов, в 2015 году в бюджете муниципального образования «Город Томск» утверждены ассигнования на реализацию 20 муниципальных программ. Доля расходов, предусмотренных в рамках муниципальных программ, по состоянию на 01.07.2015 со­ставляет 89,8% при плановых значениях показателя 89,6%.

С 2020 года утверждены ассигнования на реализацию 23 муниципальных программ. Плановое значение доли расходов, предусмотренных в рамках муниципальных программ, составляет 90,3%.

Реформирование структуры управления бюджетным процессом привело к необхо­димости внедрения автоматизированных систем исполнения бюджета, поскольку при вы­сокой централизации финансовой деятельности вести учет большого количества докумен­тов и лицевых счетов без использования средств автоматизации стало невозможно.

Внедрение информационных технологий в бюджетный процесс в муниципальном образовании «Город Томск» осуществлялось последовательно, в результате создано еди­ное информационное пространство управления муниципальными финансами, что позво­лило повысить эффективность муниципального управления, минимизировать временные затраты, уменьшить коррупционные риски, а также обеспечить взаимодействие всех уча­стников бюджетного процесса. Принцип информатизации бюджетного процесса в муни­ципальном образовании «Город Томск» - занесенная в автоматизированную систему один раз любая единица информации отражается во всех информационных системах обеспече­ния бюджетного процесса.

Однако, масштабность и сложность используемого программного обеспечения, а также стремительный процесс компьютеризации породили ряд проблем по адаптации со­временных технологий управления финансами при осуществлении бюджетного процесса. Использование технических средств и сложных инструментов на базе компьютерной тех­ники и технологий для совершенствования механизмов управления бюджетным процес­сом определяет дополнительные требования к образованию персонала и организационным подходам в деятельности участников бюджетного процесса.

Сложная ситуация в развитии экономики страны, нестабильность мирового финан­сового рынка оказывают влияние на поступление доходов в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации.

Недостаточность собственных доходов бюджета создает риск разбалансированно- сти бюджета и приводит к необходимости привлечения муниципальных внутренних заим­ствований и росту муниципального долга. Вместе с тем, усиливается нагрузка на местный бюджет в связи с постоянным ростом полномочий, возложенных на местное самоуправле­ние Федеральным законом от 06.10.2003 № 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации». Полномочия по городским округам увеличились с 27 в 2003 году до 44 в 2014 году. Также продолжается постоянный рост ис­полнения органами местного самоуправления большого количества государственных пол­номочий, переданных федеральным центром и субъектами Российской Федерации без финансового обеспечения функций на их администрирование.

Количество государственных полномочий, переданных муниципальному образова­нию «Город Томск», увеличилось с 2008 года с 15 до 20 в 2019 году, а количество субвен­ций на их администрирование - с 6 в 2008 году до 9 в 2019 году, из них только на испол­нение 4 субвенций предусмотрена штатная численность. Таким образом, в 2019 году 11 государственных полномочий осуществлялось муниципальным образованием «Город Томск» без финансового обеспечения на их администрирование, т.е. за счет отвлечения ресурсов органов местного самоуправления.

Управление муниципальным долгом является неотъемлемым элементом экономи­

ческой политики муниципального образования «Город Томск». Использование механизма муниципального долга может стать как мощным фактором экономического роста, так и привести к серьезным кризисным последствиям. Являясь составной частью экономиче­ской системы, муниципальный долг оказывает прямое и косвенное воздействие на многие элементы: на доходную и расходную части бюджета муниципального образования «Город Томск», бюджетные инвестиции, уровень деловой активности, поэтому особенно важным представляется обоснованным выбор методов управления муниципальными долговыми обязательствами.

Эффективная долговая политика характеризуется не только отсутствием просрочен­ных долговых обязательств, но также гибкостью и прозрачностью системы управления муниципальным долгом, публичностью муниципальных долговых обязательств.

Объем муниципального долга за последнее десятилетие имеет тенденцию к увеличе­нию, в связи, с чем эффективное управление муниципальным долгом является неотъемле­мой задачей реализации муниципальной программы. Так, анализ долговой политики му­ниципального образования «Город Томск» показывает, что несмотря на рост объема му­ниципального долга в 2019 году к уровню 2013 года на 544,1 млн р. или на 18,0 % (с 3 020,8 млн р. в 2013 году до 3 564,9 млн р. в 2019 году) отношение муниципального долга к общим доходам бюджета без учета безвозмездных поступлений и поступлений налого­вых доходов по дополнительным нормативам отчислений сократилось с 55,1 % в 2013 го­ду до 48,8 % в 2019 году. При этом расходы на обслуживание муниципального долга уда­лось сократить на 4,3 млн р. в 2019 году по сравнению с 2013 годом или на 2,2% (с 196,5 млн р. в 2013 году до 192,2 млн р. в 2019 году).

В 2014 году проведение мероприятий в рамках реализации ведомственной целевой программы «Повышение эффективности управления муниципальным долгом муници­пального образования «Город Томск» на 2014-2016 годы», утвержденной постановлением администрации Города Томска от 19.08.2013 № 887, позволило сократить расходы на об­служивание муниципального долга по сравнению с первоначально утвержденным планом на 2014 год на 33,2 % или на 97,6 млн р. (в 2013 - 23,4 % или 59,9 млн р.).

В 2019 году в рамках реализации подпрограммы «Управление муниципальным дол­гом» настоящей муниципальной программы проведение мероприятий по сокращению расходов на обслуживание муниципального долга муниципального образования «Город Томск» позволило сократить данные расходы по сравнению с первоначально утвержден­ным планом (416,2 млн р.) на 53,8 % или на 224,0 млн р. (в 2018 - на 34,0% или на 120,7 млн р., в 2017 - на 27,9 % или на 99,0 млн р., в 2016 - на 32,0 % или на 114,8 млн р., в 2015 - на 44,2 % или на 154,1 млн р.).

В марте 2014 года международное рейтинговое агентство Fitch Ratings впервые при­своило муниципальному образованию «Город Томск» долгосрочные рейтинги дефолта эмитента (далее - РДЭ) в иностранной и национальной валюте на уровне «BB» со «Ста­бильным» прогнозом и краткосрочный РДЭ в иностранной валюте на уровне «B». Также агентство присвоило городу национальный долгосрочный рейтинг на уровне «AA-(rus)» со «Стабильным» прогнозом. В сентябре 2014 года и в марте 2015 года международное рейтинговое агентство Fitch Ratings подтвердило РДЭ Города Томска в иностранной и национальной валюте на уровне «BB» со «Стабильным» прогнозом и краткосрочный РДЭ в иностранной валюте на уровня «B». Также агентство подтвердило национальный долго­срочный рейтинг города на уровне «AA-(rus)» со «Стабильным» прогнозом.

В системе управления муниципальным долгом центральное место должны занять мероприятия по поддержанию объема муниципального долга на безопасном уровне и снижению стоимости его обслуживания. В связи, с чем будет продолжен курс на миними­зацию стоимости заимствований и использование долговых инструментов, соответствую­щих в первую очередь этому требованию.

Обеспечение долгосрочной устойчивости бюджета муниципального образования «Город Томск» не может обособленно рассматриваться от основных экономических пара­метров и приоритетов бюджетной системы Российской Федерации. В то же время незави­симость муниципального образования «Город Томск» от результатов применения мер межбюджетного регулирования, реализуемых на федеральном и региональном уровне, влияет на возможности органов местного самоуправления к устойчивому и стабильному управлению в различных отраслевых сферах деятельности. Развитие признаков устойчи­вости бюджета, таких как бюджетная самостоятельность, сбалансированность бюджета, эффективное расходование бюджетных средств и эффективное управление долговыми обязательствами, качество финансового менеджмента, способствует долгосрочному пер­спективному развитию муниципального образования «Город Томск».

В то же время, несмотря на определенные успехи в области муниципальных фи­нансов и поступательное развитие нормативного правового регулирования, методического обеспечения бюджетных правоотношений, процесс формирования целостной системы управления муниципальными финансами еще не завершен.

В сфере управления муниципальными финансами муниципального образования «Город Томск» сохраняется ряд недостатков и нерешенных проблем:

- недостаточное обеспечение доходными источниками расходных полномочий му­ниципального образования;

- стратегическое планирование остается слабо увязанным с бюджетным планиро­ванием;

- сохраняются условия для неоправданного увеличения бюджетных расходов, не созданы условия для мотивации органов местного самоуправления и муниципальных уч­реждений в повышении эффективности бюджетных расходов и своей деятельности в це­лом;

- отсутствуют действенные методики оценки эффективности использования фи­нансовых ресурсов;

- недостаточная открытость бюджетов, низкая степень вовлеченности гражданско­го общества в обсуждение целей и результатов использования бюджетных средств.

Реализация мероприятий муниципальной программы «Эффективное управление муниципальными финансами» позволит решить указанные проблемы и обеспечить фи­нансовую стабильность муниципального образования «Город Томск», создаст эффектив­ную и надежную систему управления муниципальными финансами.

В соответствии с положением о департаменте финансов администрации Города Том­ска, утвержденном решением Думы г. Томска от 15.09.2005 № 1001, департамент финан­сов администрации Города Томска является финансовым органом администрации Города Томска, обеспечивающим проведение на территории муниципального образования «Го­род Томск» единой бюджетной и налоговой политики и координирующим деятельность в этой сфере иных органов местного самоуправления.

Департамент финансов администрации Города Томска осуществляет координацию и контроль деятельности находящихся в его ведении муниципальных бюджетной учрежде­ний «Муниципальные информационные технологии» и «Управление бухгалтерского уче­та».

В целях обеспечения проведения на территории муниципального образования «Го­род Томск» единой бюджетной и налоговой политики и координации деятельности в этой сфере иных органов местного самоуправления департамент финансов администрации Го­рода Томска выполняет следующие задачи:

1. Обеспечение выполнения расходных обязательств и создание условий для их оп­тимизации.

2. Организация и обеспечение исполнения бюджета и формирование бюджетной от­четности.

3. Обеспечение контроля за соблюдением бюджетного законодательства.

4. Оптимизация управления единым счетом бюджета, учета бюджетных обязательств и проведения бюджетных платежей.

5. Создание условий для повышения качества финансового менеджмента (управле­ния) главными распорядителями бюджетных средств.

6. Осуществление экономического планирования, ведения бюджетного, налогового учета, составление отчетности, контроля расходования средств.

Департамент финансов администрации Города Томска в пределах своей компетен­ции обеспечивает выполнение и создает нормативные и методологические основы для оп­тимизации действующих и вновь принимаемых расходных обязательств муниципального образования «Город Томск», необходимых для эффективной реализации полномочий и функций органов местного самоуправления муниципального образования «Город Томск».

Обеспечение выполнения расходных обязательств муниципального образования «Город Томск» направлено на предотвращение неконтролируемого роста расходов бюд­жета муниципального образования «Город Томск».

Необходимыми условиями устойчивости бюджета являются соответствие расход­ных обязательств полномочиям и функциям органов местного самоуправления и опти­мальное распределение бюджетных ресурсов для финансирования этих функций. Необхо­димость повышения эффективности использования бюджетных средств создает предпо­сылки для перехода к новым методам бюджетного планирования, ориентированным на достижение конечных общественно значимых результатов.

Итог исполнения задачи по обеспечению выполнения расходных обязательств му­ниципального образования «Город Томск» и созданию условий для их оптимизации за­ключается в своевременной и качественной подготовке проектов решений Думы Города Томска о бюджете, а также обеспечении его исполнения, формировании бюджетной от­четности и оптимизации муниципального долга.

При подготовке и организации исполнения бюджета департамент финансов адми­нистрации Города Томска учитывает необходимость обеспечения всех расходных обяза­тельств муниципального образования «Город Томск» и в рамках своей компетенции обес­печивает поддержание приемлемого объема расходных обязательств, в частности, путем внесения предложений по оптимизации действующих и сдерживанию неоправданного возникновения новых обязательств.

В целях обеспечения исполнения расходных обязательств департамент финансов администрации Города Томска организует работу главных администраторов (администра­торов) доходов бюджета муниципального образования «Город Томск» по составлению и исполнению кассового плана по доходам, проводит оценку выпадающих доходов бюдже­та муниципального образования «Город Томск» в связи с предоставлением льгот, осуще­ствляет мониторинг дебиторской задолженности по платежам в бюджет муниципального образования «Город Томск», совместно с органами администрации Города Томска разра­батывает план мероприятий по работе с налоговой базой территории и участвует в работе комиссии по пополнению доходной части бюджета муниципального образования «Город Томск».

В перспективе, на 2015-2025 годы приоритеты в области налоговой политики ос­таются такими же как и ранее - обеспечение бюджетной устойчивости в среднесрочной и долгосрочной перспективе. Налоговая политика ближайших лет будет проводиться в ус­ловиях необходимости поддержания сбалансированности бюджета.

Результатом задачи по организации и обеспечению исполнения бюджета муници­пального образования «Город Томск» и формированию бюджетной отчетности является утверждение решением Думы Города Томска отчета об исполнении бюджета муници­пального образования «Город Томск».

Решение этой задачи предполагает организацию исполнения бюджета муници­пального образования «Город Томск» в соответствии с требованиями бюджетного законо­дательства при минимальном по значению и максимально обоснованном отклонении от утвержденных решением Думы Города Томска параметров, соблюдение процедур испол­нения бюджета, управление ликвидностью единого счета бюджета города, обеспечиваю­щего сокращение потребности в краткосрочных заимствованиях, составление бюджетной отчетности об исполнении бюджета муниципального образования «Город Томск».

Своевременное и качественное формирование отчетности об исполнении бюджета, а также ежемесячного мониторинга дебиторской и кредиторской задолженности позволя­ет оценить выполнение расходных обязательств муниципального образования «Город Томск», предоставить участникам бюджетного процесса информацию, необходимую для анализа, планирования и управления бюджетными средствами, оценить финансовое со­стояние муниципальных учреждений.

Непосредственными результатами деятельности департамента финансов админист­рации Города Томска, направленной на организацию исполнения бюджета и формирова­ние бюджетной отчетности, является выполнение принципов ответственного управления общественными финансами, связанных с налогово-бюджетной прозрачностью, а также наличием эффективной системы исполнения бюджета, что способствует прозрачности и подконтрольности исполнения бюджета и, соответственно, снижению нецелевого исполь­зования бюджетных средств.

В целях реализации указанных принципов в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации разработан и утвержден распоряжением департамента финансов администрации Города Томска от 29.07.2019 № 27 Регламент исполнения бюджета муни­ципального образования «Город Томск», определяющий порядок составления и ведения сводной бюджетной росписи и бюджетных росписей главных распорядителей бюджетных средств, кассового плана, принятия и подтверждения денежных обязательств, санкциони­рования расходов, порядок исполнения бюджета по источникам финансирования дефици­та бюджета, порядок завершения финансового года, исполнения судебных актов, преду­сматривающих обращение взыскания на средства местного бюджета.

Контроль за правомерным, в том числе целевым и эффективным использованием бюджетных средств, соблюдением требований бюджетного законодательства является не­отъемлемой частью работы департамента финансов администрации Города Томска. Такой контроль обеспечивает соблюдение финансовой дисциплины, ответственности и подот­четности в использовании бюджетных средств, способствуя повышению эффективности и прозрачности управления муниципальными финансами.

Своевременное выявление правонарушений в указанной области и принятие соот­ветствующих мер принуждения является залогом укрепления финансовой дисциплины, повышения ответственности получателей за расходование бюджетных средств.

В рамках решения этой задачи департамент финансов администрации Города Том­ска осуществляет внутренний, предварительный и последующий муниципальный финан­совый контроль за использованием средств бюджета муниципального образования «Город Томск», контроль за соблюдением Федерального закона от 05.04.2013 № 44-ФЗ «О кон­трактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд», проводит анализ осуществления главными администраторами бюджетных средств внутреннего финансового контроля, применяет меры принуждения, предусмотренные Бюджетным кодексом Российской Федерации.

Результатом решения данной задачи должно стать снижение уровня финансовых нарушений при расходовании средств бюджета муниципального образования «Город Томск», в том числе отсутствие нецелевого использования бюджетных средств, макси­мальное обеспечение устранения выявленных финансовых нарушений в соответствии с действующим законодательством, внедрение в контрольно-ревизионную работу методов оценки достигнутых результатов.

Оптимизация управления единым счетом бюджета, учет бюджетных обязательств и проведение бюджетных платежей позволяет иметь достоверный, оперативный учет бюд­жетных средств, обеспечение прозрачности бюджетных расходов, выявление неэффек­тивных закупок товаров, работ, услуг в режиме ограниченности бюджетных ресурсов, а также осуществление качественного кассового обслуживания исполнения бюджета.

Департамент финансов администрации Города Томска в рамках решения данной задачи осуществляет своевременную и качественную подготовку правовых актов, направ­ленных на повышение качества системы проведения бюджетных платежей, а также осу­ществляет предварительный контроль исполнения бюджета муниципального образования «Город Томск», мониторинг контрактации бюджетных обязательств в разрезе главных распорядителей бюджетных средств и динамики объемов заключенных бюджетополуча­телями муниципальных контрактов.

Кроме того, департамент финансов администрации Города Томска осуществляет ежедневный сбор и обработку информации о финансировании и расходовании бюджет­ных средств, что позволяет объективно оценивать объемы средств на едином счете бюд­жета, а также более точно планировать их расходование.

Важным направлением совершенствования системы управления муниципальными финансами является увеличение прозрачности бюджетных расходов путем перехода к безналичным расчетам. Данное увеличение будет связано с уменьшением использования денежных чеков как документов для получения наличных денежных средств, а также в связи с увеличением использования пластиковых карт.

Внешними факторами, которые могут оказать влияние на достижение поставлен­ной задачи являются: изменения в законодательстве, регулирующем закупки товаров, ра­бот, услуг для муниципальных нужд; возврат денежных средств в бюджет, не зачислен­ных банком на расчетные счета получателей в последний рабочий операционный день те­кущего финансового года.

Кроме того, на величину показателя контрактации оказывают влияние следующие внешние факторы: возможность осуществления закупок товаров, работ, услуг без заклю­чения муниципальных контрактов (договоров); возможность расторжения заключенного муниципального контракта (договора) без исполнения либо с частичным исполнением обязательств; процедура осуществления закупок может занимать период времени, выхо­дящий за рамки текущего финансового периода. В рамках реализации данной задачи дея­тельность департамента в среднесрочной перспективе будет направлена на качественное осуществление процедуры санкционирования расходов, оперативное осуществление опе­раций по перечислению средств из бюджета муниципального образования «Город Томск», формирование актуальной и достоверной информации по исполнению бюджета.

В предшествующие годы существенным образом изменился бюджетный процесс в целом, что повлекло за собой изменения на всех его этапах, включая планирование, ис­полнение и контроль за исполнением бюджета, которые требуют иного качества финансо­вого управления (менеджмента) на уровне главных распорядителей бюджетных средств. Дальнейшая реформа бюджетного процесса должна сосредоточиться на внедрении в дея­тельность главных распорядителей бюджетных средств современных процедур и методов финансового менеджмента.

Финансовый менеджмент представляет собой внутренние правила и процедуры главных распорядителей бюджетных средств с установлением ответственности и подот­четности за деятельность и ее результаты.

Улучшение финансового менеджмента должно быть направлено на создание усло­вий и методологическое обеспечение внутренних преобразований и совершенствования внутренних процедур главных распорядителей бюджетных средств.

В целях реализации постановления администрации Города Томска от 02.06.2010 № 500 «Об утверждении Порядка проведения мониторинга качества финансового ме­неджмента, осуществляемого главными распорядителями средств бюджета муниципаль­ного образования «Город Томск» муниципальным бюджетным учреждением «Муници­пальные информационные технологии», подведомственным департаменту финансов ад­министрации Города Томска, разработана автоматизированная система обработки показа­телей для мониторинга.

С 2011 года мониторинг качества финансового менеджмента по всем главным рас­порядителям бюджетных средств проводится ежеквартально. По итогам 2014 года данные мониторинга показали, что:

- у 56,3% главных распорядителей бюджетных средств приняты правовые акты, регулирующие процедуру подготовки бюджетных проектов, организацию ведомственного финансового контроля;

- у 68,8% главных распорядителей бюджетных средств доля бюджетных ассигно­ваний, представленных в программном виде составила менее 75%.

По итогам 2017 года:

- у 66,7% главных распорядителей бюджетных средств приняты правовые акты, регулирующие процедуру подготовки бюджетных проектов, организацию ведомственного финансового контроля;

- у 53,3% главных распорядителей бюджетных средств доля бюджетных ассигно­ваний, представленных в программном виде составила более 95%.

Данные мониторинга за 2019 год формируются в срок до 20 марта 2020 года. Конечным результатом решения данной задачи должна стать систематическая реа­

лизация главными распорядителями средств бюджета мероприятий, направленных на по­вышение качества финансового менеджмента и развитие муниципальных заданий в каче­стве инструмента бюджетного планирования.

В рамках задачи по осуществлению экономического планирования, ведения бюд­жетного, налогового учета, составление отчетности, контроля расходования средств орга­низовано ведение централизованного бухгалтерского учета районных администраций Го­рода Томска, преимуществами которого является:

- минимальная численность руководителей и специалистов, осуществляющих веде­ние бюджетного учета;

- централизация и унификация ведения бюджетного учета, которые упрощают про­цедуры формирования сводной бюджетной отчетности, что приводит к сокращению сро­ков сбора и консолидации отчетности, сроков ее составления;

- использование одного программного продукта, тем самым обеспечение минималь­ных финансовых затрат по его внедрению и техническому сопровождению; сокращение затрат и времени на обновление программных продуктов.

Создание МБУ «Управление бухгалтерского учёта» обусловлено многочисленны­ми нарушениями, выявленными по результатам контрольных мероприятий департамента финансов администрации Города Томска и Счетной палаты Города Томска, проведенных в районных администрациях.

Таким образом, в целях повышения качества планирования бюджетных расходов, эффективности бюджетных расходов, качества ведения бюджетного учета и подготовки бюджетной отчетности, осуществления контроля за рациональной организацией работы по исполнению бюджета муниципального образования «Город Томск» в районных адми­нистрациях, создано МБУ «Управление бухгалтерского учёта».

Эффективная и надежная система управления муниципальными финансами, явля­ется одним из основных условий социально-экономического развития муниципального образования «Город Томск» и призвана повысить уровень самостоятельности и ответст­венности субъектов бюджетного планирования при формировании и исполнении бюдже­та, а также обеспечить максимальную результативность выделяемых на реализацию рас­ходных обязательств бюджетных ассигнований, привлечь население муниципального об­разования «Город Томск» к решению вопросов местного значения, открытости органов местного самоуправления по разработке, рассмотрению, утверждению и исполнению бюджета.

Муниципальная программа «Эффективное управление муниципальными финанса­ми» имеет существенные отличия от большинства других муниципальных программ му­ниципального образования «Город Томск», поскольку она ориентирована на создание об­щих для всех участников бюджетного процесса, в том числе администрации Города Том­ска, ее отраслевых (функциональных) органов, реализующих другие муниципальные про­граммы, условий и механизмов реализации программно-целевого метода планирования бюджетных расходов и исполнения бюджета муниципального образования «Город Томск».

Перечни цели, задач, показателей и мероприятий муниципальной программы при­ведены в приложениях 1, 2 к муниципальной программе «Эффективное управление муни­ципальными финансами».

Показатель задачи 3 «Доля показателей муниципальной программы достигнутых по итогам отчетного финансового года», измеряемого в процентах рассчитывается по сле­дующей формуле:

ДП - доля показателей муниципальной программы достигнутых по итогам отчетного фи­нансового года, %;

ФПЦ - фактический показатель цели муниципальной программы;

ППЦ - плановый показатель цели муниципальной программы;

ФПЗi - фактический показатель i-той задачи;

llll3i - плановый показатель i-той задачи;

ФП3i Mj - фактический показатель i-той задачи i-того мероприятия;

ФП3i Mj - плановый показатель i-той задачи i-того мероприятия;

КП - количество показателей в муниципальной программе.

Раздел III. Механизмы управления и контроля муниципальной программы

Ответственный исполнитель - департамент финансов администрации Города Том­ска осуществляет:

• выполнение мероприятий муниципальной программы;

• подготовку информации о ходе реализации муниципальной программы;

• подготовку предложений по корректировке муниципальной программы путем принятия соответствующего постановления администрации Города Томска;

• совершенствование механизма реализации муниципальной программы;

• контроль за целевым и эффективным использованием бюджетных средств, вы­деляемых на реализацию муниципальной программы;

• текущий контроль и мониторинг реализации муниципальной программы, со­ставление и представление в управление экономического развития администрации Горо­да Томска отчётов о ходе реализации программы по форме и в сроки, установленные му­ниципальным правовым актом администрации Города Томска.

Раздел IV. ПОДПРОГРАММЫ

Подпрограмма «Обеспечение управления муниципальными финансами»
I. ПАСПОРТ ПОДПРОГРАММЫ

«Обеспечение управления муниципальными финансами»

Куратор подпрограммы

Заместитель Мэра Города Томска - начальник департамента финансов администрации Города Томска

Ответственный

исполнитель

подпрограммы

Департамент финансов администрации Города Томска

Соисполнители

Участники

Муниципальное бюджетное учреждение «Муниципальные информационные технологии»

Цели подпрограммы (соответствует задаче муниципальной

программы),

Задачи подпрограммы

Цель: обеспечение технической и информационной поддержки процесса реформирования муниципальных финансов Города Томска для перехода на программно-целевое планирование и бюджетирование, ориентированное на результат, а также создание информационной среды и технологий, для принятия и реализации обоснованных управленческих решений и повышения эффективности и результативности бюджетных расходов.

Задачи:

1. Обеспечение работающих систем лицензионным, консультационным и техническим сопровождением.

2. Обеспечение информационного обмена между системой учета муниципальной собственности и системами бухгалтерского учета.

3. Обеспечение технической базы для развития информационных систем управления муниципальными финансами.

4. Обеспечение учреждений муниципального образования «Город Томск» информационным инструментом и технологиями для ведения бюджетного процесса.

Показатель задачи подпрограммы, единицы измерения

Год

разработки программы - 2014 год

2015 год

2016 год

2017 год

2018 год

2019 год

2020 год

2021 год

2022 год

2023 год

2024 год

2025 год

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

Цель: Обеспечение технической и информационной поддержки процесса реформирования муниципальных финансов Города Томска для перехода на программно-целевое планирование и бюджетирование, ориентированное на результат, а также создание информационной с

реды и технологий, для принятия и реализации обоснованных управленческих решений и повышения эффективности и результативности бюджетных расходов

Показатель цели:

Соответствие

программного обеспечения бюджетному процессу при реформировании

муниципальных финансов,

11/

87,5

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,00

100,0

100,00

100,0

100,00

100,00

100,0

100,0

100,0

100,0

100,00

100,00

100,0

100,00

100,00

Задача 1 Обеспечение работающих систем лицензионным, консультационным и техническим соп

ровождением

Показатель задачи 1

Имеющиеся

информационные системы обеспечены лицензионным, консультационным и техническим сопровождением, %

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,00

100,0

100,00

100,0

100,00

100,00

100,0

100,0

100,0

100,0

100,00

100,00

100,0

100,00

100,00

Задача 2 Обеспечение информационного обмена между системой учета муниципальной собственности и системами бухгалтерского учета

Показатель задачи 2

Доля учреждений, охваченных

информационной системой учета и использования муниципальной

собственности (%)

(2017 год - с учётом муниципальных унитарных предприятий)

90,0

95,0

95,0

100,0

100,0

100,0

100

Показатель задачи

подпрограммы, единицы измерения

Год

разработки программы -

2014 год

2015 год

2016 год

2017 год

2018 год

2019 год

2020 год

2021 год

2022 год

2023 год

2024 год

2025 год

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

Задача 3 Обеспечение технической базы для развития информационных систем управления муниципальными финансами

Показатель задачи 3

Прирост аппаратной части, базового программного обеспечения финансовых систем при создании и оснащении центров

обработки и хранения

информации (%)

5,00

не менее 5

не менее 5

не менее 5

не менее 5

не менее 5

не менее 1

не менее 5

не менее 1

не менее 5

не менее 1

не менее 5

не менее 1

не менее 5

не менее 1

не менее 5

не менее 1

не менее 5

не менее 5

не менее 1

не менее 5

не менее 1

Задача 4 Обеспечение учреждений муниципального образования «Город Томск» информационным инструментом и технологиями для ведения бюджетного процесса

Показатель задачи 4

Количество переведённого программного обеспечения в эксплуатацию, (шт.)

1,00

не менее

2-х в год

не менее

2-х в год

не менее

2-х в год

не менее

2-х в год

не менее

2-х в год

не менее

2-х в год

не менее

2-х в год

не более

2-х в год

не менее

2-х в год

не более

2-х в год

не менее

2-х в год

не более

2-х в год

не менее

2-х в год

не более

2-х в год

не менее

2-х в год

не более

2-х в год

не менее

2-х в год

не менее

2-х в год

не более

2-х в год

не менее

2-х в год

не более

2-х в год

Объемы и источники

финансирования

подпрограммы (с

разбивкой по годам, тыс. рублей)

Годы

Всего по источникам

местный бюджет

федеральный бюджет

областной бюджет

внебюджетные источники

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

план

2015 год

28 512,3

25 910,8

28 512,3

25 910,8

2016 год

27 862,3

24 909,7

27 862,3

24 909,7

2017 год

27 862,3

26 606,1

27 862,3

26 606,1

2018 год

28 542,1

24 472,5

28 542,1

24 472,5

2019 год

29 139,0

24 748,1

29 139,0

24 748,1

2020 год

32 083,1

25 040,3

32 083,1

25 040,3

2021 год

32 083,1

24 650,7

32 083,1

24 650,7

2022 год

33 144,0

24 650,7

33 144,0

24 650,7

2023 год*

34 253,6

34 253,6

2024 год

35 414,2

25 613,3

35 414,2

25 613,3

2025 год

36 628,4

26 952,3

36 628,4

26 952,3

Итого

345 524,4

253 554,5

345 524,4

253 554,5

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

Сроки реализации программы

2015-2025 годы

Укрупненный перечень мероприятий (основные мероприятия) и

ведомственных целевых программ (при наличии)

Автоматизация бюджетного процесса муниципального образования «Город Томск»

Организация управления муниципальной программой и контроль за ее реализацией:

- управление

муниципальной

программой

Департамент финансов администрации Города Томска

- текущий контроль и

мониторинг реализации

муниципальной программы осуществляют

Департамент финансов администрации Города Томска

II. Анализ текущей ситуации

В 2000-х годах Правительством Российской Федерации были утверждены и реализо­ваны среднесрочные программы бюджетных реформ (Программа развития органов феде­рального казначейства на 2000 - 2004 годы, Программа развития бюджетного федерализма в Российской Федерации на период до 2005 года), Концепция реформирования бюджетно­го процесса в Российской Федерации в 2004 - 2006 годах.

Как следствие этих изменений в законодательстве, в администрации Города Томска так же были приняты подобные документы: Стратегия развития Города Томска до 2020

года (с прогнозом до 2030 года); Программа реформирования муниципальных финансов

Города Томска на 2008 - 2010 годы, утвержденная постановлением администрации Горо­да Томска от 28.12.2007 №881; в 2001 году создано муниципальное казначейство, являю­щееся структурным подразделением департамента финансов администрации Города Том­ска.

Результатом реформы стало формирование в муниципальном образовании «Город Томск» современной структуры управления муниципальными финансами, создание цело­стной системы регулирования бюджетных правоотношений, установление единых прин­ципов бюджетной системы и четкого определения статуса и полномочий участников бюджетного процесса. Процесс реформирования структуры управления бюджетным про­цессом привел к необходимости внедрения автоматизированных систем исполнения бюд­жета, поскольку при такой централизации финансовой деятельности, вести учет большого количества документов и лицевых счетов без использования средств автоматизации стало невозможно. Для решения задач связанных с автоматизацией бюджетной реформы в 2008 году была разработана и принята городская долгосрочная целевая программа «Информа­ционное и техническое обеспечение процесса реформирования муниципальных финансов на 2009 - 2011 годы». На протяжении двух лет такой подход к решению задач, возникаю­щих при реформировании бюджетного процесса, зарекомендовал себя с лучшей стороны. Появилась возможность планово подходить к выполнению поставленных задач и более эффективно использовать выделенные бюджетные средства. А необходимость автомати­зации бюджетного процесса неоднократно подтверждалась при управлении муниципаль­ными финансами, в том числе в период финансового кризиса. Опыт программного подхо­да и необходимость продолжения процесса автоматизации бюджетного процесса привело к разработке и последующему принятию в 2010 году очередной городской долгосрочной целевой программы «Информационное и техническое обеспечение процесса реформиро­вания муниципальных финансов на 2012 - 2014 годы». Настоящая подпрограмма является логическим продолжением принятой в 2013 году ведомственной целевой программы «Информационное и техническое обеспечение процесса реформирования муниципальных финансов на 2014-2016 годы» и соответствует требованиям послания Президента Россий­ской Федерации Федеральному Собранию от 13.06.2013 «О бюджетной политике в 2014­2016 годах» и Стратегии развития Города Томска до 2020 года (с прогнозом до 2030 года).

Система казначейского исполнения бюджета (АЦК-финансы) внедрена в 2002 - 2004 годах. Информационная система предназначена для оптимизации управления бюджетным процессом муниципального образования «Город Томск». Обеспечивается максимально полная автоматизация всех участков и всех участников бюджетного процесса, в том числе объединение в общий технологический процесс всех структурных подразделений депар­тамента финансов администрации Города Томска, главных распорядителей, распорядите­лей и получателей бюджетных средств. За счет создания единого юридически значимого электронного документооборота и подключения к нему всех участников бюджетного про­цесса достигается централизация как первичной, так и производной информации в единой базе данных, осуществляется возможность оперативного анализа ситуации по исполнению бюджета муниципального образования «Город Томск».

Система муниципального заказа (АЦК-муниципальный заказ) внедрена в 2006-2007 годах. Информационная система предназначена для поддержки всех этапов процедур му­ниципальных закупок от процесса планирования, формирования и размещения заказов до процесса исполнения закупок и контроля над его исполнением. Создается единое инфор­мационное пространство для всех участников процесса муниципальных закупок с предос­тавлением возможности централизованного управления процедурами формирования и размещения заказа, анализа и контроля структуры закупок, осуществления контроля норм законодательства за процессом исполнения заказа. Основные плюсы, полученные от вне­дрения этой информационной системы, это четкие и твердые правила проведения конкур­сов и заключения муниципальных контрактов. Главным достижением от внедрения ин­формационной системы стал контроль наличия ассигнований еще на этапе подготовки конкурсной документации, что являлось требованием Бюджетного Кодекса Российской Федерации, и ведение реестра муниципальных контрактов, а также выполнение всех тре­бований Федерального закона от 21.07.2005 № 94-ФЗ «О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд» к процессу проведения муниципальных закупок. В 2010 году к информационной системе были добавлены модули «Планирование закупок» и «Электронная торговая площадка». Информационная система «АЦК-муниципальный заказ», динамично развивается вслед за изменениями российского законодательства в этой области. Так в 2014 году система была модернизирована под требования нового Федерального закона от 05.04.2013 № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения госуд арст- венных и муниципальных нужд».

Система планирования бюджета (АЦК-планирование) внедрена в 2008 - 2009 годах. Информационная система предназначена для планирования бюджета муниципального об­разования «Город Томск» на очередной бюджетный период в соответствии с действую­щим законодательством, в которой предусмотрены следующие возможности:

- использования различных методов планирования, в том числе пообъектного учета, в целях определения различных потребностей в ассигнованиях того или иного получателя бюджетных средств в зависимости от специфики его деятельности и используемых объек­тов (зданий, сооружений, дорог, транспортных средств и т.п.);

- моделирования произвольного количества альтернативных версий бюджета с уче­том прогноза социально-экономического развития муниципального образования «Город Томск».

- внесения изменений в сводную бюджетную роспись в течение финансового года.

В 2009 году в АЦК-планирование был добавлен модуль «Формирование муници­пальных заданий». Система обладает рядом возможностей, которые позволят в дальней­шем перейти от учетного метода формирования бюджета к нормативному. Работы по раз­витию указанной системы продолжаются.

Система последующего финансового контроля (АЦК - бюджетный контроль) вне­дрена в 2012 году, и стала завершающим этапом информатизации бюджетного процесса в муниципальном образовании «Город Томск». Информационная система предназначена для планирования, подготовки и ведения мероприятий финансового контроля, создания необходимых отчетов, выявления недостатков, неэффективного использования бюджет­ных средств и последующего принятия решений для устранения выявленных недостатков и эффективного использования бюджетных средств. Информационная система использу­ется в работе органом внешнего муниципального финансового контроля (Счётная палата Города Томска) и органом внутреннего финансового контроля (департамент финансов ад­министрации Города Томска), а также продолжается работа по внедрению системы глав­ным распорядителям бюджетных средств для проведения внутреннего финансового кон­троля и внутреннего финансового аудита.

Бухгалтерские системы централизованных бухгалтерий муниципального обра­зования «Город Томск» (2007-2009 годы). В структуре администрации Города Томска создано шесть централизованных бухгалтерий для финансового контроля и ведения бух­галтерского учета в 220 подведомственных учреждений социальной сферы, которые ис­пользуют для ведения бухгалтерского учета автоматизированную систему «ПАРУС 8 Бюджетный учет», развернутую на серверах МБУ «Муниципальные информационные технологии» с общим администрированием и сопровождением. Такой подход зарекомен­довал себя при реорганизации департамента образования администрации Города Томска и департамента социальной политики администрации Города Томска, когда за небольшой промежуток времени происходила реорганизация структуры управления учреждениями с территориального принципа на ведомственный. Реформирование структуры образования вызвало бы большие трудозатраты при передаче бюджетной отчетности, обусловленные большим количеством учреждений, задействованных в процессе реорганизации. Но по­скольку все централизованные бухгалтерии находились в одном информационном про­странстве, большую часть работы удалось сделать технологически, тем самым упростить процесс реорганизации. В этих учреждениях в полной мере удалось реализовать механиз­мы взаимодействия с системами казначейского исполнения бюджета и муниципального заказа. Поскольку поток финансовых документов очень большой, задача стояла избавить сотрудников от одновременной работы в нескольких системах, тем самым повысить эф­фективность отдельных служб централизованных бухгалтерий. В 2014 году закончен пе­ревод централизованных бухгалтерий на единый программный продукт «ПАРУС 8 Бюд­жетный учет» в части расчёта заработной платы.

Построение систем бюджетного учета автономных и бюджетных учреждений.

Необходимость этого мероприятия вызвано появлением Федерального закона от 08.05.2010 № 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Россий­ской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений». С 2012 года большее количество учреждений изменило свой статус на «бюджетное» и «автономное», то есть де-юре учреждения перестали счи­таться участниками бюджетного процесса, что изменило структуру отчетности и финан­сирования. В тот же момент учреждения используют бюджетные средства и муниципаль­ное имущество для своей основной деятельности, что де-факто делает учреждения полно­ценными участниками бюджетного процесса. Такая особенность бюджетных и автоном­ных учреждений позволяет контролировать процесс ведения бухгалтерского учета и ис­пользования муниципального имущества учреждениями.

Система сбора бюджетной отчётности через Интернет (2007 год). Система пред­назначена для автоматизации процесса сбора и сведения бюджетной отчётности. Внедре­ние в части сбора и сведения бухгалтерской отчётности в муниципальном образовании «Город Томск» закончено, на текущий момент бухгалтерские балансы консолидируются с помощью автоматизированной системы «ПАРУС 8» WEB». Но существует еще большое количество не регламентированной отчетности, которая предоставляется в органы госу­дарственной власти Российской Федерации, органы государственной власти Томской об­ласти, органы муниципального образования «Город Томск», и автоматизация сбора по­добных отчетов позволит более качественно организовать процесс анализа и упростит процедуру сведения предоставленной информации, что и будет являться основным на­правлением развития этой системы в последующем периоде. В 2009 году с помощью ав­томатизированной системы «Система сбора бюджетной отчетности «ПАРУС 8» WEB» был реализован сбор информации о потребности в финансировании для главных распоря­дителей бюджетных средств. В 2010 году на базе этой системы был реализован «Монито­ринг качества финансового менеджмента осуществляемого главными распорядителями средств бюджета муниципального образования «Город Томск». Информационная система имеет большой потенциал для развития.

Система учета муниципальной собственности (2010 год). Работы над проектом системы учета муниципальной собственности велись с 1999 года, был создан ряд инфор­мационных систем, позволяющих вести реестр муниципального имущества. Велась со­вместная работа сотрудниками департамента экономического развития и управления му­ниципальной собственностью администрации Города Томска со сторонними разработчи­ками. И только когда была закончена работа по стандартизации бухгалтерского учета в подразделениях администрации, появилась возможность построить информационную сис­тему учета муниципальной собственности. В итоге в реестре отражаются данные из авто­матизированной системы «ПАРУС Бюджетный учет».

Неотъемлемой частью внедрения специального программного обеспечения является лицензионное сопровождение, которое ежегодно оплачивается производителю программ­ного обеспечения за поддержку и предоставление новых релизов программ.

Изменения бюджетного законодательства Российской Федерации требуют от произ­водителя программного обеспечения постоянной доработки функционала системы. Стои­мость указанных услуг составляет примерно 10% от первоначальной стоимости про­граммного обеспечения.

При создании источников данных, на которых строится вся финансовая система му­ниципалитета, не стоит забывать об аппаратном обеспечении информационных систем. Для организации работы не менее 500 пользователей, а именно такое количество прогно­зируется при развитии имеющихся информационных систем, потребуется достаточно внушительный вычислительный ресурс. Во избежание остановки функционирования ин­формационных систем требуется обеспечить резервирование большого количества масси­вов данных систем и соблюсти норматив «реакции системы на отказ», то есть обеспечить бесперебойную работу всех информационных систем. Для этого предлагается создать до­полнительный информационный центр в МБУ «Муниципальные информационные техно­логии», в котором в случае отказа аппаратного обеспечения будет запущена резервная система управления финансами муниципального образования «Город Томск», что обеспе­чит возможность бесперебойной работы информационных систем при модернизации имеющегося оборудования в департаменте финансов администрации Города Томска.

В результате должна получиться система из двух географически разнесенных и со­вместно работающих информационных центров, в которой в случае отказа одного из уз­лов нагрузка будет перераспределена на работающий узел. Это позволит в кратчайший срок восстановить работоспособность системы.

Кроме того, необходимо обеспечить лицензионную чистоту программного обеспече­ния информационных центров, через которые проходит весь документопоток по планиро­ванию и исполнению бюджета муниципального образования «Город Томск», поскольку информационная система управления финансами муниципального образования «Город Томск» не должна работать на нелегитимном базовом программном обеспечении.

За период с 2015 по 2019 годы, в рамках реализации настоящей подпрограммы были достигнуты результаты:

- подготовлена инфраструктура в администрации Города Томска для создания цен­тра обработки данных муниципального образования «Город Томск». После проведения тестового использования центра обработки данных муниципального образования «Город Томск» в него были переведены базы данных информационных систем «Парус-Бюджет» и «АЦК-Финансы» прошлых периодов;

- последовательное развитие бухгалтерских систем централизованных бухгалтерий муниципального образования «Город Томск» на базе программного обеспечения "Парус­Бюджет-8" позволило централизовать и оптимизировать процесс начисления и расчета заработной платы казённых и бюджетных учреждений муниципального образования «Го­род Томск»;

- техническими и информационными средствами обеспечен учёт муниципальной собственности в части учёта муниципального жилищного фонда;

- для всех участников бюджетного процесса на базе информационной системы «АЦК - бюджетный контроль» выработан единый механизм внутреннего контроля по планированию, подготовке и ведению мероприятий;

- осуществлено подключение муниципальной информационной системы «АЦК- Муниципальный заказ» к единой информационной системе в сфере закупок;

- проведены обследование, работы по расширению функциональных возможностей информационной системы «АЦК-Планирование» и опытная эксплуатация «Подсистемы мониторинга исполнения бюджетных программ». Подсистема переведена в эксплуатацию в 2019 году;

- организовано взаимодействие информационной системы «АЦК-Финансы» с госу­дарственной информационной системой жилищно-коммунального хозяйства (ГИС ЖКХ) и государственной информационной системой о государственных и муниципальных пла­тежах (ГИС ГМП) по выгрузке информации о платежах за жилищно-коммунальные услу­ги и информации о платежах в бюджетную систему Российской Федерации, соответствен­но;

- проведены обследование и работы по расширению функциональных возможно­стей информационной системы «АЦК-Финансы» и опытная эксплуатация «Подсистемы формирования отчётных форм ОМСУ для размещения на ЕПБС (единый портал бюджет­ной системы)»;

- организован защищённый канал связи до Банка России.

Надлежащее исполнение задач настоящей подпрограммы определило своевремен­ное обеспечение и проведение на территории муниципального образования «Город Томск» единой бюджетной и налоговой политики, а также обеспечило координацию де­партаментом финансов деятельности в этой сфере иных органов местного самоуправле­ния.

Реализация мероприятий подпрограммы обеспечивает минимизацию рисков, а имен­но:

- не соответствие используемого специального программного обеспечения дейст­вующему законодательству Российской Федерации;

- сбой в работе информационных систем;

- сбой в обмене данными между информационными системами, используемыми в муниципальном образовании «Город Томск», а также между муниципальными и государ­ственными информационными системами;

- влияние человеческого фактора при планировании и принятии управленческих ре­шений.

Среди внешних факторов, способных негативно отразиться на реализации настоя­щей подпрограммы, стоит отметить:

- риск прекращения функционирования организаций, которые обладают исключи­тельными правами на используемые в муниципальном образовании «Город Томск» про­граммные продукты;

- продолжительные сбои в поставке электроэнергии или услуг связи;

- кардинальные изменения бюджетного законодательства, а также законодательства в сфере закупок товаров, работ, услуг.

К внутренним рискам относятся:

- переход программного обеспечения, используемого в муниципальном образовании «Город Томск», в неактуальное состояние, т.е. состояние неудовлетворяющее требовани­ям действующего законодательства;

- отсутствие знаний и навыков у муниципальных работников для работы со специа­лизированным программным обеспечением;

- моральный и физический износ серверного оборудования, не позволяющий ис­пользовать его для бесперебойной работы информационных систем.

Финансирование мероприятий подпрограммы осуществляется за счет средств бюд­жета муниципального образования «Город Томск».

Объемы финансирования мероприятий подпрограммы на 2015-2022 годы указаны в соответствии с решениями Думы Города Томска от 09.12.2014 № 1200 «О бюджете муни­ципального образования «Город Томск» на 2015 год и плановый период 2016-2017 годов», от 08.12.2015 № 76 «О бюджете муниципального образования «Город Томск» на 2016 год и плановый период 2017-2018 годов», от 06.12.2016 № 422 «О бюджете муниципального образования «Город Томск» на 2017 год и плановый период 2018-2019 годов», от 05.12.2017 № 688 «О бюджете муниципального образования «Город Томск» на 2018 год и плановый период 2019-2020 годов» », от 04.12.2018 № 980 «О бюджете муниципального образования «Город Томск» на 2019 год и плановый период 2020-2021 годов» », от 03.12.2019 № 1233 «О бюджете муниципального образования «Город Томск» на 2020 год и плановый период 2021-2022 годов».

Объемы финансирования в период с 2021 г. по 2025 г. носят прогнозный характер и подлежат ежегодному уточнению в установленном порядке при утверждении бюджета муниципального образования «Город Томск» на соответствующий год.

III. ПОКАЗАТЕЛИ ЦЕЛИ, ЗАДАЧ, МЕРОПРИЯТИЙ ПОДПРОГРАММЫ

«Обеспечение управления муниципальными финансами»

№ п/п

Цель, задачи и мероприятия (ведомственные целевые программы) муниципальной подпрограммы

Наименование показателей целей, задач, мероприятий муниципальной программы (единицы измерения)

Метод сбора информации о достижении показателя

Ответственный

(подразделение) за достижение значения показателя

Фактическое значение показателей на момент разработки

муниципаль-

Плановые значения показателей по годам реализации муниципальной программы

2015 год

2016 год

2017 год

2018 год

2019 год

2020 год

2021 год

2022 год

2023 год

2024 год

2025 год

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным

финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

1

2

3

4

5

прогр6аммы

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

1

Цель - Обеспечение технической и информационной поддержки процесса

реформирования муниципальных финансов Города Томска для перехода на программно-целевое

планирование и бюджетирование, ориентированное на результат, а так-же создание информационной среды и технологий, для принятия и реализации обоснованных управленческих решений и повышения эффективности и результативности бюджетных расходов

Соответствие программного обеспечения бюджетному процессу при реформировании муниципальных финансов, %*

Единовременное

обследование

(учет)

Департамент финансов администрации Города Томска

87,5

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

1.1

Задача 1 - Обеспечение работающих систем лицензионным,

консультационным и техническим сопровождением

Имеющиеся информационные системы обеспечены лицензионным, консультационным и техническим

сопровождением, %

Единовременное

обследование

(учет)

Департамент финансов администрации Города Томска

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

Время реакции службы сопровождения в случае возможности решить задачу пользователя

средствами системы, часов на решение одной поставленной задачи

Периодическая

отчетность

Департамент финансов администрации Города Томска

2,0

2,0

2,0

2,0

2,0

2,0

2,0

2,0

2,0

2,0

2,0

2,0

2,0

2,0

2,0

2,0

2,0

2,0

2,0

2,0

2,0

2,0

Время реакции службы сопровождения в случае возможности решить задачу пользователя с привлечением

дополнительных инструментов, часов на решение одной

поставленной задачи

Периодическая

отчетность

Департамент финансов администрации Города Томска

8,0

8,0

8,0

8,0

8,0

8,0

8,0

8,0

8,0

8,0

8,0

8,0

8,0

8,0

8,0

8,0

8,0

8,0

8,0

8,0

8,0

8,0

1.1.1

мероприятие 1 -

Сопровождение комплексной автоматизированной системы управления процессом

планирования и исполнения бюджета

Время реакции службы сопровождения в случае возможности решить задачу пользователя с привлечением

разработчиков программного обеспечения, месяц

Периодическая

отчетность

Департамент финансов администрации Города Томска

2,0

2,0

2,0

2,0

2,0

2,0

2,0

2,0

2,0

2,0

2,0

2,0

2,0

2,0

2,0

2,0

2,0

2,0

2,0

2,0

2,0

2,0

Удовлетворенность

пользователей

качеством

муниципальной работы (количество обоснованных жалоб** в письменной (электронной) форме), шт.

Периодическая

отчетность

Департамент финансов администрации Города Томска

0,00

не более 10-ти

не более 10-ти

не более 10-ти

не более 10-ти

не более 10-ти

не более 10-ти

не более 10-ти

не более 10-ти

не более 10-ти

не более 10-ти

не более 10-ти

не более 10-ти

не более 10-ти

не более 10-ти

не более 10-ти

не более 10-ти

не более 10-ти

не более 10-ти

не более 10-ти

не более 10-ти

не более 10-ти

Возможное количество простоев в течение года (день)

Единовременное

обследование

(учет)

Департамент финансов администрации Города Томска

0,00

1 рабочий день на одну базу данных

1 рабочий день на одну базу данных

1 рабочий день на одну базу данных

1 рабочий день на одну базу данных

1 рабочий день на одну базу данных

1 рабочий день на одну базу данных

1 рабочий день на одну базу данных

1 рабочий день на одну базу данных

1 рабочий день на одну базу данных

1 рабочий день на одну базу данных

1 рабочий день на одну базу данных

1 рабочий день на одну базу данных

1 рабочий день на одну базу данных

1 рабочий день на одну базу данных

1 рабочий день на одну базу данных

1 рабочий день на одну базу данных

1 рабочий день на одну базу данных

1 рабочий день на одну базу данных

1 рабочий день на одну базу данных

1 рабочий день на одну базу данных

1 рабочий день на одну базу данных

Время восстановления системы после сбоя в течение года, дней

Единовременное

обследование

(учет)

Департамент финансов администрации Города Томска

0,00

1 рабочий день на одну базу данных

1 рабочий день на одну базу данных

1 рабочий день на одну базу данных

1 рабочий день на одну базу данных

1 рабочий день на одну базу данных

1 рабочий день на одну базу данных

1 рабочий день на одну базу данных

1 рабочий день на одну базу данных

1 рабочий день на одну базу данных

1 рабочий день на одну базу данных

1 рабочий день на одну базу данных

1 рабочий день на одну базу данных

1 рабочий день на одну базу данных

1 рабочий день на одну базу данных

1 рабочий день на одну базу данных

1 рабочий день на одну базу данных

1 рабочий день на одну базу данных

1 рабочий день на одну базу данных

1 рабочий день на одну базу данных

1 рабочий день на одну базу данных

1 рабочий день на одну базу данных

1.1.2

мероприятие 2 -

Лицензионное и консультационное сопровождение используемого в работе программного обеспечения

Консультационное сопровождение пользователей при работе с

автоматизированной системой бюджетного учета «ПАРУС» в год производителем

программного обеспечения, час/год на

1 р/м

Единовременное

обследование

(учет)

Департамент финансов администрации Города Томска

8,4

8,4

8,4

8,4

8,4

8,4

8,4

8,4

8,4

8,4

8,4

8,4

8,4

8,4

8,4

8,4

8,4

8,4

8,4

8,4

8,4

8,4

Количество установленных обновлений на бухгалтерских и финансовых системах в год, в рамках лицензионного сопровождения (шт.)

Единовременное

обследование

(учет)

Департамент финансов администрации Города Томска

12,0

12,0

12,0

12,0

12,0

12,0

12,0

12,0

12,0

12,0

12,0

12,0

12,0

12,0

12,0

12,0

12,0

12,0

12,0

12,0

12,0

12,0

№ п/п

Цель, задачи и мероприятия (ведомственные целевые программы) муниципальной подпрограммы

Наименование показателей целей, задач, мероприятий муниципальной программы (единицы измерения)

Метод сбора информации о достижении показателя

Ответственный

(подразделение) за достижение значения показателя

Фактическое значение показателей на момент разработки

муниципаль-

Плановые значения показателей по годам реализации муниципальной программы

2015 год

2016 год

2017 год

2018 год

2019 год

2020 год

2021 год

2022 год

2023 год

2024 год

2025 год

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

1.2

Задача 2 - Обеспечение информационного обмена между системой учета

муниципальной собственности и системами бухгалтерского учета

Доля учреждений,

охваченных

информационной

системой учета и

использования

муниципальной

собственности, %

(2017 год - с учётом муниципальных уни­тарных предприятий; на 2018 год планируется исключить мероприятие из подпрограммы, по результатам исполнения в 2017 году).

Единовременное

обследование

(учет)

Департамент финансов администрации Города Томска

90,0

95,0

95,0

100,0

100,0

100,0

100,0

1.2.1

мероприятие 1-

Сопровождение информационных систем учета и использования

муниципальной собственности

Обновление форматов для информационного обмена в условиях

реформирования муниципальных финансов в течение года, шт.

Единовременное

обследование

(учет)

Департамент финансов администрации Города Томска

1,0

не менее 1

не менее 1

не менее 1

не менее 1

не менее 1

не менее 1

1.3.

Задача 3 - Обеспечение технической базы для развития информационных систем

управления муниципальными финансами

Прирост аппаратной части, базового программного обеспечения финансовых систем при создании и оснащении центров обработки и хранения информации, %***

Единовременное

обследование

(учет)

Департамент финансов администрации Города Томска

5,0

не менее 5

не менее 5

не менее 5

не менее 5

не менее 5

не менее 1

не менее 5

не менее 1

не менее 5

не менее 1

не менее 5

не менее 1

не менее 5

не менее 1

не менее 5

не менее 1

не менее 5

не менее 5

не менее 1

не менее 5

не менее 1

1.3.1

мероприятие 1 - Создание и оснащение центров обработки и хранения информации

Отказоустойчивость работающих информационных систем, дни простоев в год

Единовременное

обследование

(учет)

Департамент финансов администрации Города Томска

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

1.4.

Задача 4 - Обеспечение учреждений муниципального образования «Город Томск» информационным

инструментом и технологиями для ведения бюджетного процесса

Количество переведённого программного обеспечения в эксплуатацию, шт.

Единовременное

обследование

(учет)

Департамент финансов администрации Города Томска

1,0

не менее

2-х в год

не менее

2-х в год

не менее

2-х в год

не менее

2-х в год

не менее

2-х в год

не менее

2-х в год

не менее

2-х в год

не более

2-х в год

не менее

2-х в год

не более

2-х в год

не менее

2-х в год

не более

2-х в год

не менее

2-х в год

не более

2-х в год

не менее

2-х в год

не более

2-х в год

не менее

2-х в год

не менее

2-х в год

не более

2-х в год

не менее

2-х в год

не более

2-х в год

1.4.1

мероприятие 1 -

Сопровождение комплексной автоматизированной системы управления процессом

планирования и исполнения бюджета

Количество переведённого программного обеспечения в эксплуатацию, шт.

Единовременное

обследование

(учет)

Департамент финансов администрации Города Томска

0,0

не менее 1-го в год

не менее

1-го в год

не менее 1-го в год

не менее

1-го в год

не менее 1-го в год

не менее

1-го в год

не менее 1-го в год

не более

1-го в год

не менее 1-го в год

не более

1-го в год

не менее 1-го в год

не более

1-го в год

не менее 1-го в год

не более

1-го в год

не менее 1-го в год

не более

1-го в год

не менее 1-го в год

не менее 1-го в год

не более

1-го в год

не менее 1-го в год

не более

1-го в год

1.4.2

мероприятие 2 -

Сопровождение комплексных систем бюджетного учета

Количество переведённого программного обеспечения в эксплуатацию, шт.

Единовременное

обследование

(учет)

Департамент финансов администрации Города Томска

1,0

не менее 1-го в год

не менее

1-го в год

не менее 1-го в год

не менее

1-го в год

не менее 1-го в год

не менее

1-го в год

не менее 1-го в год

не более

1-го в год

не менее 1-го в год

не более

1-го в год

не менее 1-го в год

не более

1-го в год

не менее 1-го в год

не более

1-го в год

не менее 1-го в год

не более

1-го в год

не менее 1-го в год

не менее 1-го в год

не более

1-го в год

не менее 1-го в год

не более

1-го в год

* Показатель «соответствие программного обеспечения бюджетному процессу при реформировании муниципальных финансов» рассчитывается, как средневзвешенное значение фактического исполнения всех показателей муниципальной подпрограммы. При перевыполнении планового значения показателя, показатель считается исполненным на 100%. Веса показателей муниципальной подпрограммы имеют равные значения.

* обоснованная жалоба - описание (с приложением экранных копий (скриншотов)) факта прекращения выполнения автоматизированной системой своих функций (части функций), не позволяющий пользователю выполнить функцию, предусмотренную эксплуатационной документацией автоматизированной системы

***Расчет показателя «прирост аппаратной части, базового программного обеспечения финансовых систем при создании и оснащении центров обработки и хранения информации»

Zn =              Rn, Pn

Rn>0 % (В год) (Индикатор оценивает состояние серверного парка)

Rk - количество серверного оборудования используемого в работе Ri - количество приобретенного оборудования в год

Pn>0% (В год) (Индикатор оценивает состояние в области лицензирования программного обеспечения)

Pk - общее количество программного обеспечения

Pi - количество лицензированного программного обеспечения

IV. ПЕРЕЧЕНЬ МЕРОПРИЯТИЙ И РЕСУРСНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ПОДПРОГРАММЫ

«Обеспечение управления муниципальными финансами»

№

Наименования целей, задач, ведомственных целевых программ, мероприятий подпрограммы

Код бюджетной классификации (КЦСР, КВР)

Срок

исполнения

Объем финансирования (тыс. рублей)

В том числе за счет средств

Ответственный

исполнитель,

соисполнители

местного бюджета

федерального бюджета

областного бюджета

внебюджетных

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

план

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

Цель - обеспечение технической и информационной поддержки процесса реформирования муниципальных финансов Города Томска для перехода на программно-целевое планирование и бюджетирование, ориентированное на результат, а также создание информационной среды и технологий, для принятия и реализации обоснованных управленческих решений и повышения эффективности и результативности бюджетных расходов.

Департамент финансов администрации Города Томска

Укрупненное (основное) мероприятие (решается в

рамках задач 1-4) - автоматизация бюджетного процесса муниципального образования «Город Томск»

всего

345 524,4

253 554,5

345 524,4

253 554,5

19 1 0000 000

2015 год

28 512,3

25 910,8

28 512,3

25 910,8

19 1 01 00000 000

2016 год

27 862,3

24 909,7

27 862,3

24 909,7

19 1 01 00000 000

2017 год

27 862,3

26 606,1

27 862,3

26 606,1

19 1 01 00000 000

2018 год

28 542,1

24 472,5

28 542,1

24 472,5

19 1 01 00000 000

2019 год

29 139,0

24 748,1

29 139,0

24 748,1

19 1 01 00000 000

2020 год

32 083,1

25 040,3

32 083,1

25 040,3

19 1 01 00000 000

2021 год

32 083,1

24 650,7

32 083,1

24 650,7

19 1 01 00000 000

2022 год

33 144,0

24 650,7

33 144,0

24 650,7

19 1 01 00000 000

2023 год

34 253,6

34 253,6

19 1 01 00000 000

2024 год

35 414,2

25 613,3

35 414,2

25 613,3

19 1 01 00000 000

2025 год

36 628,4

26 952,3

36 628,4

26 952,3

Задача 1 - обеспечение работающих систем лицензионным, консультационным и техническим сопровождением

1.1.

Сопровождение комплексной автоматизированной системы управления процессом

планирования и исполнения бюджета, в.т.ч.:

всего

135 724,4

117 189,2

135 724,4

117 189,2

19 1 0058 611

2015 год

12 012,3

11 231,5

12 012,3

11 231,5

19 1 01 00580 611

19 1 01 00580 612

2016 год

12 012,3

11 697,2

12 012,3

11 697,2

19 1 01 00580 611

2017 год

12 012,3

11 211,0

12 012,3

11 211,0

19 1 01 00580 611

2018 год

12 012,3

11 563,3

12 012,3

11 563,3

19 1 01 00580 611

2019 год

12 169,2

11 660,7

12 169,2

11 660,7

19 1 01 00580 611

2020 год

12 319,5

11 952,9

12 319,5

11 952,9

19 1 01 00580 611

2021 год

12 319,5

11 563,3

12 319,5

11 563,3

19 1 01 00580 611

2022 год

12 471,3

11 563,3

12 471,3

11 563,3

19 1 01 00580 611

2023 год

12 630,0

12 630,0

19 1 01 00580 611

2024 год

12 796,0

12 059,5

12 796,0

12 059,5

19 1 01 00580 611

2025 год

12 969,7

12 686,5

12 969,7

12 686,5

№

Наименования целей, задач, ведомственных целевых программ, мероприятий подпрограммы

Код бюджетной классификации (КЦСР, КВР)

Срок

исполнения

Объем финансирования (тыс. рублей)

В том числе за счет средств

Ответственный

исполнитель,

соисполнители

местного бюджета

федерального бюджета

областного бюджета

внебюджетных

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

план

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

субсидия муниципальному

бюджетному учреждению «Муниципальные информационные технологии» на финансовое обеспечение муниципального задания на выполнение работ и субсидия на укрепление материально­технической базы

всего

135 724,4

117 189,2

135 724,4

117 189,2

Департамент финансов администрации Города Томска

19 1 0058 611

2015 год

12 012,3

11 231,5

12 012,3

11 231,5

19 1 01 00580 611

19 1 01 00580 612

2016 год

12 012,3

11 697,2

12 012,3

11 697,2

19 1 01 00580 611

2017 год

12 012,3

11 211,0

12 012,3

11 211,0

19 1 01 00580 611

2018 год

12 012,3

11 563,3

12 012,3

11 563,3

19 1 01 00580 611

2019 год

12 169,2

11 660,7

12 169,2

11 660,7

19 1 01 00580 611

2020 год

12 319,5

11 952,9

12 319,5

11 952,9

19 1 01 00580 611

2021 год

12 319,5

11 563,3

12 319,5

11 563,3

19 1 01 00580 611

2022 год

12 471,3

11 563,3

12 471,3

11 563,3

19 1 01 00580 611

2023 год

12 630,0

12 630,0

19 1 01 00580 611

2024 год

12 796,0

12 059,5

12 796,0

12 059,5

19 1 01 00580 611

2025 год

12 969,7

12 686,5

12 969,7

12 686,5

1.2.

Лицензионное и

консультационное

сопровождение

используемого в работе

программного обеспечения

всего

153 547,8

116 555,6

153 547,8

116 555,6

19 1 2001 242

2015 год

10 500,0

9 028,3

10 500,0

9 028,3

19 1 01 20010 242

2016 год

10 491,5

10 413,6

10 491,5

10 413,6

19 1 01 20010 242

2017 год

10 761,7

10 683,8

10 761,7

10 683,8

19 1 01 20010 242

2018 год

12 167,5

12 167,5

12 167,5

12 167,5

19 1 01 20010 242

2019 год

12 402,5

12 402,5

12 402,5

12 402,5

19 1 01 20010 242

2020 год

15 000,0

11 984,4

15 000,0

11 984,4

19 1 01 20010 242

2021 год

15 000,0

12 179,6

15 000,0

12 179,6

19 1 01 20010 242

2022 год

15 690,0

12 195,9

15 690,0

12 195,9

19 1 01 20010 242

2023 год

16 411,7

16 411,7

19 1 01 20010 242

2024 год

17 166,6

12 500,0

17 166,6

12 500,0

19 1 01 20010 242

2025 год

17 956,3

13 000,0

17 956,3

13 000,0

№

Наименования целей, задач, ведомственных целевых программ, мероприятий подпрограммы

Код бюджетной классификации (КЦСР, КВР)

Срок

исполнения

Объем финансирования (тыс. рублей)

В том числе за счет средств

Ответственный

исполнитель,

соисполнители

местного бюджета

федерального бюджета

областного бюджета

внебюджетных

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

план

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

Итого по задаче 1

всего

289 272,2

233 744,8

289 272,2

233 744,8

19 1 2001 242

19 1 0058 611

2015 год

22 512,3

20 259,8

22 512,3

20 259,8

19 1 01 20010 242

19 1 01 00580 611

19 1 01 00580 612

2016 год

22 503,8

22 110,8

22 503,8

22 110,8

19 1 01 20010 242

19 1 01 00580 611

2017 год

22 774,0

21 894,8

22 774,0

21 894,8

19 1 01 20010 242

19 1 01 00580 611

2018 год

24 179,8

23 730,8

24 179,8

23 730,8

19 1 01 20010 242

19 1 01 00580 611

2019 год

24 571,7

24 063,2

24 571,7

24 063,2

19 1 01 20010 242

19 1 01 00580 611

2020 год

27 319,5

23 937,3

27 319,5

23 937,3

19 1 01 20010 242

19 1 01 00580 611

2021 год

27 319,5

23 742,9

27 319,5

23 742,9

19 1 01 20010 242

19 1 01 00580 611

2022 год

28 161,3

23 759,2

28 161,3

23 759,2

19 1 01 20010 242

19 1 01 00580 611

2023 год

29 041,7

29 041,7

19 1 01 20010 242

19 1 01 00580 611

2024 год

29 962,6

24 559,5

29 962,6

24 559,5

19 1 01 20010 242

19 1 01 00580 611

2025 год

30 926,0

25 686,5

30 926,0

25 686,5

Задача 2 - обеспечение информационного обмена между системой учета муниципальной собственности и системами бухгалтерского учета

Департамент финансов администрации Города Томска

2.1.

Сопровождение информационных систем учета и использования муниципальной собственности

всего

0,0

0,0

0,0

0,0

2015 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2016 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2017 год

0,0

0,0

0,0

0,0

Итого по задаче 2

всего

0,0

0,0

0,0

0,0

2015 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2016 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2017 год

0,0

0,0

0,0

0,0

№

Наименования целей, задач, ведомственных целевых программ, мероприятий подпрограммы

Код бюджетной классификации (КЦСР, КВР)

Срок

исполнения

Объем финансирования (тыс. рублей)

В том числе за счет средств

Ответственный

исполнитель,

соисполнители

местного бюджета

федерального бюджета

областного бюджета

внебюджетных

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

план

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

Задача 3 - обеспечение технической базы для развития информационных систем упр

авления муниципальными финансами

Департамент финансов администрации Города Томска

3.1.

Создание и оснащение центров обработки и хранения информации

всего

20 067,1

5 692,4

20 067,1

5 692,4

19 1 2001 242

2015 год

2 000,0

1 822,5

2 000,0

1 822,5

19 1 01 20010 242

2016 год

2 680,0

1 187,2

2 680,0

1 187,2

19 1 01 20010 242

2017 год

1 700,0

1 369,7

1 700,0

1 369,7

19 1 01 20010 242

2018 год

1 500,0

340,2

1 500,0

340,2

19 1 01 20010 242

2019 год

1 570,5

384,9

1 570,5

384,9

19 1 01 20010 242

2020 год

1 638,0

109,5

1 638,0

109,5

19 1 01 20010 242

2021 год

1 638,0

119,2

1 638,0

119,2

19 1 01 20010 242

2022 год

1 713,3

119,2

1 713,3

119,2

19 1 01 20010 242

2023 год

1 792,1

1 792,1

19 1 01 20010 242

2024 год

1 874,5

120,0

1 874,5

120,0

19 1 01 20010 242

2025 год

1 960,7

120,0

1 960,7

120,0

Итого по задаче 3

всего

20 067,1

5 692,4

20 067,1

5 692,4

19 1 2001 242

2015 год

2 000,0

1 822,5

2 000,0

1 822,5

19 1 01 20010 242

2016 год

2 680,0

1 187,2

2 680,0

1 187,2

19 1 01 20010 242

2017 год

1 700,0

1 369,7

1 700,0

1 369,7

19 1 01 20010 242

2018 год

1 500,0

340,2

1 500,0

340,2

19 1 01 20010 242

2019 год

1 570,5

384,9

1 570,5

384,9

19 1 01 20010 242

2020 год

1 638,0

109,5

1 638,0

109,5

19 1 01 20010 242

2021 год

1 638,0

119,2

1 638,0

119,2

19 1 01 20010 242

2022 год

1 713,3

119,2

1 713,3

119,2

19 1 01 20010 242

2023 год

1 792,1

1 792,1

19 1 01 20010 242

2024 год

1 874,5

120,0

1 874,5

120,0

19 1 01 20010 242

2025 год

1 960,7

120,0

1 960,7

120,0

Задача 4 - обеспечение учреждений муниципального об

разования «Город Томск» информационным инструментом и технологиями для ведения бюджетного процесса

4.1.

Сопровождение комплексной автоматизированной системы управления процессом

планирования и исполнения бюджета

всего

22 313,2

8 649,9

22 313,2

8 649,9

19 1 2001 242

2015 год

1 500,0

1 450,0

1 500,0

1 450,0

19 1 01 20010 242

2016 год

1 000,0

600,0

1 000,0

600,0

19 1 01 20010 242

2017 год

3 388,3

3 341,6

3 388,3

3 341,6

19 1 01 20010 242

2018 год

1 800,0

358,3

1 800,0

358,3

19 1 01 20010 242

2019 год

1 884,6

300,0

1 884,6

300,0

19 1 01 20010 242

2020 год

1 965,6

500,0

1 965,6

500,0

19 1 01 20010 242

2021 год

1 965,6

500,0

1 965,6

500,0

19 1 01 20010 242

2022 год

2 056,0

500,0

2 056,0

500,0

19 1 01 20010 242

2023 год

2 150,6

2 150,6

19 1 01 20010 242

2024 год

2 249,5

500,0

2 249,5

500,0

19 1 01 20010 242

2025 год

2 353,0

600,0

2 353,0

600,0

№

Наименования целей, задач, ведомственных целевых программ, мероприятий подпрограммы

Код бюджетной классификации (КЦСР, КВР)

Срок

исполнения

Объем финансирования (тыс. рублей)

В том числе за счет средств

Ответственный

исполнитель,

соисполнители

местного бюджета

федерального бюджета

областного бюджета

внебюджетных

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

план

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

4.2.

Сопровождение комплексных систем бюджетного учета

всего

13 871,9

5 467,4

13 871,9

5 467,4

Департамент финансов администрации Города Томска

19 1 2001 242

2015 год

2 500,0

2 378,5

2 500,0

2 378,5

19 1 01 20010 242

2016 год

1 678,5

1 011,7

1 678,5

1 011,7

19 1 01 20010 242

2017 год

0,0

0,0

0,0

0,0

19 1 01 20010 242

2018 год

1 062,3

43,2

1 062,3

43,2

19 1 01 20010 242

2019 год

1 112,2

0,0

1 112,2

0,0

19 1 01 20010 242

2020 год

1 160,0

493,5

1 160,0

493,5

19 1 01 20010 242

2021 год

1 160,0

288,6

1 160,0

288,6

19 1 01 20010 242

2022 год

1 213,4

272,3

1 213,4

272,3

19 1 01 20010 242

2023 год

1 269,2

1 269,2

19 1 01 20010 242

2024 год

1 327,6

433,8

1 327,6

433,8

19 1 01 20010 242

2025 год

1 388,7

545,8

1 388,7

545,8

Итого по задаче 4

всего

36 185,1

14 117,3

36 185,1

14 117,3

19 1 2001 242

2015 год

4 000,0

3 828,5

4 000,0

3 828,5

19 1 01 20010 242

2016 год

2 678,5

1 611,7

2 678,5

1 611,7

19 1 01 20010 242

2017 год

3 388,3

3 341,6

3 388,3

3 341,6

19 1 01 20010 242

2018 год

2 862,3

401,5

2 862,3

401,5

19 1 01 20010 242

2019 год

2 996,8

300,0

2 996,8

300,0

19 1 01 20010 242

2020 год

3 125,6

993,5

3 125,6

993,5

19 1 01 20010 242

2021 год

3 125,6

788,6

3 125,6

788,6

19 1 01 20010 242

2022 год

3 269,4

772,3

3 269,4

772,3

19 1 01 20010 242

2023 год

3 419,8

3 419,8

19 1 01 20010 242

2024 год

3 577,1

933,8

3 577,1

933,8

19 1 01 20010 242

2025 год

3 741,7

1 145,8

3 741,7

1 145,8

Итого

всего

345 524,4

253 554,5

345 524,4

253 554,5

19 1 2001 242

19 1 0058 611

2015 год

28 512,3

25 910,8

28 512,3

25 910,8

19 1 01 20010 242

19 1 01 00580 611

19 1 01 00580 612

2016 год

27 862,3

24 909,7

27 862,3

24 909,7

19 1 01 20010 242

19 1 01 00580 611

2017 год

27 862,3

26 606,1

27 862,3

26 606,1

19 1 01 20010 242

19 1 01 00580 611

2018 год

28 542,1

24 472,5

28 542,1

24 472,5

19 1 01 20010 242

19 1 01 00580 611

2019 год

29 139,0

24 748,1

29 139,0

24 748,1

19 1 01 20010 242

19 1 01 00580 611

2020 год

32 083,1

25 040,3

32 083,1

25 040,3

19 1 01 20010 242

19 1 01 00580 611

2021 год

32 083,1

24 650,7

32 083,1

24 650,7

19 1 01 20010 242

19 1 01 00580 611

2022 год

33 144,0

24 650,7

33 144,0

24 650,7

19 1 01 20010 242

19 1 01 00580 611

2023 год

34 253,6

34 253,6

19 1 01 20010 242

19 1 01 00580 611

2024 год

35 414,2

25 613,3

35 414,2

25 613,3

19 1 01 20010 242

19 1 01 00580 611

2025 год

36 628,4

26 952,3

36 628,4

26 952,3

V. Механизмы управления и контроля подпрограммой

Система управления подпрограммой направлена на достижение поставленных под­программой целей и задач, а также на получение долгосрочных устойчивых результатов.

Общее руководство и контроль за ходом реализации подпрограммы осуществляет департамент финансов администрации Города Томска. В его обязанности входит:

координация деятельности по реализации мероприятий подпрограммы;

рассмотрение материалов о ходе реализации подпрограммы и уточнение мероприя­

тий, предусмотренных подпрограммой, и объемов финансирования.

Уполномоченным органом, обеспечивающим контроль за исполнением и координа­цию работ по реализации мероприятий подпрограммы, и исполнителем мероприятий под­программы выступает департамент финансов администрации Города Томска.

Департамент финансов администрации Города Томска несет ответственность за своевременную и полную реализацию мероприятий и за достижение утвержденных зна­чений показателей подпрограммы и является ответственным исполнителем. Участником подпрограммы является муниципальное бюджетное учреждение «Муниципальные ин­формационные технологии».

Куратор подпрограммы

Ответственный исполнитель подпрограммы

Заместитель Мэра Города Томска - начальник департамента финансов администрации Города Томска

Департамент финансов администрации Города Томска

Соисполнители

Участники

Администрация Города Томска (комитет по бухгалтерскому учету администрации Города Томска)

ПОДПРОГРАММА «УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМ ДОЛГОМ»
I. ПАСПОРТ ПОДПРОГРАММЫ

«Управление муниципальным долгом»

Цели подпрограммы (соответствует задаче муниципальной программы), Задачи подпрограммы

Цель: Эффективное управление муниципальным долгом муниципального образования «Город Томск»

Задачи

1. Соблюдение установленных законодательством ограничений по расходам на обслуживание муниципального долга

Показатель цели подпрограммы, единицы измерения

Год

разработки программы - 2014 год

2015 год

2016 год

2017 год

2018 год

2019 год

2020 год

2021 год

2022 год

2023 год

2024 год

2025 год

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

Цель: Эффективное управление муниципальным долгом муниципального образования «Город Томск»

Показатель цели: Отношение объема муниципального долга муниципального образования «Город Томск» к общему

годовому объему доходов бюджета без учета объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, %

42,3

не более 67

не более 67

не более 70

не более 70

не более 80

не более 80

не более

51,6

не более

51,6

не более

52,3

не более

52,3

не более

62,5

не более

60,3

не более

69,8

не более

71,4

не более 100

не более

75,9

не более 100

не более 72,7

не более 100

не более 69,1

не более 100

не более 65,7

Показатели задач подпрограммы, единицы измерения

Год

разработки программы - 2014 год

2015 год

2016 год

2017 год

2018 год

2019 год

2020 год

2021 год

2022 год

2023 год

2024 год

2025 год

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответ-ствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

Задача 1 Соблюдение установленных законодательством ограничений по расходам на обслуживание муниципального долга

Показатель задачи 1

Доля расходов на обслуживание муниципального долга в расходах бюджета муниципального

образования «Город Томск» за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, %

1,2

не более 4,5

не более 4,5

не более 4,6

не более 4,6

не более 5

не более 5

не более

2,0

не более

2,0

не более

1,4

не более

1,4

не более

4,8

не более

3,5

не более

4,7

не более

4,2

не более

7,5

не более

6,1

не более 6,8

не более 6,8

не более

6,4

не более 6,4

не более

6,1

не более 6,1

2. Мониторинг и оценка состояния муниципального долга

3. Минимизация стоимости заимствований

Показатель цели подпрограммы, единицы измерения

Год

разработки программы - 2014 год

2015 год

2016 год

2017 год

2018 год

2019 год

2020 год

2021 год

2022 год

2023 год

2024 год

2025 год

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

Задача 2 Мониторинг и оценка состояния муниципального долга

Показатель задачи 2

Доля просроченной задолженности в общем объеме долговых обязательств, %

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Задача 3 Минимизация стоимости заимствований

Показатель задачи 3

Превышение средневзвешенной ставки по привлеченным кредитам коммерческих банков над ключевой ставкой Банка России, %

2,7

не более 4,0

не более 4,0

не более 4,0

не более 4,0

не более 4,0

не более 4,0

не более 4,0

не более 4,0

не более 4,0

не более 4,0

не более 4,0

не более 4,0

не более 4,0

не более 4,0

не более 4,0

не более 4,0

не более 4,0

не более 4,0

не более 4,0

не более 4,0

не более 4,0

не более 4,0

Объемы и источники финансирования подпрограммы (с разбивкой по годам, тыс.

рублей)

Годы

Всего по источникам

местный бюджет

федеральный бюджет

областной бюджет

внебюджетные источники

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

план

2015 год

198 242,5

198 242,5

198 242,5

198 242,5

2016 год

248 918,8

248 918,8

248 918,8

248 918,8

2017 год

257 402,8

257 402,8

257 402,8

257 402,8

2018 год

236 179,4

236 179,4

236 179,4

236 179,4

2019 год

194 844,6

194 844,6

194 844,6

194 844,6

2020 год

474 907,0

409 295,6

474 907,0

409 295,6

2021 год

505 179,0

467 749,3

505 179,0

467 749,3

2022 год

560 397,9

550 338,0

560 397,9

550 338,0

2023 год

552 724,4

550 981,5

552 724,4

550 981,5

2024 год

578 149,7

551 353,1

578 149,7

551 353,1

2025 год

604 744,6

551 747,7

604 744,6

551 747,7

Итого

4 411 690,7

4 217 053,3

4 411 690,7

4 217 053,3

Сроки реализации программы

2015-2025 годы

Укрупненный перечень мероприятий (основные мероприятия) и ведомственных целевых программ (при наличии)

1. Мониторинг и оценка состояния муниципального долга

Организация управления муниципальной программой и контроль за ее реализацией:

- управление муниципальной программой осуществляет

Департамент финансов администрации Города Томска

- текущий контроль и мониторинг реализации муниципальной программы осуществляют

Департамент финансов администрации Города Томска, администрация Города Томска (комитет по бухгалтерскому учету администрации Города Томска)

4 606 743,7

II. Анализ текущей ситуации

Настоящая подпрограмма является составной частью муниципальной программы «Эффективное управление муниципальными финансами», которая направлена на дости­жение стратегической задачи развития муниципального образования «Город Томск» «Эффективный финансовый менеджмент». Целью данной подпрограммы является эффек­тивное управление муниципальным долгом муниципального образования «Город Томск».

Долговая политика муниципального образования «Город Томск» является неотъем­лемой частью финансовой политики муниципального образования «Город Томск». Каче­ственное, эффективное управление муниципальным долгом означает не только отсутствие просроченных долговых обязательств, но прежде всего создание прозрачной системы управления муниципальным долгом с использованием четких процедур, механизмов и публичного раскрытия информации о долговой политике муниципального образования «Город Томск».

Управление муниципальным долгом осуществляется департаментом финансов ад­министрации Города Томска в соответствии с программой муниципальных заимствований муниципального образования «Город Томск», ежегодно утверждаемой Думой Города Томска в качестве приложения к решению о бюджете муниципального образования «Го­род Томск» на очередной финансовый год и плановый период.

По состоянию на 1 января 2015 года фактический объем муниципального долга му­ниципального образования «Город Томск» составлял 3 095,8 млн р., в том числе 560,0 млн р. (18,1%) - ценные бумаги, 2 345,8 млн р. (75,8%) - кредиты коммерческих банков, 190,0 млн р. (6,1%) - бюджетный кредит. По срокам заимствований преобладают среднесрочные обязательства (от 1 до 5 лет) - 57,7%, краткосрочные (до 1 года) составляют 42,3%.

Эффективное управление муниципальным долгом является неотъемлемой задачей реализации муниципальной программы. Несмотря на то, что объем муниципального долга в 2014 году вырос по сравнению с 2013 годом на 75,0 млн р. или на 2,5% (с 3 020,8 млн р. в 2013 году до 3 095,8 млн р. в 2014 году) отношение муниципального долга к общим до­ходам бюджета без учета безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений сократилось с 55,1% в 2013 году до 53,7% в 2014 году.

Кроме того, при росте ставок по кредитам коммерческих банков в 2014 году по срав­нению с 2013 годом почти на 4% расходы на обслуживание муниципального долга оста­лись почти на уровне 2013 года и составили 196,7 млн р. (в 2013 году - 196,5 млн р.).

По состоянию на 01.01.2015 расходы на обслуживание муниципального долга соста­вили 196,7 млн р. или 1,97% от объема расходов, за исключением объема расходов, кото­рые осуществляются за счет субвенций, представляемых из бюджетов бюджетной систе­мы Российской Федерации, из них:

- 88,2 млн р. выплаты купонного дохода;

- 86,3 млн р. проценты по кредитам коммерческих банков;

- 22,2 млн р. проценты по бюджетному кредиту.

Причиной возникновения и роста муниципального долга муниципального образова­ния «Город Томск» являлось ежегодное утверждение и исполнение бюджета муниципаль­ного образования «Город Томск» с дефицитом. При недостаточности доходных источни­ков покрытия дефицита бюджета, а также исполнения принятых долговых обязательств, возникала необходимость привлечения таких источников финансирования дефицита бюджета, как:

- муниципальные ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации;

- кредиты кредитных организаций в валюте Российской Федерации;

- бюджетные кредиты от других бюджетов бюджетной системы Российской Феде­рации.

Результатом осуществления муниципальных заимствований в целях финансирова­ния дефицита бюджета является муниципальный долг муниципального образования «Го­род Томск», под которым понимается совокупность долговых обязательств, возникающих из муниципальных заимствований и гарантий по обязательствам третьих лиц.

Рост муниципального долга муниципального образования «Город Томск» повлек за собой и увеличение расходов на его обслуживание. Расходы на обслуживание муници­пального долга планируются исходя из условий заключенных муниципальных контрактов и объемов средств, планируемых к привлечению в предстоящем финансовом году и пла­новом периоде.

Привлечение долговых обязательств муниципальным образованием «Город Томск» и осуществление расходов на их обслуживание основано на соблюдении ограничений, ус­танавливаемых Бюджетным кодексом Российской Федерации, текущих и планируемых потребностях в заемных ресурсах и на учете возникновения возможных рисков, связанных с управлением муниципальным долгом. В соответствии с Бюджетным кодексом Россий­ской Федерации верхний предел муниципального долга муниципального образования не должен превышать утвержденный общий годовой объем доходов бюджета муниципаль­ного образования без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и поступ­лений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, а объем расходов на его обслуживание, утвержденный решением о бюджете, не должен превышать 15% объема расходов бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федера­ции.

На 01.01.2015 на рынке обращалось два выпуска облигаций Томского городского займа 2012 и 2014 годов в объемах 560 000,0 т.р. и 5,0 т.р. соответственно. За счет разме­щения облигаций удалось достичь расширения круга инвесторов, значительно сократить долю краткосрочных долговых обязательств в структуре муниципального долга, а также улучшить возможность муниципалитета в привлечении заемных средств с различных рынков для рефинансирования долговых обязательств.

В связи с резким ухудшением рыночной конъюнктуры по причине принятия Цен­тральным банком Российской Федерации решения о повышении с 16.12.2014 ключевой ставки с 10,5% до 17%, новое значение ставки купонного дохода по облигациям Томского городского займа 2014 года, запланированных к размещению 16.12.2014, в соответствии с условиями муниципального контракта, заключенного с ОАО «Акционерный Банк «РОС­СИЯ» на оказание услуг по организации выпуска, размещения и обращения облигаций Томского городского займа, составило бы 20,5% годовых.

С учетом муниципальных контрактов, заключенных в декабре 2014 года по итогам прошедших электронных аукционов, на привлечение кредитных ресурсов в объеме 760 млн р. и потребности в заемных средствах для планового рефинансирования действующих долговых обязательств в декабре 2014 года и финансирования утвержденного дефицита бюджета муниципального образования «Город Томск» было размещено облигаций в объ­еме 5 т.р. по ставке 14% годовых, что позволило администрации Города Томска сохранить выпуск, зафиксировать ставку купонного дохода на уровне 14% годовых, а также позво­лит осуществить доразмещение облигаций Томского городского займа 2014 года при ста­билизации рыночной конъюнктуры.

В марте 2014 года международное рейтинговое агентство Fitch Ratings впервые при­своило муниципальному образованию «Город Томск»: долгосрочные рейтинги дефолта эмитента (далее - РДЭ) в иностранной и национальной валюте «BB» со «Стабильным» прогнозом и краткосрочный РДЭ в иностранной валюте «B». Также агентство присвоило муниципальному образованию «Город Томск» национальный долгосрочный рейтинг на уровне «AA-(rus)» со «Стабильным» прогнозом. В сентябре 2014 года и марте 2015 года международное рейтинговое агентство Fitch Ratings подтвердило долгосрочные рейтинги дефолта эмитента (РДЭ) муниципального образования «Город Томск» в иностранной и национальной валюте на уровне «BB» со «Стабильным» прогнозом и краткосрочный РДЭ в иностранной валюте «B». Также агентство подтвердило национальный долгосрочный рейтинг муниципального образования «Город Томск» на уровне «AA-(rus)» со «Стабиль­ным» прогнозом.

На 01.01.2020 фактический объем муниципального долга составил 3 564,9 млн р., в том числе 1 895,4 млн р. (53,2%) - ценные бумаги, 1 669,5 млн р. (46,8%) - кредиты коммерческих банков. По срокам заимствований преобладают среднесрочные обязатель­ства (от 1 до 5 лет) - 68,6% , краткосрочные (до 1 года) составляют - 31,4%.

Расходы на обслуживание муниципального долга по состоянию на 01.01.2020 соста­вили 192,2 млн р. или 1,4% от объема расходов, за исключением объема расходов, кото­рые осуществляются за счет субвенций, представляемых из бюджетов бюджетной систе­мы Российской Федерации, из них:

- 110,7 млн р. выплаты купонного дохода;

- 82,1 млн р. проценты по кредитам коммерческих банков;

- 0,5 млн р. проценты по бюджетному кредиту;

- (- 1,1) млн р. средства, полученные в качестве накопленного купонного дохода при размещении облигаций Томского городского внутреннего займа.

Реализация мероприятий данной подпрограммы позволит эффективно управлять муниципальным долгом муниципального образования «Город Томск», сократить риски, связанные с осуществлением муниципальных заимствований, осуществлять заимствова­ния и обслуживание долговых обязательств при сохранении показателей кредитоспособ­ности и платежеспособности бюджета муниципального образования «Город Томск» на безопасном уровне, что, в свою очередь, приведет к формированию благоприятного инве­стиционного климата на территории муниципального образования «Город Томск».

Среди внешних факторов, способных негативно отразиться на реализации настоя­щей подпрограммы, стоит отметить:

- риск процентной ставки, связанный с возможным ростом процентных ставок на рынке заимствований Российской Федерации под влиянием экономических или иных факторов;

- отсутствие экономии в результате проведения конкурсов, аукционов, запросов ко­тировок;

- отсутствие решений Центрального Банка Российской Федерации о снижении клю­чевой ставки;

- изменения бюджетного законодательства, а также законодательства в сфере заку­пок товаров, работ, услуг.

К внутренним рискам относятся:

- снижение свободного остатка средств на счетах, открытых в Отделении по Том­ской области Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федера­ции для отражения операций со средствами муниципальных автономных и бюджетных учреждении, казенных учреждений;

- невыполнение плана по доходам. Риск неисполнения доходной части бюджета му­ниципального образования «Город Томск» в период действия подпрограммы при неиз­менном уровне запланированных расходов бюджета.

Для минимизации финансовых рисков необходимо осуществлять постоянный мони­торинг изменения ситуации в финансовой сфере и осуществлять бюджетное планирование с учетом возможного ухудшения экономической ситуации.

Наряду с финансовыми рисками существуют риски снижения ожидаемых конечных результатов реализации подпрограммы, которые будут минимизированы путем:

-осуществления контроля за достижением поставленных на определенном этапе за­дач;

-проведения мониторинга исполнения мероприятий программы;

-своевременной корректировки показателей и мероприятий подпрограммы.

III. ПОКАЗАТЕЛИ ЦЕЛИ, ЗАДАЧ, МЕРОПРИЯТИЙ ПОДПРОГРАММЫ

«Управление муниципальным долгом»

№

п/п

Цель, задачи и мероприятия (ведомственные целевые программы) муниципальной подпрограммы

Наименование показателей целей, задач, мероприятий подпрограммы (единицы измерения)

Метод сбора информации о достижении показателя

Ответственный

орган

(подразделение) за достижение значения показателя

Фактическое значение показателей на момент разработки муниципальной программы

Плановые значения показателей по годам реализации муниципальной программы

2015 год

2016 год

2017 год

2018 год

2019 год

2020 год

2021 год

2022 год

2023 год

2024 год

2025 год

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

1

Цель - Эффективное управление муниципальным долгом муниципального образования «Город Томск»

Отношение объема муниципального долга муниципального образования «Город Томск» к общему годовому объему доходов бюджета без учета объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, %

Финансовая

отчетность

Департамент финансов администрации Города Томска, комитет по бухгалтерскому учету

администрации Города Томска

42,3

не более 67

не более 67

не более 70

не более 70

не более 80

не более 80

не более

51,6

не более

51,6

не более

52,3

не более

52,3

не более

62,5

не более

60,3

не более

69,8

не более

71,4

не более 100

не более

75,9

не более 100

не более 72,7

не более 100

не более 69,1

не более 100

не более 65,7

1.1

Задача 1 - Соблюдение установленных законодательством ограничений по расходам на

обслуживание муниципального долга

Доля расходов на обслуживание муниципального долга в расходах бюджета муниципального

образования «Город Томск» за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, %

Финансовая

отчетность

Департамент финансов администрации Города Томска, комитет по бухгалтерскому учету

администрации Города Томска

1,2

не более 4,5

не более 4,5

не более 4,6

не более 4,6

не более 5

не более 5

не более

2,0

не более 2,0

не более

1,4

не более

1,4

не более

4,8

не более

3,5

не более

4,7

не более

4,2

не более 7,5

не более 6,1

не более 6,8

не более 6,8

не более 6,4

не более 6,4

не более 6,1

не более 6,1

1.1.1

мероприятие 1 - Сокращение расходов на обслуживание муниципального долга

муниципального образования «Город Томск» в результате погашения долговых обязательств

муниципального образования «Город Томск» за счет привлечения остатков средств бюджетных и автономных учреждений, собственных средств

бюджета, средств муниципальных казенных учреждений, находящихся во временном распоряжении

Доля достигнутой экономии по расходам на обслуживание муниципального долга муници­пального образования «Город Томск» за счет привлечения остатков средств бюджетных и автономных учреждений, собственных средств бюджета, средств муниципальных казенных учреждений, находящихся во временном распоряжении, в общей сумме утвержденных расходов на обслуживание муниципального долга, %

Финансовая

отчетность

Департамент финансов администрации Города Томска

5,8

не менее 15

не менее 15

не менее 15

не менее 15

не менее 15

не менее 15

не менее 15

не менее 15

не менее 15

не менее 15

не менее 15

не менее 15

не менее 15

не менее 15

не менее 15

не менее 15

не менее 15

не менее 15

не менее 15

не менее 15

не менее 15

не менее 15

1.1.2

мероприятие 2 - Направление остатков средств бюджета муниципального образования «Город Томск», сложившихся на начало текущего финансового года, за исключением остатков

неиспользованных межбюджетных трансфертов, полченных бюджетом муниципального образования «Город Томск» в форме субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, на покрытие временных кассовых

разрывов и на увеличение бюджетных ассигнований на оплату заключенных от имени

муниципального образования «Город Томск» муниципальных контрактов на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг

Доля остатков средств бюджета муниципального образования «Город Томск», сложившихся на начало текущего финансового года, за исключением остатков неиспользованных

межбюджетных трансфертов, полученных бюджетом муниципального образования «Город Томск» в форме субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, в общем объеме указанных остатков, направленных на покрытие временных кассовых разрывов и на увеличение бюджетных ассигнований на оплату заключенных от имени муниципального образо-вания «Город Томск» муниципальных контрактов на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг

Финансовая

отчетность

Департамент финансов администрации Города Томска

100

до 100

до 100

до 100

до 100

до 100

до 100

до 100

до 100

до 100

до 100

до 100

до 100

до 100

до 100

до 100

до 100

до 100

до 100

до 100

до 100

до 100

до 100

1.2.

Задача 2 - Мониторинг и оценка состояния муниципального долга

Доля просроченной задолженности в общем объеме долговых обязательств, %

Финансовая

отчетность

Департамент финансов администрации Города Томска, комитет по бухгалтерскому учету

администрации Города Томска

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1.2.1

мероприятие 1- Исполнение обязательств по обслуживанию муниципального долга в

соответствии со сроками, предусмотреннными действующими муниципальными контрактами и

договорами

Количество фактов исполнения долговых обязательств, с нарушением сроков,

предусмотренных действующими муниципальными контрактами и договорами, шт.

Финансовая

отчетность

Департамент финансов администрации Города Томска, комитет по бухгалтерскому учету

администрации Города Томска

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1.2.2

мероприятие 2 - Погашение долговых обязательств муниципального образования «Город Томск» в соответствии со сроками, предусмотренными действующими муниципальными контрактами и договорами

Количество фактов погашения долговых обязательств, с нарушением

сроков,предусмотренных действующими муниципальными контрактами и договорами, шт.

Финансовая

отчетность

Департамент финансов администра-ции Города Томска, комитет по бухгалтерскому учету

администрации Города Томска

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1.2.3

мероприятие 3 - Размещение в сети «Интернет» и публикация информации о муниципальном долге муниципального образования «Город Томск»

Количество публикаций и (или) размещенной в сети «Интернет» информации о муниципальном долге, шт.

Единовременн ый учет

Департамент финансов администрации Города Томска

7

не менее 12

не менее 12

не менее 12

не менее 12

не менее 12

не менее 12

не менее 12

не менее 12

не менее 12

не менее 12

не менее 12

не менее 12

не менее 12

не менее 12

не менее 12

не менее 12

не менее 12

не менее 12

не менее 12

не менее 12

не менее 12

не менее 12

№

п/п

Цель, задачи и мероприятия (ведомственные целевые программы) муниципальной подпрограммы

Наименование показателей целей, задач, мероприятий подпрограммы (единицы измерения)

Метод сбора информации о достижении

показателя

Ответственный

орган

(подразделение) за достижение

значения

показателя

Фактическое значение показателей на момент разработки муниципальной программы

Плановые значения показателей по годам реализации муниципальной программы

2015 год

2016 год

2017 год

2018 год

2019 год

2020 год

2021 год

2022 год

2023 год

2024 год

2025 год

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

1.3.

Задача 3 - Минимизация стоимости заимствований

Превышение средневзвешенной ставки по привлеченным кредитам коммерческих банков над ключевой ставкой Банка России, %

Единовременн ый учет

Департамент финансов администрации Города Томска

2,7

не более 4,0

не более 4,0

не более 4,0

не более 4,0

не более 4,0

не более 4,0

не более 4,0

не более 4,0

не более 4,0

не более 4,0

не более 4,0

не более 4,0

не более 4,0

не более 4,0

не более 4,0

не более 4,0

не более 4,0

не более 4,0

не более 4,0

не более 4,0

не более 4,0

не более 4,0

1.3.1

мероприятие 1 - Мониторинг изменения ключевой ставки Банка России и проведение переговоров с коммерческими банками в случае ее

снижения

Количество обращений в банки о снижении ставки, шт.

Единовременн ый учет

Департамент финансов администрации Города Томска

0

не менее 1

не менее 1

не менее 1

не менее 1

не менее 1

не менее 1

не менее 1

не менее 1

не менее 1

не менее 1

не менее 1

не менее 1

не менее 1

не менее 1

не менее 1

не менее 1

не менее 1

не менее 1

не менее 1

не менее 1

не менее 1

не менее 1

1.3.2

мероприятие 2 - Мониторинг результатов проведения торгов по

привлечению муниципальными образованиями и субъектами Российской Федерации кредитных ресурсов

Количество подготовленных пояснительных записок, шт.

Единовременн ый учет

Департамент финансов администрации Города Томска

2

4

4

4

4

4

4

4

4

4

4

4

4

4

4

4

4

4

4

4

4

4

4

Показатель цели «Эффективное управление муниципальным долгом муниципального образования «Город Томск»» измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

P = A /(Б-В) x 100, где:

Р - отношение объема муниципального долга муниципального образования «Город Томск» к общему объему доходов бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений; А - утвержденный с учетом уточнений (фактический по итогам года) размер муниципального долга муниципального образования «Город Томск»;

Б - утвержденный (фактический по итогам года) общий объем доходов бюджета муниципального образования «Город Томск»;

В - утвержденный с учетом уточнений (фактический по итогам года) объем безвозмездных поступлений в бюджет города и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений.

Положительным результатом будет являться непревышение установленного значения показателя P по итогам отчетного финансового года.

Источником данных для расчета показателя Р является отчет об исполнении бюджета муниципального образования «Город Томск» и муниципальная долговая книга за соответствующий отчетный период.

Показатель задачи 1 «Соблюдение установленных законодательством ограничений по расходам на обслуживание муниципального долга» подпрограммы измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

Р1 =A /(Б-В) x 100, где:

P1 - доля расходов на обслуживание муниципального долга к расходам бюджета муниципального образования «Город Томск» за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации;

А - фактический объем расходов бюджета на обслуживание муниципального долга, рублей;

Б - утвержденный с учетом уточнений (фактический по итогам года) объем расходов бюджета, рублей;

В - утвержденный с учетом уточнений (фактический по итогам года) объем расходов бюджета за счет субвенций, полученных от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, рублей.

Положительным результатом будет являться непревышение установленного значения показателя подпрограммы P1 по итогам отчетного финансового года.

Источником данных для расчета показателя P1 является отчет об исполнении бюджета муниципального образования «Город Томск» за соответствующий отчетный период.

Показатель задачи 2 «Мониторинг и оценка состояния муниципального долга» подпрограммы измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

P2=A / B x100, где:

P2 - доля просроченной задолженности по долговым обязательствам, %;

А- объем просроченных долговых обязательств муниципального образования «Город Томск», рублей.

Б - объем долговых обязательств, учтенных в муниципальной долговой книге Города Томска, рублей.

Источниками данных для расчета показателя P2 являются отчет об исполнении бюджета муниципального образования «Город Томск» за соответствующий отчетный период.

Показатель задачи 3 «Минимизация стоимости заимствований» измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

Р3=А-Б, где:

P3 - превышение средневзвешенной ставки по привлеченным кредитам коммерческих банков над ключевой ставкой Банка России, %;

А - средневзвешенная процентная ставка по привлеченным кредитам коммерческих банков, %;

Б - ключевая ставка Банка России, %.

Положительным результатом будет являться непревышение установленного значения показателя подпрограммы P3 по итогам отчетного периода.

Источником данных для расчета показателя P3 является муниципальная долговая книга муниципального образования «Город Томск», информация о действовавшей в ретроспективном периоде ключевой ставке Банка России, которая публикуется на официальном сайте Банка России (www.cbr.ru).

IV. ПЕРЕЧЕНЬ МЕРОПРИЯТИЙ И РЕСУРСНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ПОДПРОГРАММЫ

«Управление муниципальным долгом»

№

Наименования целей, задач, ведомственных целевых программ, мероприятий подпрограммы

Код бюджетной классификации (КЦСР,КВР)

Срок

исполнения

Объем финансирования (тыс. рублей)

В том числе, за счет средств

Ответственный

исполнитель,

соисполнители

местного бюджета

федерального бюджета

областного бюджета

внебюджетных

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

план

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

Цель:

эффективное управление муниципальным долгом муниципального образования «Город Томск»

Укрупненное (основное) мероприятие (решается

в рамках задач 1-3) - мониторинг и оценка состояния муниципального долга

всего

4 411 690,7

4 217 053,3

4 411 690,7

4 217 053,3

19 2 9999 730,

19 2 9999 244

2015 год

198 242,5

198 242,5

198 242,5

198 242,5

1920199990 244,

1920199990 730

2016 год

248 918,8

248 918,8

248 918,8

248 918,8

1920199990 244,

1920199990 730

2017 год

257 402,8

257 402,8

257 402,8

257 402,8

1920199990 244,

1920199990 730

2018 год

236 179,4

236 179,4

236 179,4

236 179,4

1920199990 244,

1920199990 730

2019 год

194 844,6

194 844,6

194 844,6

194 844,6

1920199990 244,

1920199990 730

2020 год

474 907,0

409 295,6

474 907,0

409 295,6

1920199990 244,

1920199990 730

2021 год

505 179,0

467 749,3

505 179,0

467 749,3

1920199990 244,

1920199990 730

2022 год

560 397,9

550 338,0

560 397,9

550 338,0

1920199990 244,

1920199990 730

2023 год

552 724,4

550 981,5

552 724,4

550 981,5

1920199990 244,

1920199990 730

2024 год

578 149,7

551 353,1

578 149,7

551 353,1

1920199990 244,

1920199990 730

2025 год

604 744,6

551 747,7

604 744,6

551 747,7

1.

Задача 1

Департамент

финансов

администрации Города Томска

Соблюдение установленных законодательством ограничений по расходам на обслуживание муниципального долга

1.1.

Мероприятие 1.1.

всего

0,0

0,0

0,0

0,0

Сокращение расходов на обслуживание муниципального долга муниципального образования «Город Томск» в результате погашения долговых обязательств муниципального образования «Город Томск» за счет привлечения остатков средств бюджетных и автономных учреждений, собственных средств бюджета, средств муниципальных казенных учреждений, находящихся во временном распоряжении

2015 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2016 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2017 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2018 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2019 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2020 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2021 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2022 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2023 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2024 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2025 год

0,0

0,0

0,0

0,0

№

Наименования целей, задач, ведомственных целевых программ, мероприятий подпрограммы

Код бюджетной классификации

(КЦСР,КВР)

Срок

исполнения

Объем финансирования (тыс. рублей)

В том числе, за счет средств

Ответственный

исполнитель,

соисполнители

местного бюджета

федерального бюджета

областного бюджета

внебюджетных

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

план

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

1.2.

Мероприятие 1.2.

всего

0,0

0,0

0,0

0,0

Направление остатков средств бюджета муниципального образования «Город Томск», сложившихся на начало текущего финансового года, за исключением остатков неиспользованных межбюджетных трансфертов, полученных

бюджетом муниципального образования «Город Томск» в форме субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, на покрытие временных

кассовых разрывов и на увеличение бюджетных ассигнований на оплату заключенных от имени муниципального образования «Город Томск» муниципальных контрактов на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг

2015 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2016 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2017 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2018 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2019 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2020 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2021 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2022 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2023 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2024 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2025 год

0,0

0,0

0,0

0,0

Итого по задаче 1

всего

0,0

0,0

0,0

0,0

2015 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2016 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2017 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2018 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2019 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2020 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2021 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2022 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2023 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2024 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2025 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2.

Задача 2 Мониторинг и оценка состояния муниципального долга

2.1.

Мероприятие 2.1.

Исполнение обязательств по обслуживанию муниципального долга муниципального образования «Город Томск» в соответствии со сроками, предусмотренными действующими муниципальными контрактами и договорами

всего

4 411 690,7

4 217 053,3

4 411 690,7

4 217 053,3

19 2 9999 730,

19 2 9999 244

2015 год

198 242,5

198 242,5

198 242,5

198 242,5

19 2 9999 730,

19 2 9999 244

197 906,9

197 906,9

197 906,9

197 906,9

Департамент финансов администрации Города Томска

19 2 9999 730

335,6

335,6

335,6

335,6

Администрация Города Томска (комитет по бухгалтерскому учету

администрации Города Томска)

1920199990 244, 1920199990 730

2016 год

248 918,8

248 918,8

248 918,8

248 918,8

1920199990 244, 1920199990 730

2017 год

257 402,8

257 402,8

257 402,8

257 402,8

1920199990 244, 1920199990 730

2018 год

236 179,4

236 179,4

236 179,4

236 179,4

№

Наименования целей, задач, ведомственных целевых программ, мероприятий подпрограммы

Код бюджетной классификации (КЦСР,КВР)

Срок

исполнения

Объем финансирования (тыс. рублей)

В том числе, за счет средств

Ответственный

исполнитель,

соисполнители

местного бюджета

федерального бюджета

областного бюджета

внебюджетных

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

план

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

1920199990 244,

1920199990 730

2019 год

194 844,6

194 844,6

194 844,6

194 844,6

Департамент финансов администрации Города Томска

1920199990 244,

1920199990 730

2020 год

474 907,0

409 295,6

474 907,0

409 295,6

1920199990 244,

1920199990 730

2021 год

505 179,0

467 749,3

505 179,0

467 749,3

1920199990 244, 1920199990 730

2022 год

560 397,9

550 338,0

560 397,9

550 338,0

1920199990 244, 1920199990 730

2023 год

552 724,4

550 981,5

552 724,4

550 981,5

1920199990 244, 1920199990 730

2024 год

578 149,7

551 353,1

578 149,7

551 353,1

1920199990 244, 1920199990 730

2025 год

604 744,6

551 747,7

604 744,6

551 747,7

2.2.

Мероприятие 2.2.

Погашение долговых обязательств муниципального образования «Город Томск» в соответствии со сроками, предусмотренными действующими муниципальными контрактами и договорами

всего

0,0

0,0

0,0

0,0

Департамент финансов администрации Города Томска

2015 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2016 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2017 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2018 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2019 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2020 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2021 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2022 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2023 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2024 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2025 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2.3.

Мероприятие 2.3.

Размещение в сети «Интернет» и публикация информации о муниципальном долге муниципального образования «Город Томск»

всего

0,0

0,0

0,0

0,0

2015 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2016 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2017 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2018 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2019 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2020 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2021 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2022 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2023 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2024 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2025 год

0,0

0,0

0,0

0,0

№

Наименования целей, задач, ведомственных целевых программ, мероприятий подпрограммы

Код бюджетной классификации (КЦСР,КВР)

Срок

исполнения

Объем финансирования (тыс. рублей)

В том числе, за счет средств

Ответственный

исполнитель,

соисполнители

местного бюджета

федерального бюджета

областного бюджета

внебюджетных

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

план

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

Итого по задаче 2

всего

4 411 690,7

4 217 053,3

4 411 690,7

4 217 053,3

1929999 730,

1929999 244

2015 год

198 242,5

198 242,5

198 242,5

198 242,5

Департамент финансов администрации Города Томска, администрация Города Томска (комитет по бухгалтерскому учету

администрации Города Томска)

1920199990 730,

1920199990 244

2016 год

248 918,8

248 918,8

248 918,8

248 918,8

Департамент

финансов

администрации Города Томска

1920199990 730,

1920199990 244

2017 год

257 402,8

257 402,8

257 402,8

257 402,8

1920199990 730,

1920199990 244

2018 год

236 179,4

236 179,4

236 179,4

236 179,4

1920199990 730,

1920199990 244

2019 год

194 844,6

194 844,6

194 844,6

194 844,6

19201 99990 730,

19201 99990 244

2020 год

474 907,0

409 295,6

474 907,0

409 295,6

19202 99990 730,

19201 99990 244

2021 год

505 179,0

467 749,3

505 179,0

467 749,3

19203 99990 730,

19201 99990 244

2022 год

560 397,9

550 338,0

560 397,9

550 338,0

19204 99990 730,

19201 99990 244

2023 год

552 724,4

550 981,5

552 724,4

550 981,5

19205 99990 730,

19201 99990 244

2024 год

578 149,7

551 353,1

578 149,7

551 353,1

19206 99990 730,

19201 99990 244

2025 год

604 744,6

551 747,7

604 744,6

551 747,7

№

Наименования целей, задач, ведомственных целевых программ, мероприятий подпрограммы

Код бюджетной классификации (КЦСР,КВР)

Срок

исполнения

Объем финансирования (тыс. рублей)

В том числе, за счет средств

Ответственный

исполнитель,

соисполнители

местного бюджета

федерального бюджета

областного бюджета

внебюджетных

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

план

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

3.

Задача 3 Минимизация стоимости заимствований

Департамент финансов администрации Города Томска

3.1.

Мероприятие 3.1.

всего

0,0

0,0

0,0

0,0

Мониторинг изменения ключевой ставки Банка России и проведение переговоров с коммерческими банками в случае ее снижения

2015 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2016 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2017 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2018 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2019 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2020 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2021 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2022 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2023 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2024 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2025 год

0,0

0,0

0,0

0,0

3.2.

Мероприятие 3.2.

всего

0,0

0,0

0,0

0,0

Мониторинг результатов проведения торгов по привлечению муниципальными образованиями и субъектами Российской Федерации кредитных

ресурсов

2015 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2016 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2017 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2018 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2019 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2020 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2021 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2022 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2023 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2024 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2025 год

0,0

0,0

0,0

0,0

Итого по задаче 3

всего

0,0

0,0

0,0

0,0

2015 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2016 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2017 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2018 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2019 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2020 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2021 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2022 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2023 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2024 год

0,0

0,0

0,0

0,0

2025 год

0,0

0,0

0,0

0,0

№

Наименования целей, задач, ведомственных целевых программ, мероприятий подпрограммы

Код бюджетной классификации (КЦСР,КВР)

Срок

исполнения

Объем финансирования (тыс. рублей)

В том числе, за счет средств

Ответственный

исполнитель,

соисполнители

местного бюджета

федерального бюджета

областного бюджета

внебюджетных

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

план

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

ВСЕГО ПО ПОДПРОГРАММЕ

всего

4 411 690,7

4 217 053,3

4 411 690,7

4 217 053,3

1929999 730,

1929999 244

2015 год

198 242,5

198 242,5

198 242,5

198 242,5

Департамент финансов администрации Города Томска, администрация Города Томска

(комитет по бухгалтерскому учету

администрации Города Томска)

1920199990 730,

1920199990 244

2016 год

248 918,8

248 918,8

248 918,8

248 918,8

Департамент

финансов

администрации Города Томска

1920199990 730,

1920199990 244

2017 год

257 402,8

257 402,8

257 402,8

257 402,8

1920199990 730,

1920199990 244

2018 год

236 179,4

236 179,4

236 179,4

236 179,4

1920199990 730,

1920199990 244

2019 год

194 844,6

194 844,6

194 844,6

194 844,6

1920199990 730,

1920199990 244

2020 год

474 907,0

409 295,6

474 907,0

409 295,6

1920199990 730,

1920199990 244

2021 год

505 179,0

467 749,3

505 179,0

467 749,3

1920199990 730,

1920199990 244

2022 год

560 397,9

550 338,0

560 397,9

550 338,0

1920199990 730,

1920199990 244

2023 год

552 724,4

550 981,5

552 724,4

550 981,5

1920199990 730,

1920199990 244

2024 год

578 149,7

551 353,1

578 149,7

551 353,1

1920199990 730,

1920199990 244

2025 год

604 744,6

551 747,7

604 744,6

551 747,7

Проведение намеченных мероприятий позволит эффективно управлять муници­пальным долгом муниципального образования «Город Томск», осуществлять заимствова­ния и обслуживание долговых обязательств при сохранении показателей кредитоспособ­ности и платежеспособности бюджета муниципального образования «Город Томск» на безопасном уровне.

Для рефинансирования муниципального долга необходимо осуществлять новые муниципальные заимствования на платной и возвратной основе. Таким образом, потреб­ность в ресурсах для реализации настоящей подпрограммы заключается в том числе в не­обходимости осуществления выплат основного долга и расходов на его обслуживание по муниципальным контрактам и договорам (соглашениям), заключенными между департа­ментом финансов администрации Города Томска и кредиторами в целях погашения дол­говых обязательств. Кроме того, в целях повышения качества управления муниципальным долгом, оптимизации его структуры и повышения инвестиционной привлекательности долговых обязательств муниципального образования «Город Томск» необходимо прове­дение аналитических исследований итогов управления муниципальным долгом, информа­ционно-аналитическое сопровождение управления долговыми обязательствами муници­пального образования «Город Томск» и реализация других мероприятий.

Общая сумма потребности в размере 4 411 690,7 т.р. на весь период реализации на­стоящей подпрограммы рассчитана в соответствии с процентными ставками по заключен­ным муниципальным контрактам и по планируемым к заключению в плановом периоде муниципальным контрактам, а также в соответствии с графиком выплат накопленного ку­понного дохода держателям облигаций Томских городских займов и прогнозируемыми расходами на информационно-аналитическое и иное сопровождение управления долго­выми обязательствами муниципального образования «Город Томск».

V. Механизмы управления и контроля подпрограммой

Система управления подпрограммой направлена на достижение поставленных подпрограммой целей и задач, а также на получение долгосрочных устойчивых результа­тов.

Общее руководство и контроль за ходом реализации подпрограммы осуществляет департамент финансов администрации Города Томска. В его обязанности входит:

- координация деятельности по реализации мероприятий подпрограммы;

- рассмотрение материалов о ходе реализации подпрограммы и уточнение ме­роприятий, показателей целей и задач, предусмотренных подпрограммой, и объемов фи­нансирования путем принятия соответствующего постановления администрации Города Томска.

Уполномоченным органом, обеспечивающим контроль за исполнением и коорди­нацию работ по реализации мероприятий подпрограммы, и исполнителем мероприятий подпрограммы выступает департамент финансов администрации Города Томска.

Подпрограмма подлежит приведению в соответствие с решением Думы Города Томска о бюджете муниципального образования «Город Томск» на очередной финансо­вый год и плановый период в срок не позднее трех месяцев со дня вступления его в силу.

Департамент финансов администрации Города Томска осуществляет постоянное взаимодействие с комитетом по бухгалтерскому учету администрации Города Томска, яв­ляющимся соисполнителем муниципальной программы по вопросам, связанным с привле­чением из Управления Федерального казначейства по Томской области бюджетного кре­дита на пополнение остатков средств на счетах местного бюджета, его обслуживанием и возвратом.

Департамент финансов администрации Города Томска несет ответственность за реализацию мероприятий подпрограммы и за достижение утвержденных значений показа­телей подпрограммы.

Цель, задачи, показатели и ресурсное обеспечение реализации обеспечивающей подпрограммы

«Организация и обеспечение эффективного исполнения функций»

Цель, задачи, показатели деятельности ответственного исполнителя

Еди­

ница

изме­

рения

Всего, т.р.

2015 год

2016 год

2017 год

2018 год

2019 год

2020 год

2021 год

2022 год

2023 год

2024 год

2025 год

потребность

утверждено

потребнос

ть

утвержден

о

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

Цель: Обеспечение эффективного управления реализацией муниципальной программы, в том числе обеспечение эффективного исполнения функций департамента финансов

т.р.

1 195 637,1

1 094 755,3

85 918,8

84 760,0

95 865,8

92 275,3

95 068,6

92 613,4

97 984,7

97 858,2

99 530,7

99 530,7

107 679,0

102 736,4

111 560,0

98 994,7

116 250,9

96 930,7

121 371,6

93 718,5

127 628,8

100 933,6

136 778,2

134 403,8

Показатель цели: Доля показателей муниципальной программы достигнутых по итогам отчетного финансового года

%

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100

Основное мероприятие: «Организация и обеспечение эффективного исполнения функций в области управления муниципальными финансами»

Задача 1. Обеспечение выполнения расходных обязательств муниципального образования «Город Томск» и создание условий для их оптимизации

т.р.

206 409,5

188 999,2

15 522,06

15 375,9

16 098,04

15 673,8

16 098,0

15 793,7

16 634,8

16 634,8

16 918,4

16 918,4

18 349,9

17 423,5

19 126,1

16 750,5

20 064,3

16 750,5

21 088,4

16 032,7

22 339,8

17 475,7

24 169,7

24169,7

Показатель 1. Исполнение расходных обязательств муниципального образования «Город Томск» (без учета субвенций, субсидий и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение)

%

91,6

91,6

91,8

91,8

92,0

92,0

92,0

92,0

92,1

92,1

92,1

92,1

92,1

92,1

92,1

92,1

92,1

92,1

92,1

92,1

92,1

92,1

Задача 2. Организация и обеспечение исполнения бюджета города и формирование бюджетной отчетности

т.р.

206 409,5

188 999,2

15 522,06

15 375,9

16 098,04

15 673,8

16 098,0

15 793,7

16 634,8

16 634,8

16 918,4

16 918,4

18 349,9

17 423,5

19 126,1

16 750,5

20 064,3

16 750,5

21 088,4

16 032,7

22 339,8

17 475,7

24 169,7

24169,7

Показатель 2.1. Наличие просроченной кредиторской задолженности казенных учреждений

т.р.

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,00

Показатель 2.2. Равномерность расходов департамента финансов средств в течение года в соответствии с кассовым планом (удельный вес расходов IV квартала)

%

30,0

30,0

не более 30,0

не более 30,0

не более 30,0

не более 30,0

не более 30,0

не более 30,0

не более 30,0

не более 30,0

не более 30,0

не более 30,0

не более 30,0

не более 30,0

не более 30,0

не более 30,0

не более 30,0

не более 30,0

не более 30,0

не более 30,0

не более 30,0

не более 30,0

Показатель 2.3. Доля просроченной кредиторской задолженности по оплате труда (включая начисления на оплату труда) муниципальных учреждений в общем объеме расходов муниципального образования на оплату труда (включая

начисления на оплату труда)

%

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,00

Задача 3. Обеспечение контроля за соблюдением бюджетного законодательства

т.р.

206 409,5

188 999,2

15 522,06

15 375,9

16 098,04

15 673,8

16 098,0

15 793,7

16 634,8

16 634,8

16 918,4

16 918,4

18 349,9

17 423,5

19 126,1

16 750,5

20 064,3

16 750,5

21 088,4

16 032,7

22 339,8

17 475,7

24 169,7

24169,7

Показатель 3.1. Обеспечение устранения выявленных финансовых нарушений

%

88,1

88,1

88,2

88,2

88,3

88,3

88,3

88,3

88,3

88,3

88,3

88,3

88,3

88,3

88,3

88,3

88,3

88,3

88,3

88,3

88,3

88,3

Показатель 3.2. Обеспечение восстановления в бюджет средств, использованных не по целевому назначению, при условии установленных нарушений нецелевого использования

бюджетных средств

%

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

Показатель 3.3. Объём охваченных контрольными мероприятиями средств бюджета муниципального образования «Город Томск» в общей сумме бюджетных ассигнований по

проверяемым вопросам финансово-хозяйственной деятельности объектов муниципального финансового контроля (за исключением муниципальных унитарных предприятий), %

%

не менее 51

не менее 51

не менее 52

не менее 52

не менее 53

не менее 53

не менее 53

не менее 53

не менее 53

не менее 53

не менее 53

не менее 53

не менее 53

не менее 53

не менее 53

не менее 53

не менее 53

не менее 53

не менее 53

не менее 53

не менее 53

не менее 53

Задача 4. Создание условий для повышения качества финансового менеджмента (управления) главными распорядителями бюджетных средств

т.р.

206 409,50

188 999,20

15 522,06

15 375,9

16 098,04

15 673,8

16 098,0

15 793,7

16 634,8

16 634,8

16 918,4

16 918,4

18 349,9

17 423,5

19 126,1

16 750,50

20 064,3

16 750,5

21 088,4

16 032,7

22 339,8

17 475,7

24 169,7

24 169,7

Цель, задачи, показатели деятельности ответственного исполнителя

Еди­

ница

изме­

рения

Всего, т.р.

2015 год

2016 год

2017 год

2018 год

2019 год

2020 год

2021 год

2022 год

2023 год

2024 год

2025 год

потребность

утверждено

потребнос

ть

утвержден

о

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

Показатель 4.1. Проведение годового и квартального мониторинга финансового менеджмента (управления) главных распорядителей бюджетных средств

шт.

4,0

4,0

4,0

4,0

4,0

4,0

4,0

4,0

4,0

4,0

4,0

4,0

4,0

4,0

4,0

4,0

4,0

4,0

4,0

4,0

4,0

4,0

Задача 5. Оптимизация управления единым счетом бюджета, учета бюджетных обязательств и проведения бюджетных платежей

т.р.

206 410,7

188 999,8

15 522,06

15 375,9

16 098,04

15 673,7

16 098,0

15 793,8

16 634,8

16 634,8

16 918,5

16 918,5

18 350,0

17 423,4

19 126,2

16 750,6

20 064,3

16 750,6

21 088,6

16 032,7

22 340,2

17 475,8

24 170,0

24170,0

Показатель 5.1. Процент контрактации от доведенных объемов лимитов бюджетных обязательств (за исключением расходов на оплату труда с начислениями, ПНО, субсидий, расходов на

исполнение судебных актов, расходы на реализацию МСП отдельным категориям граждан на территории МО «Город Томск»)

%

более либо равно 90

более либо равно 90

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Показатель 5.2. Минимизация наличного денежного оборота (доля наличных расчетов в общей сумме расходов)

%

не более 0,3

не более 0,3

не более 0,3

не более 0,3

не более 0,3

не более 0,3

не более 0,3

не более 0,3

не более 0,3

не более 0,3

не более 0,3

не более 0,3

не более 0,3

не более 0,3

не более 0,3

не более 0,3

не более 0,3

не более 0,3

не более 0,3

не более 0,3

не более 0,3

не более 0,3

Задача 6. Управление государственными (муниципальными) финансами, ведение бухгалтерского (бюджетного) учета, состаставление и предоставление бухгалтерской

(финансовой) отчетности, налоговое консультировани

т.р.

141 737,2

136 163,5

6 595,7

6 167,7

13 562,9

12 093,7

12 766,9

11 833,1

12 766,9

12 640,4

12 852,4

12 852,4

13 865,4

13 555,0

13 865,4

13 178,1

13 865,4

13 178,1

13 865,4

13 555,0

13 865,4

13 555,0

13 865,4

13555,0

Показатель 6.1. Предоставление экономической, бухгалтерской, бюджетной, статистической и налоговой отчетности в соответствующие органы в сроки, установленные

законодательством

%

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

Показатель 6.2. Соблюдение требований действующего законодательства к содержанию экономической, бухгалтерской, бюджетной, статистической и налоговой отчетности

%

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

Показатель 6.3. Доля устранённых нарушений в части финансово-хозяйственной деятельности, выявленных в ходе проверок уполномоченными органами финансового контроля и внешних контрольных мероприятий от общего числа нарушений

%

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

Задача 7. Реализация государственных полномочий по организации и осуществлению деятельности по опеке и попечительству в части исполнения денежных выплат

т.р.

21 851,2

13 595,2

1 712,8

1 712,8

1 812,7

1 812,7

1 811,7

1 811,7

2 043,8

2 043,8

2 086,2

2 086,2

2 064,0

2 064,0

2 064,0

2 064,0

2 064,0

0,0

2 064,0

0,0

2 064,0

0,0

2 064,0

0,0

Показатель 7.1. Предоставление экономической, бухгалтерской, бюджетной, статистической и налоговой отчетности в соответствующие органы в сроки, установленные

законодательством

%

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

Показатель 7.2. Соблюдение требований действующего законодательства к содержанию экономической, бухгалтерской, бюджетной, статистической и налоговой отчетности

%

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

Показатель 7.3. Доля устранённых нарушений в части финансово-хозяйственной деятельности, выявленных в ходе проверок уполномоченными органами финансового контроля и внешних контрольных мероприятий от общего числа нарушений

%

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

Информация о мерах муниципального регулирования

№

п/п

Наименование меры (бюджет­ные, налоговые,

правовые, иные)

Содержание меры

Срок

реа-

лиза-

ции

Социально­экономический эффект, ожидаемый от примене­ния меры

1

Бюджетная

Распоряжение от 19.02.2015 № р150 «Об утверждении пла­на мероприятий по повышению эффективности (в том чис­ле оптимизации) бюджетных расходов и совершенствова­нию долговой политики муниципального образования «Го­род Томск» на 2015 год и среднесрочную перспективу». Распоряжением администрации Города Томска от

10.02.2016 №р100 «Об утверждении плана мероприятий по повышению эффективности (в том числе оптимизации) бюджетных расходов и совершенствованию долговой по­литики муниципального образования «Город Томск» на

2016 год и среднесрочную перспективу».

Распоряжение администрации Города Томска от 27.04.2017 №р450 «Об утверждении плана мероприятий по повыше­нию эффективности (в том числе оптимизации) бюджетных расходов и совершенствованию долговой политики муни­ципального образования «Город Томск» на 2017 год и среднесрочную перспективу».

Распоряжение администрации Города Томска от 27.04.2018

№ р477 «Об утверждении плана мероприятий по повыше­нию эффективности (в том числе оптимизации) бюджетных

расходов и совершенствованию долговой политики муни­ципального образования «Город Томск» на 2018 год и среднесрочную перспективу».

Распоряжение администрации Города Томска от 24.04.2019

№р507 «Об утверждении плана мероприятий по повыше­нию эффективности (в том числе оптимизации) бюджетных

расходов и совершенствованию долговой политики муни­ципального образования «Город Томск» на 2019 год и среднесрочную перспективу».

2015­

2019

Оптимизация бюджетной сети и повышение качест­ва оказания муниципаль­ных услуг муниципаль­ными учреждениями; Повышение качества управления муниципаль­ными финансами; Совершенствование дол­говой политики и обеспе­чение исполнения бюдже­та в 2015 - 2019 годах без дефицита

2

Бюджетная

Распоряжение департамента финансов администрации Го­рода Томска от 15.07.2014 № 16 «Об утверждении порядка

перечисления остатков средств казенных учреждений, по­ступающих во временное распоряжение, со счета департа­мента финансов администрации Города Томска открытого в подразделении Центрального банка Российской Федера­ции на единый счет бюджета муниципального образования «Город Томск», а также их возврата на указанный счет»

2014-

не

уста-

нов-

лен

Сокращение расходов на обслуживание муници­пального долга

3

Бюджетная

Распоряжение департамента финансов администрации Го­рода Томска от 29.12.2012 № 48 «Об утверждении Регла­мента проведения кассовых поступлений и выплат за счет средств муниципальных автономных и бюджетных учреж­дений»

Распоряжение департамента финансов администрации Го­рода Томска от 16.07.2015 № 20 «Об утверждении Регла­мента проведения кассовых поступлений и выплат за счет средств муниципальных автономных и бюджетных учреж­дений»

Распоряжение департамента финансов администрации Го­рода Томска от 15.06.2016 № 17 «Об утверждении Регла­мента проведения кассовых поступлений и выплат за счет средств муниципальных автономных и бюджетных учреж­дений»

Распоряжение департамента финансов администрации Го­рода Томска от 08.07.2019 № 26 «Об утверждении Регла­мента проведения кассовых поступлений и выплат за счет средств муниципальных автономных и бюджетных учреж­дений»

не

уста-

нов-

лен

Сокращение расходов на обслуживание муници­пального долга

Приложение 1 к муниципальной программе «Эффективное управление муниципальными финансами»

ПОКАЗАТЕЛИ ЦЕЛИ, ЗАДАЧ, МЕРОПРИЯТИЙ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ, ВКЛЮЧАЮЩЕЙ ПОДПРОГРАММЫ

Эффективное управление муниципальными финансами

№

Цель, задачи и мероприятия

(ведомственные целевые программы)

муниципальной программы

Наименование показателей целей, задач, мероприятий муниципальной программы (единицы измерения)

Метод сбора информации о достижении показателя

Ответственный

(подразделение) за достижение

значения

Фактическое

значение

показателей на

момент

разработки

Плановые значения показателей по годам реализации муниципальной программы

2015 год

2016 год

2017 год

2018 год

2019 год

2020 год

2021 год

2022 год

2023 год

2024

2025

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

в соответствии с потребностью

в соответствии с утвержденным финансированием

1

2

3

4

5

муници6пальной

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

Цель муниципальной программы:

1

Прозрачный бюджетный процесс, основанный на прямой взаимосвязи между распределением бюджетных ресурсов и результатами их использования в соответствии с полномочиями органов местного самоуправления и приоритетами развития города

Доля расходов бюджета муниципального образования «Город Томск», сформированных в рамках программ, %

Департамент финансов администрации Города Томска

77,3

89,8

89,8

89,8

92,4

91,0

91,0

91,8

91,8

91,9

91,9

92,1

90,3

92,5

89,3

92,9

79,8

93,3

х[*]

93,7

х*

94,1

х*

Задача 1

1.1.

Обеспечение технической и информационной поддержки процесса реформирования муниципальных финансов Города Томска для перехода на программно-целевое планирование и бюджетирование, ориентированное на результат, а также создание информационной среды и технологий, для принятия и реализации

обоснованных управленческих решений и повышения эффективности и результативности бюджетных расходов

Соответствие программного обеспечения бюджетному процессу при реформировании

муниципальных финансов, %

Единовременное

обследование

(учет)

Департамент финансов администрации Города Томска

87,5

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,00

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

х[†]

100,0

100,0

100,0

100,0

Подпрограмма «Обеспечение управления муниципальными финансами»

Задача 2

Отношение объема муниципального

Финансовая

1.2.

Эффективное управление муниципальным долгом муниципального образования «Город Томск»

долга муниципального образования «Город Томск» к общему годовому объему доходов бюджета без учета объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, %

отчетность

Департамент финансов администрации Города Томска

42,3

не более 67

не более 67

не более 70

не более 70

не более 80

не более 80

не более

51,6

не более

51,6

не более

52,3

не более

52,3

не более

62,5

не более

60,3

не более

69,8

не более

71,4

не более 100

не более 75,9

не более 100

не более 72,7

не более 100

не более 69,1

не более 100

не более 65,7

Подпрограмма «Управление муниципальным Долгом»

Задача 3

1.3.

Обеспечение эффективного управления реализацией муниципальной программой, в т.ч. обеспечение

эффективного исполнения функций

департамента финансов

Доля показателей муниципальной программы достигнутых по итогам отчетного финансового года, %

Департамент финансов администрации Города Томска

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

Подпрограмма «Организация и обеспечение эффективного исполнения функций»

Приложение 2 к муниципальной программе «Эффективное управление муниципальными финансами»

ПЕРЕЧЕНЬ МЕРОПРИЯТИЙ И РЕСУРСНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ, ВКЛЮЧАЮЩЕЙ ПОДПРОГРАММЫ

Эффективное управление муниципальными финансами

№

п/п

Наименования целей, задач, мероприятий муниципальной

программы

Код бюджетной классификации (КЦСР,КВР)

Срок

исполнения

Объем финансирования (тыс. рублей)

В том числе за счет средств

Ответственный

исполнитель,

соисполнители

местного бюджета

федерального бюджета

областного бюджета

внебюджетных

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

план

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

Цель: Прозрачный бюджетный процесс, основанный на прямой взаимосвязи между распределением бюджетных ресурсов и результатами их использования в соответствии с полномочиями органов местного самоуправления и приоритетами развития города

Департамент финансов администрации Города Томска

Задача 1 Обеспечение технической и информационной поддержки процесса реформирования муниципальных финансов Города Томска для перехода на программно-целевое планирование и бюджетирование, ориентированное на результат, а также создание информационной среды и технологий, для принятия и реализации обоснованных управленческих решений и повышения эффективности и результативности бюджетных расходов

Подпрограмма

«Обеспечение управления муниципальными финансами»

Итого по задаче 1

всего

345 524,4

253 554,5

345 524,4

253 554,5

Департамент финансов администрации Города Томска

19 1 0058 611

19 1 2001 242

2015 год

28 512,3

25 910,8

28 512,3

25 910,8

19 1 01 00580 611

19 1 01 00580 612

19 1 01 20010 242

2016 год

27 862,3

24 909,7

27 862,3

24 909,7

19 1 01 00580 611

19 1 01 20010 242

2017 год

27 862,3

26 606,1

27 862,3

26 606,1

19 1 01 00580 611

19 1 01 20010 242

2018 год

28 542,1

24 472,5

28 542,1

24 472,5

19 1 01 00580 611

19 1 01 20010 242

2019 год

29 139,0

24 748,1

29 139,0

24 748,1

19 1 01 00580 611

19 1 01 20010 242

2020 год

32 083,1

25 040,3

32 083,1

25 040,3

19 1 01 00580 611

19 1 01 00580 612

19 1 01 20010 242

2021 год

32 083,1

24 650,7

32 083,1

24 650,7

19 1 01 00580 611

19 1 01 20010 242

2022 год

33 144,0

24 650,7

33 144,0

24 650,7

19 1 01 00580 611

19 1 01 20010 242

2023 год

34 253,6

34 253,6

19 1 01 00580 611

19 1 01 20010 242

2024 год

35 414,2

25 613,3

35 414,2

25 613,3

19 1 01 00580 611

19 1 01 20010 242

2025 год

36 628,4

26 952,3

36 628,4

26 952,3

№

п/п

Наименования целей, задач, мероприятий муниципальной

программы

Код бюджетной классификации (КЦСР,КВР)

Срок

исполнения

Объем финансирования (тыс. рублей)

В том числе за счет средств

Ответственный

исполнитель,

соисполнители

местного бюджета

федерального бюджета

областного бюджета

внебюджетных

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

план

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

Задача 2 Эффективное управление муниципальным долгом муниципального образования «Город Томск»

Подпрограмма

«Управление муниципальным долгом»

всего

4 411 690,7

4 217 053,3

4 411 690,7

4 217 053,3

1929999 730

1929999 244

2015 год

198 242,5

198 242,5

198 242,5

198 242,5

1920199990 730 1920199990 244

2016 год

248 918,8

248 918,8

248 918,8

248 918,8

1920199990 730 1920199990 244

2017 год

257 402,8

257 402,8

257 402,8

257 402,8

1920199990 730 1920199990 244

2018 год

236 179,4

236 179,4

236 179,4

236 179,4

Департамент

финансов

1920199990 730, 1920199990 244

2019 год

194 844,6

194 844,6

194 844,6

194 844,6

администрации Города Томска,

Всего по задаче 2

1920199990 730 1920199990 244

2020 год

474 907,0

409 295,6

474 907,0

409 295,6

комитет по бухгалтерскому

1920199990 730 1920199990 245

2021 год

505 179,0

467 749,3

505 179,0

467 749,3

учету

администрации

1920199990 730 1920199990 246

2022 год

560 397,9

550 338,0

560 397,9

550 338,0

Города Томска

1920199990 730 1920199990 247

2023 год

552 724,4

550 981,5

552 724,4

550 981,5

1920199990 730 1920199990 248

2024 год

578 149,7

551 353,1

578 149,7

551 353,1

1920199990 730 1920199990 249

2025 год

604 744,6

551 747,7

604 744,6

551 747,7

№

п/п

Наименования целей, задач, мероприятий муниципальной

программы

Код бюджетной классификации (КЦСР,КВР)

Срок

исполнения

Объем финансирования (тыс. рублей)

В том числе за счет средств

Ответственный

исполнитель,

соисполнители

местного бюджета

федерального бюджета

областного бюджета

внебюджетных

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

план

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

Задача 3 Обеспечение эффективного управления реализацией муниципальной программы, в том числе обеспечение эффективного исполнения функций департамента финансов

Подпрограмма

«Организация и обеспечение эффективного исполнения функций»

Основное мероприятие: «Организация и обеспечение эффективного исполнения функций в области управления муниципальными финансами»

всего

1 195 637,1

1 094 755,3

1 173 785,9

1 081 160,1

0,0

0,0

21 851,2

13 595,2

Департамент финансов администрации Города Томска

1930002 120

1930030 853

1932001 242

1939999 800

1930058 611

1936213 611

2015 год

85 918,8

84 760,0

84 206,0

83 047,2

1 712,8

1 712,8

1930100020 120 1930100020 244 1930100300 853 1930120010 242 1930199990 244 1930199990 880 1930100580 611 1930100580 612 1930140780 611

2016 год

95 865,8

92 275,3

94 053,1

90 462,6

1 812,7

1 812,7

1930100020 120 1930100020 244 1930100020 851 1930100300 853 1930120010 242 1930100580 611 1930100580 612 1930140780 611

2017 год

95 068,6

92 613,4

93 256,9

90 801,7

1 811,7

1 811,7

1930100020 120 1930100020 244 1930100020 321 1930100020 851 1930100300 853 1930120010 242 1930100580 611 1930140780 611

2018 год

97 984,7

97 858,2

95 940,9

95 814,4

2 043,8

2 043,8

1930100020 120 1930100020 244 1930100020 851 1930100300 853 1930120010 242 1930100580 611 1930140780 611

2019 год

99 530,7

99 530,7

97 444,5

97 444,5

2 086,2

2 086,2

№

п/п

Наименования целей, задач, мероприятий муниципальной

программы

Код бюджетной классификации (КЦСР,КВР)

Срок

исполнения

Объем финансирования (тыс. рублей)

В том числе за счет средств

ОДтвеептасрттваемненнытй

исфпионланнистоевль,

асдомисипноилснтриатцелии

местного бюджета

федерального бюджета

областного бюджета

внебюджетных

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

план

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

Города1 5Томска

Итого по задаче 3

1930100020 120 1930100020 244 1930100300 853 1930120010 242 1930100580 611 1930140780 611

2020 год

107 679,0

102 736,4

105 615,0

100 672,4

2 064,0

2 064,0

1930100020 120 1930100020 244 1930100300 853 1930120010 242 1930100580 611 1930140780 611

2021 год

111 560,0

98 994,7

109 496,0

96 930,7

2 064,0

2 064,0

1930100020 120 1930100020 244 1930100300 853 1930120010 242 1930100580 611 1930140780 611

2022 год

116 250,9

96 930,7

114 186,9

96 930,7

2 064,0

0,0

1930100020 120 1930100020 244 1930100300 853 1930120010 242 1930100580 611 1930140780 611

2023 год

121 371,6

93 718,5

119 307,6

93 718,5

2 064,0

0,0

1930100020 120 1930100020 244 1930100300 853 1930120010 242 1930100580 611 1930140780 611

2024 год

127 628,8

100 933,6

125 564,8

100 933,6

2 064,0

0,0

1930100020 120 1930100020 244 1930100300 853 1930120010 242 1930100580 611 1930140780 611

2025 год

136 778,2

134 403,8

134 714,2

134 403,8

2 064,0

0,0

№

п/п

Наименования целей, задач, мероприятий муниципальной

программы

Код бюджетной классификации (КЦСР,КВР)

Срок

исполнения

Объем финансирования (тыс. рублей)

В том числе за счет средств

Ответственный

исполнитель,

соисполнители

местного бюджета

федерального бюджета

областного бюджета

внебюджетных

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

утверждено

потребность

план

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

всего

5 952 852,2

5 565 363,1

5 931 001,0

5 551 767,9

0,0

0,0

21 851,2

13 595,2

2015 год

312 673,6

308 913,3

310 960,8

307 200,5

0,0

0,0

1 712,8

1 712,8

2016 год

372 646,9

366 103,8

370 834,2

364 291,1

0,0

0,0

1 812,7

1 812,7

2017 год

380 333,7

376 622,3

378 522,0

374 810,6

0,0

0,0

1 811,7

1 811,7

ИТОГО ПО МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЕ

2018 год

362 706,2

358 510,1

360 662,4

356 466,3

0,0

0,0

2 043,8

2 043,8

2019 год

323 514,3

319 123,4

321 428,1

317 037,2

0,0

0,0

2 086,2

2 086,2

2020 год

614 669,1

537 072,3

612 605,1

535 008,3

0,0

0,0

2 064,0

2 064,0

2021 год

648 822,1

591 394,7

646 758,1

589 330,7

0,0

0,0

2 064,0

2 064,0

2022 год

709 792,8

671 919,4

707 728,8

671 919,4

0,0

0,0

2 064,0

0,0

2023 год

708 349,6

644 700,0

706 285,6

644 700,0

0,0

0,0

2 064,0

0,0

2024 год

741 192,7

677 900,0

739 128,7

677 900,0

0,0

0,0

2 064,0

0,0

2025 год

778 151,2

713 103,8

776 087,2

713 103,8

0,0

0,0

2 064,0

0,0

[*] Показатель в соответствии с утвержденным финансированием на 2023-2025 годы не указан в связи с отсутствием в бюджетном прогнозе муниципального образования «Город Томск» на долгосрочный период данных о безвозмездных поступлениях из областного бюджета на указанный период.

[†] Показатель в соответствии с утвержденным финансированием на 2023 год не указан в связи с отсутствием в бюджетном прогнозе муниципального образования «Город Томск» на долгосрочный период сумм по подпрограмме на указанный период.