Об утверждении форм отчетности управляющих компаний, осуществляющих доверительное управление средствами пенсионных накоплений



В0304092В0400484

В200304092

ОПУБЛИКОВАНО:

РОССИЙСКАЯ ГАЗЕТА, 03.02.2004, N 18, СТР. 13

БЮЛЛЕТЕНЬ НОРМАТИВНЫХ АКТОВ ФЕДЕРАЛЬНЫХ ОРГАНОВ ИСПОЛНИТЕЛЬНОЙ ВЛАСТИ, 23.02.2004, N 8, СТР. 88

ВЕСТНИК ФЕДЕРАЛЬНОЙ КОМИССИИ ПО РЫНКУ ЦЕННЫХ БУМАГ, 23.03.2004, N 3, СТР. 18

ЗАРЕГИСТРИРОВАНО В МИНИСТЕРСТВЕ ЮСТИЦИИ РФ 29.01.2004 ПОД N 5498

ФЕДЕРАЛЬНАЯ КОМИССИЯ ПО РЫНКУ ЦЕННЫХ БУМАГ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

26.12.2003 N 03-53/пс

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ

УПРАВЛЯЮЩИХ КОМПАНИЙ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ ДОВЕРИТЕЛЬНОЕ

УПРАВЛЕНИЕ СРЕДСТВАМИ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ

<Утратило силу: постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 26 февраля 2004 г.

N 04-8/пс;  НГР:В0400484>

На основании статьи 43 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ; НГР:Р9601907 "О рынке ценных бумаг" <*>, в соответствии с пунктами 28 и 31 Типового договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений между Пенсионным фондом Российской Федерации и управляющей компанией, отобранной по конкурсу, утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2003 N 395; НГР:Р0302698 "О мерах по организации управления средствами пенсионных накоплений" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 27 (ч. II), ст. 2808), Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг постановляет:

_______________

<*> - Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст. 1918.

Утвердить прилагаемые формы:

отчета управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений, о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной;

отчета управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений, об инвестировании средств пенсионных накоплений;

отчета управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений, о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений.

Председатель

И.В. Костиков

Утверждена

Постановлением Федеральной

комиссии по рынку ценных бумаг

от 26.12.2003 N 03-53/пс

                        ФОРМА ОТЧЕТА N 1

       УПРАВЛЯЮЩЕЙ КОМПАНИИ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩЕЙ ДОВЕРИТЕЛЬНОЕ

     УПРАВЛЕНИЕ СРЕДСТВАМИ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ, О СДЕЛКАХ

     ПО ПРОДАЖЕ ЦЕННЫХ БУМАГ ПО ЦЕНЕ НИЖЕ РЫНОЧНОЙ И СДЕЛКАХ

        ПО ПОКУПКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ ПО ЦЕНЕ ВЫШЕ РЫНОЧНОЙ <*>

Наименование управляющей компании ___________________

Название инвестиционного портфеля ___________________

Дата совершения сделок            ___________________

Вид цен-

ных бу-

маг, ка-

тегория

(тип)  

акций и

наимено-

вание  

эмитента

Дата го-

сударст-

венной 

регист-

рации и

индиви-

дуаль- 

ный го-

судар- 

ственный

регист-

рацион-

ный но-

мер вы-

пуска  

ценных 

бумаг  

Наиме-

нование

органи-

затора

торгов-

ли на 

рынке 

ценных

бумаг,

через 

которо-

го со-

вершена

сделка

Вид  

сделки

(про-

дажа 

или  

покуп-

ка)  

Факти-

ческая

цена 

сделки

(руб-

лей) 

Рыночная

цена цен-

ной бума-

ги, рас-

считан- 

ная     

организа-

тором   

торговли

на рынке

ценных 

бумаг по

окончании

торгового

дня     

Отклонение це-

ны сделки от 

рыночной цены

ценной бумаги

<**> (в про- 

центах от ры-

ночной цены  

ценной бумаги)

1  

2  

3  

4 

5 

6   

7      

Подпись уполномоченного лица управляющей компании ________________

Подпись уполномоченного лица специализированного

депозитария                                       ________________

Печать управляющей компании

Печать специализированного депозитария

_______________

<*> - Предоставляется в случае продажи ценной бумаги по цене ниже рыночной на 5% и более, а также в случае покупки ценной бумаги по цене выше рыночной на 5% и более.

<**> - Рассчитывается как ((Рыночная цена ценной бумаги - Средневзвешенная цена продажи ценной бумаги)/Рыночная цена ценной бумаги) X 100% - в случае продажи ценной бумаги и как ((Средневзвешенная цена покупки ценной бумаги - Рыночная цена ценной бумаги)/Рыночная цена ценной бумаги) X 100% - в случае покупки ценной бумаги.

Утверждена

Постановлением Федеральной

комиссии по рынку ценных бумаг

от 26.12.2003 N 03-53/пс

                        ФОРМА ОТЧЕТА N 2

              УПРАВЛЯЮЩЕЙ КОМПАНИИ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩЕЙ

         ДОВЕРИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ СРЕДСТВАМИ ПЕНСИОННЫХ

              НАКОПЛЕНИЙ, ОБ ИНВЕСТИРОВАНИИ СРЕДСТВ

                      ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ

                   за __ квартал __________ г.

Наименование управляющей компании _______________

Название инвестиционного портфеля _______________ <*>

1. Структура инвестиционного портфеля (по рыночной стоимости)

Активы, входящие

в инвестиционный портфель

На начало отчетного

квартала

На конец отчетного

квартала

млн

руб.

процентов от

стоимости ин-

вестиционного

портфеля

млн

руб.

процентов от

стоимости ин-

вестиционного

портфеля

1. Государственные ценные

бумаги Российской

Федерации - всего:

в том числе

обязательства по

которым выражены в

иностранной валюте

2. Государственные ценные

бумаги субъектов

Российской Федерации -

всего:

в том числе

обязательства по

которым выражены в

иностранной валюте

3. Облигации российских

эмитентов (помимо

облигаций, выпущенных от

имени Российской

Федерации и субъектов

Российской Федерации) -

всего:

в том числе:

а) облигации,

выпущенные от имени

муниципальных

образований

в том числе

обязательства по

которым выражены в

иностранной валюте

б) облигации российских

хозяйственных обществ

в том числе облигации,

обязательства по

которым выражены в

иностранной валюте

4. Акции российских

эмитентов, созданных в

форме открытых

акционерных обществ, -

всего:

в том числе

номинированные в

иностранной валюте

5. Паи (акции, доли)

индексных инвестиционных

фондов, размещающих

средства в

государственные ценные

бумаги иностранных

государств, облигации и

акции иных иностранных

эмитентов

6. Ипотечные ценные

бумаги, выпущенные в

соответствии с

законодательством

Российской Федерации об

ипотечных ценных бумагах,

- всего:

в том числе исполнение

обязательств по которым

обеспечено

государственными

гарантиями Российской

Федерации

7. Средства в рублях на

счетах в кредитных

организациях

в том числе средства на

специальных брокерских

счетах

8. Депозиты в рублях в

кредитных организациях

9. Средства в иностранной

валюте на счетах в

кредитных организациях

Итого - инвестиционный

портфель

2. Движение средств пенсионных накоплений

Причина изменения стоимости чистых

активов

Код

строки

Сумма

Стоимость инвестиционного портфеля на

начало отчетного периода

010

Поступило средств пенсионных накоплений из

Пенсионного фонда Российской Федерации за

отчетный период

020

Перечислено средств пенсионных накоплений в

Пенсионный фонд Российской Федерации за

отчетный период

030

Получен доход от инвестирования средств

пенсионных накоплений за отчетный период

040

Удержано средств для возмещения необходимых

расходов управляющей компании по

инвестированию средств пенсионных накоплений

050

Удержано средств для выплаты вознаграждения

управляющей компании <**>

060

Стоимость инвестиционного портфеля на конец

отчетного периода (строки 010 + 020 - 030 +

040 - 050 - 60 <**>)

070

Подпись уполномоченного лица

управляющей компании            __________________

Подпись уполномоченного лица

специализированного депозитария __________________

Печать управляющей компании

Печать специализированного депозитария

_______________

<*> - В отчет включаются данные по всем инвестиционным портфелям управляющей компании.

<**> - Для форм отчета за IV-ый квартал.

Утверждена

Постановлением Федеральной

комиссии по рынку ценных бумаг

от 26.12.2003 N 03-53/пс

                        ФОРМА ОТЧЕТА N 3

       УПРАВЛЯЮЩЕЙ КОМПАНИИ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩЕЙ ДОВЕРИТЕЛЬНОЕ

     УПРАВЛЕНИЕ СРЕДСТВАМИ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ, О ДОХОДАХ

         ОТ ИНВЕСТИРОВАНИЯ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ

                      за __ квартал ____ г.

Наименование управляющей компании ___________________

    1. Доходы от инвестирования средств пенсионных накоплений

    а) Доход  от  инвестирования  средств  пенсионных  накоплений,

полученный за период с 1 января текущего года по последний рабочий

день отчетного квартала (млн. рублей):

    всего:

    в том числе по инвестиционным портфелям <*>:

    _____________________________________________

        (название инвестиционного портфеля)

    _____________________________________________

        (название инвестиционного портфеля)

    _____________________________________________

        (название инвестиционного портфеля)

    б) Доход  от  инвестирования  средств  пенсионных  накоплений,

полученный за период с 1 января текущего года по последний рабочий

день  отчетного  квартала  к  средней стоимости чистых активов,  в

которые   инвестированы   средства   пенсионных   накоплений,   за

соответствующий период (процентов):

    всего:

    в том числе по инвестиционным портфелям <*>:

    _____________________________________________

        (название инвестиционного портфеля)

    _____________________________________________

        (название инвестиционного портфеля)

    _____________________________________________

        (название инвестиционного портфеля)

    в) Вознаграждение управляющей компании <**> (млн рублей):

    всего:

    в том числе по инвестиционным портфелям <*>:

    _____________________________________________

        (название инвестиционного портфеля)

    _____________________________________________

        (название инвестиционного портфеля)

    _____________________________________________

        (название инвестиционного портфеля)

    г) Вознаграждение управляющей компании в процентах к доходу от

инвестирования средств пенсионных накоплений за период с 1  января

текущего года по последний рабочий день отчетного квартала <**>:

    всего:

    в том числе по инвестиционным портфелям <*>:

    _____________________________________________

        (название инвестиционного портфеля)

    _____________________________________________

        (название инвестиционного портфеля)

    _____________________________________________

        (название инвестиционного портфеля)

    2.  Структура  доходов  от  инвестирования  средств пенсионных

накоплений

+--------------------------------------------+---------+---------+

| Доход от инвестирования средств пенсионных | млн руб.|Процентов|

| накоплений, полученный за отчетный квартал |         |от дохода|

|                                            |         |от инвес-|

|                                            |         |тирования|

+--------------------------------------------+---------+---------+

|1. Всего:                                   |         |         |

|в том числе по инвестиционным портфелям <*>:|         |         |

|____________________________________________|         |         |

|    (название инвестиционного портфеля)     |         |         |

|____________________________________________|         |         |

|    (название инвестиционного портфеля)     |         |         |

|____________________________________________|         |         |

|    (название инвестиционного портфеля)     |         |         |

+--------------------------------------------+---------+---------+

|2. В том числе:                             |         |         |

+--------------------------------------------+---------+---------+

| Дивиденды по ценным бумагам - всего:       |         |         |

| в том числе  по  инвестиционным   портфелям|         |         |

| <*>:                                       |         |         |

|____________________________________________|         |         |

|     (название инвестиционного портфеля)    |         |         |

|____________________________________________|         |         |

|     (название инвестиционного портфеля)    |         |         |

|____________________________________________|         |         |

|     (название инвестиционного портфеля)    |         |         |

+--------------------------------------------+---------+---------+

| Проценты (доход) по банковским депозитам  и|         |         |

| средствам   на    счетах    в     кредитных|         |         |

| организациях - всего:                      |         |         |

|в том числе по инвестиционным портфелям <*>:|         |         |

|____________________________________________|         |         |

|     (название инвестиционного портфеля)    |         |         |

|____________________________________________|         |         |

|     (название инвестиционного портфеля)    |         |         |

|____________________________________________|         |         |

|     (название инвестиционного портфеля)    |         |         |

+--------------------------------------------+---------+---------+

| Другие  виды  доходов   от   операций    по|         |         |

| инвестированию    средств        пенсионных|         |         |

| накоплений - всего:                        |         |         |

| в том числе  по  инвестиционным   портфелям|         |         |

| <*>:                                       |         |         |

|____________________________________________|         |         |

|     (название инвестиционного портфеля)    |         |         |

|____________________________________________|         |         |

|     (название инвестиционного портфеля)    |         |         |

|____________________________________________|         |         |

|     (название инвестиционного портфеля)    |         |         |

+--------------------------------------------+---------+---------+

| Чистый финансовый результат от   реализации|         |         |

| активов - всего:                           |         |         |

| в том числе  по  инвестиционным   портфелям|         |         |

| <*>:                                       |         |         |

|____________________________________________|         |         |

|     (название инвестиционного портфеля)    |         |         |

|____________________________________________|         |         |

|     (название инвестиционного портфеля)    |         |         |

|____________________________________________|         |         |

|     (название инвестиционного портфеля)    |         |         |

+--------------------------------------------+---------+---------+

| Финансовый результат, отражающий  изменение|         |         |

| рыночной стоимости инвестиционного портфеля|         |         |

| на основе переоценки - всего:              |         |         |

| в том числе  по  инвестиционным   портфелям|         |         |

| <*>:                                       |         |         |

|____________________________________________|         |         |

|     (название инвестиционного портфеля)    |         |         |

|____________________________________________|         |         |

|     (название инвестиционного портфеля)    |         |         |

|____________________________________________|         |         |

|     (название инвестиционного портфеля)    |         |         |

+--------------------------------------------+---------+---------+

Подпись уполномоченного лица

управляющей компании            _______________

Подпись уполномоченного лица

специализированного депозитария _______________

Печать управляющей компании

Печать специализированного депозитария

_______________

<*> - Указываются все инвестиционные портфели данной управляющей компании.

<**> - Указывается в отчете за IV квартал.

[введено:     05.02.2004 оператор  НЦПИ - Денисенко         Е.В.]

[проверено: 06.02.2004 корректор НЦПИ - Коневская        М.А.]

[ТРТ:            24.03.2004 юрист        НЦПИ - Савостьянова О.М.]