О внесении изменений в постановление администрации Минусинского района от 31.10.2013 № 876-п «Об утверждении муниципальной программы Минусинского района «Управление муниципальными финансами» (в ред...



1

АДМИНИСТРАЦИЯ МИНУСИНСКОГО РАЙОНА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

16.09.2020                            г. Минусинск                                          № 818 - п

О внесении изменений в постановление администрации Минусинского района от 31.10.2013 № 876-п «Об утверждении муниципальной программы Минусинского района «Управление муниципальными финансами» (в редакции постановлений от 23.08.2019 №569-п, от 08.11.2019 №812-п, от 13.03.2020 №242-п, от 11.06.2020 №544-п)

В соответствии со статьей 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации, Федеральным законом от 06.10.2003 № 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», постановлением администрации Минусинского района от 07.11.2016 № 798-п «Об утверждении Порядка принятия решений о разработке муниципальных программ Минусинского района, их формировании и реализации», руководствуясь статьями 29.3, 31 Устава Минусинского района Красноярского края, ПОСТАНОВЛЯЮ:

1. Внести изменения в муниципальную программу Минусинского района «Управление муниципальными финансами», утвержденную постановлением администрации Минусинского района от 31.10.2013 № 876-п, изложив её в редакции согласно приложению к настоящему постановлению.

2. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя главы по экономике – руководителя финансового управления О.А. Бутенко.

3. Постановление вступает в силу в день, следующий за днем его официального опубликования в газете «Власть труда», подлежит размещению на официальном сайте администрации Минусинского района в сети «Интернет» в разделе «Финансы» подразделе «Муниципальные программы».

Глава  района                                                                      А.А. Клименко

Приложение

к постановлению администрации

Минусинского района

от 31.10.2013 № 876–п,

в редакции постановления

от 16.09.2020 № 818 - п

Муниципальная программа Минусинского района

«Управление муниципальными финансами»

1. Паспорт муниципальной программы Минусинского района «Управление муниципальными финансами»

Наименование муниципальной программы

«Управление муниципальными финансами» (далее – муниципальная программа)

Основания для разработки муниципальной программы

Статья 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации;

Постановление администрации Минусинского района от -04.10.2019 №686-п «Об утверждении Порядка принятия решений о разработке муниципальных программ Минусинского района, их формировании и реализации», Постановление администрации Минусинского района от 28.10.2019 № 770-п «Об утверждении перечня муниципальных программ Минусинского района на 2020год».

Ответственный исполнитель муниципальной программы

Финансовое управление администрации Минусинского района

Соисполнитель муниципальной программы

Перечень подпрограмм и отдельных мероприятий муниципальной программы

1. Создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышения устойчивости бюджетов муниципальных образований, входящих в состав Минусинского района;

2. Управление муниципальным долгом Минусинского района;

3. Обеспечение реализации муниципальной программы и прочие мероприятия.

Цель муниципальной программы

Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Минусинского района, повышение качества и прозрачности управления муниципальными финансами

Задачи муниципальной программы

1. Обеспечение равных условий для устойчивого и эффективного исполнения расходных обязательств муниципальных образований, входящих в состав Минусинского района, обеспечение сбалансированности и повышение финансовой самостоятельности местных бюджетов;

2. Эффективное управление муниципальным долгом Минусинского района;

3. Создание условий для эффективного, ответственного и прозрачного управления финансовыми ресурсами в рамках выполнения установленных функций и полномочий, а также повышения эффективности расходов районного бюджета.

Сроки реализации муниципальной программы

2014-2030 годы

Перечень целевых показателей и показателей результативности программы с расшифровкой плановых значений по годам ее реализации

Приведены в приложении № 1 к муниципальной программе

Информация по ресурсному обеспечению муниципальной программы

Общий объем финансирования муниципальной программы за период в 2014 - 2021 годах за счет всех источников составит 464 827,89621 тыс. руб., в том числе:

2014г. – 34 961,40586 тыс. рублей;

2015г. – 39 798,91812 тыс. рублей;

2016г. – 37 557,38200 тыс. рублей;

2017г. – 40 558,12450 тыс. рублей;

2018г. – 54 443,60472 тыс. рублей;

2019г. – 60143,39130 тыс. рублей;

2020г.- 67164,14371 тыс. рублей;

2021г.- 65 100,463 тыс. рублей.  

2022г-. 65 100,463 тыс. рублей.           

в том числе:

средства местного бюджета – 301191,11721 тыс. рублей:

2014г. – 19 554,90586 тыс. рублей;

2015г. – 26 291,66612 тыс. рублей;

2016г. – 18 978,48200 тыс. рублей;

2017г. – 22 180,92450 тыс. рублей;

2018г. – 33 340,80472 тыс. рублей;

2019г. – 37616,04530 тыс. рублей;

2020г. -45735,16271 тыс. рублей;

2021г. – 48 746,5630 тыс. рублей.

2022г. – 48 746,5630 тыс. рублей.

средства краевого бюджета – 163636,77900 тыс. рублей:

2014г.– 15 406,50000 тыс. рублей;

2015г. – 13 507,25200 тыс. рублей;

2016г. – 18 578,90000 тыс. рублей;

2017г. – 18 377,20000 тыс. рублей;

2018г. – 21 102,80000 тыс. рублей;

2019г. – 22527,34600 тыс. рублей;

2020г. – 21428,98100 тыс. рублей;

2021г. – 16 353,90000 тыс. рублей;

2022г. – 16 353,90000 тыс. рублей.

2. Характеристика текущего состояния в сфере управления муниципальными финансами

Эффективное, ответственное и прозрачное управление муниципальными финансами является базовым условием для повышения уровня и качества жизни населения, устойчивого экономического роста, развития социальной сферы и достижения других стратегических целей социально-экономического развития Минусинского района.

Муниципальная программа имеет существенные отличия от большинства других муниципальных программ Минусинского района. Она является «обеспечивающей», то есть, ориентирована (через развитие правового регулирования и методического обеспечения) на создание общих для всех участников бюджетного процесса, в том числе органов местного самоуправления поселений, входящих в состав Минусинского района, реализующих другие муниципальные программы, условий и механизмов их реализации.

Управление муниципальными финансами в Минусинском районе исторически было ориентировано на приоритеты социально-экономического развития, обозначенные на федеральном и краевом уровнях. В муниципальной программе отражены следующие основные задачи на новый бюджетный цикл:

- обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы как базового принципа ответственной бюджетной политики при безусловном исполнении всех обязательств государства и выполнении задач, поставленных в указах Президента Российской Федерации от 07.05.2012;

- развитие программно-целевых методов управления;

- развитие межбюджетных отношений;

- повышение прозрачности бюджетов и бюджетного процесса.

С учетом вышеизложенного, возрастает роль эффективного бюджетного планирования, ориентированного на результат. Планирование расходов бюджета программно-целевым методом во взаимной увязке с новыми формами финансового обеспечения деятельности муниципальных учреждений должно обеспечить предоставление большего объема муниципальных услуг населению за прежний объем финансирования. При этом качество оказания муниципальных услуг не должно снижаться.

На осуществление муниципальной программы влияет множество экономических и социальных факторов в связи с чем, имеются следующие риски, способные негативно повлиять на ход её реализации:

- основной риск для муниципальной программы – изменение федерального и регионального законодательства. В первую очередь данный риск влияет на формирование межбюджетных отношений. Перераспределение расходных полномочий между региональным и местными бюджетами влечет за собой необходимость пересмотра распределения налоговых доходов, что не способствует построению стабильной и эффективной системы межбюджетных отношений;

- замедление темпов экономического развития. В данной ситуации возможно снижение поступлений налоговых и неналоговых доходов в районный бюджет и, как следствие, отсутствие возможности повышения расходов районного бюджета, в связи с чем, заданные показатели результативности могут быть невыполненными.

3. Приоритеты, основные цели и задачи программы

Поставленные цели и задачи программы соответствуют социально-экономическим приоритетам Минусинского района.

Целью муниципальной программы является обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Минусинского района, повышение качества и прозрачности управления муниципальными финансами.

Реализация муниципальной программы направлена на достижение следующих задач:

1) Обеспечение равных условий для устойчивого и эффективного исполнения расходных обязательств муниципальных образований, входящих в состав Минусинского района, обеспечение сбалансированности и повышение финансовой самостоятельности местных бюджетов;

2) Эффективное управление муниципальным долгом Минусинского района;

3) Создание условий для эффективного, ответственного и прозрачного управления финансовыми ресурсами в рамках выполнения установленных функций и полномочий, а также повышения эффективности расходов районного бюджета.

4. Прогноз конечных результатов муниципальной программы

Ожидаемыми результатами реализации муниципальной программы являются следующие:

1) обеспечение минимального размера бюджетной обеспеченности муниципальных образований, входящих в состав Минусинского района после выравнивания;

2) рост объема налоговых и неналоговых доходов местных бюджетов в общем объеме доходов местных бюджетов;

3) отсутствие в местных бюджетах просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы с начислениями работникам бюджетной сферы и по исполнению обязательств перед гражданами;

4) сохранение объема муниципального долга на уровне, не превышающем 100% объема доходов районного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений;

5) отсутствие выплат из районного бюджета сумм, связанных с несвоевременным исполнением долговых обязательств;

6) повышение доли расходов районного бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ Минусинского района;

7) своевременное составление проекта районного бюджета и отчета об исполнении районного бюджета;

8) не превышение размера дефицита бюджета к общему годовому объему доходов бюджета выше уровня, установленного Бюджетным кодексом Российской Федерации;

9) обеспечение исполнения расходных обязательств района;

10) качественное планирование доходов районного бюджета;

11) повышение качества управления финансами главных распорядителей (распорядителей) бюджетных средств;

12) повышение квалификации муниципальных служащих, работающих в финансовом управлении администрации Минусинского района;

13) размещение муниципальными учреждениями Минусинского района в полном объеме необходимой информации на официальном сайте в сети интернет «www.bus.gov.ru» в текущем году;

14) ежегодная разработка и размещение на официальном сайте администрации Минусинского района «Путеводителя по бюджету Минусинского района».

5. Информация по подпрограммам муниципальной программы:

Подпрограмма 1 «Создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышения устойчивости бюджетов муниципальных образований, входящих в состав Минусинского района».

На сегодняшний день выстраивание эффективной системы межбюджетных отношений является одной из самых трудных задач в области бюджетного регулирования. В соответствии со статьей 130 Конституции Российской Федерации органы местного самоуправления обеспечивают самостоятельное решение населением вопросов местного значения, перечень которых содержится в Федеральном законе от 06.10.2003 № 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации». В целях реализации органами местного самоуправления закрепленных за ними полномочий Бюджетным кодексом Российской Федерации предусмотрен перечень налоговых и неналоговых доходов, поступающих в местные бюджеты. При этом совокупный объем собственных доходов в значительной степени не покрывает общий объем расходных обязательств местных бюджетов. Кроме того, реализация отдельных полномочий органов местного самоуправления требует целевого финансового участия со стороны районного и регионального бюджетов, а отдельные полномочия органов государственной власти субъектов Российской Федерации возможно реализовать только на уровне органов местного самоуправления поселений.

В 2020 году одним из приоритетных направлений деятельности на всех уровнях управления будет являться совершенствование системы межбюджетных отношений.

Существенные изменения в системе межбюджетных отношений обусловлены вступлением в силу Федерального закона от 02.08.2019 № 307-ФЗ «О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации в целях совершенствования межбюджетных отношений».

В связи с его принятием планируется внесение изменений в Закон Красноярского края от 10.07.2007 № 2-317 «О межбюджетных отношениях в Красноярском крае». В частности:

будет внедрена новая форма межбюджетных трансфертов, предоставляемых из краевого бюджета, – иные дотации местным бюджетам;

будут исключены положения о региональных, районном фондах финансовой поддержки муниципальных образований;

выравнивание городского округа будет производиться только за счет дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов и городских округов;

В связи с вышеперечисленным, вносится изменение в решение Минусинского районного Совета депутатов от 17.02.2016 № 24-рс (в редакции решения от 25.12.2017 № 158-рс) «О районном фонде финансовой поддержки поселений и распределении дотаций из указанного фонда». Наименование данного решения излагается в следующей редакции: «О предоставлении и распределении дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности». Дотации предоставляются в целях обеспечения равной возможности граждан к получению базовых муниципальных услуг в поселениях, входящих в состав Минусинского района.  Объем Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности определяется по единой Методике, согласно приложения 2. Кроме этого, поселениям  предоставляются дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений за счет субвенций из регионального бюджета, в соответствии с Законом Красноярского края от 29.11.2005 № 16-4081 «О наделении органов местного самоуправления муниципальных районов края отдельными государственными полномочиями по расчету и предоставлению дотаций поселениям, входящим в состав муниципального района края».

Выстраивание эффективной системы межбюджетных отношений между региональным бюджетом, бюджетом муниципального района и бюджетами поселений в значительной степени определяется стабильностью доходных источников и расходных обязательств бюджетов бюджетной системы. Перераспределение полномочий между субъектами Российской Федерации и муниципальными образованиями в соответствии с федеральным законодательством приводит к необходимости изменения доходных источников между уровнями бюджетной системы. В соответствии с Федеральным законом от 03.12.2012 № 244-ФЗ «О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации» был утвержден перечень источников формирования дорожных фондов субъектов Российской Федерации. В целях обеспечения баланса доходов и расходов, формируемых в рамках дорожного фонда края, бюджетам поселений, начиная с 2012 года, предоставляются субсидии на содержание и ремонт улично-дорожной сети. Кроме этого, с 2014 года установлены дифференцированные нормативы отчислений в местные бюджеты от акцизов на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных

(инжекторных) двигателей, производимые на территории Российской Федерации, в размере не менее 10 процентов налоговых доходов консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации от указанного налога. Размеры указанных дифференцированных нормативов отчислений установлены исходя из протяженности автомобильных дорог местного значения, находящихся в собственности соответствующих муниципальных образований. Дополнительные налоговые поступления от акцизов, субсидии на содержание и ремонт улично-дорожной сети являются источниками образования муниципальных дорожных фондов.

В целях обеспечения сбалансированности местных бюджетов муниципальным образованиям, входящим в состав Минусинского района, предоставляются иные межбюджетные трансферты на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов за счет районного бюджета. Условием предоставления иных межбюджетных трансфертов на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов с 2016 года является ежегодное заключение соглашений с финансовым управлением администрации района, в котором предусматривается обязательства органов местного самоуправления поселений по принятию мер, направленных на оздоровление муниципальных финансов.

В Минусинском районе осуществляется мониторинг финансовой ситуации в муниципальных образованиях поселений. Данный мониторинг осуществляется в целях контроля за соблюдением бюджетного законодательства и обеспечения ответственной финансовой политики в муниципальных образованиях.

Эффективность реализации органами местного самоуправления закрепленных за ними полномочий напрямую зависит от выстроенной в районе системы межбюджетных отношений, обеспечивающей стабильность при формировании доходной части местных бюджетов и стимулирующей органы местного самоуправления к наращиванию налогового потенциала.

Функции исполнителя подпрограммы в области реализации мероприятий осуществляет финансовое управление администрации Минусинского района. Целью подпрограммы является обеспечение равных условий для устойчивого и эффективного исполнения расходных обязательств муниципальных образований входящих в состав Минусинского района, обеспечение сбалансированности и повышение финансовой самостоятельности местных бюджетов.

Для достижения поставленной цели финансовому управлению необходимо решить следующие задачи:

1) Создание условий для обеспечения финансовой устойчивости бюджетов муниципальных образований, входящих в состав Минусинского района.

2) Повышение заинтересованности органов местного самоуправления поселений в росте налогового потенциала.

3) Повышение качества управления муниципальными финансами.

Реализация мероприятий подпрограммы осуществляется на постоянной основе в период с 01.01.2014 по 31.12.2030. В силу решаемых в рамках подпрограммы задач этапы реализации подпрограммы не выделяются.

Поставленные цели и задачи подпрограммы соответствуют социально-экономическим приоритетам Минусинского района.

Реализация мероприятий подпрограммы приведет к следующему изменению значений показателей, характеризующих качество планирования и управления муниципальными финансами:

1) Минимальный размер бюджетной обеспеченности поселений, входящих в состав Минусинского района после выравнивания не менее 2,4 тыс. рублей в 2014 году, не менее 2,5 тыс. рублей в 2015 году, не менее 2,7 тыс. рублей в 2016 году, не менее 2,7 тыс. рублей в 2017 году, не менее 2,7 тыс. руб. в 2018 году, не менее 2,7 тыс. руб. в 2019 году, не менее 2,7 тыс.руб. в 2020 году, не менее 2,7 тыс.руб. в 2021 году на 1 человека, не менее 2,7 тыс.руб. в 2022году.

2) Объем налоговых и неналоговых доходов местных бюджетов в общем объеме доходов местных бюджетов (53,2 млн. рублей в 2014 году, 44,0 млн. рублей в 2015 году, 46,9 млн. рублей в 2016 году, 41,8 млн. рублей 2017 году,30,0 млн. рублей в 2018 году,33,0 млн. рублей в 2019 году, 33,5 млн. рублей в 2020 году, 35,51 млн. рублей в 2021 году ; 36,2 в 2022году);

3) Отсутствие в местных бюджетах просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы с начислениями работникам бюджетной сферы и по исполнению обязательств перед гражданами.

1

Подпрограмма 2. «Управление муниципальным долгом Минусинского района»

Динамика и структура муниципального долга Минусинского района за 2008-2020 годы

№ п/п

Наименование долговых обязательств

Объем муниципального долга, тыс. рублей

на 01.01. 2008

на 01.012009

на

01.01. 2010

на 01.012011

на 01.01. 2012

на

01.01. 2013

на

01.01. 2014

на

01.01. 2015

на 01.012016

на

01.01

2017

на

01.01.

2018

на

01.01.

2019

на

01.01.

2020

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

1

Муниципальный долг, всего

6 360,82

526,90

2 763,45

0,00

5 000,00

7 500,00

11 000,00

16 000,00

0,00

31 600,00

31 600,00

23 600,00

53600

1.1

Бюджетные кредиты, привлеченные в бюджет Минусинского района от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации

790,45

526,90

2 763,45

0,00

5 000,00

7 500,00

11 000,00

16 000,00

0,00

31 600,00

31 600,00

23 600,00

53600

1.2

Муниципальные гарантии и иные долговые обязательства Минусинского района

5 570,47

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1

Долговая политика Минусинского района (далее – долговая политика) является неотъемлемой частью финансовой политики Минусинского района. Эффективное управление муниципальным долгом означает не только своевременное обслуживание долговых обязательств, но и проведение рациональной долговой политики, направленной на сохранение объема и структуры муниципального долга на экономически безопасном уровне при соблюдении ограничений, установленных федеральным законодательством.

Динамика и структура муниципального долга за период с 2007 по 2019 годы представлены в приложении № 1 к подпрограмме.

За период с 2008 по 2019 годы объем муниципального долга увеличился более чем в восемь раз: с 6360,815 тыс. рублей до 53600,000 тыс. рублей. Рост связан с привлечением бюджетных кредитов из бюджета субъекта Российской Федерации на погашение дефицита местного бюджета.

Приоритетом долговой политики Минусинского района является обеспечение сбалансированности местного бюджета, поэтому в качестве основного инструмента заимствований используются бюджетные кредиты из бюджета субъекта Российской Федерации.

Рост расходной части районного бюджета в сравнении с реальными доходами, формирует в ближайшие годы устойчивый дефицит бюджета. Основным источником покрытия дефицита бюджета выступают заемные средства в виде бюджетных кредитов из бюджета субъекта Российской Федерации.

В рамках реализации подпрограммы предполагается решение следующих задач:

 сохранение объема и структуры муниципального долга на экономически безопасном уровне;

 соблюдение ограничений по объему муниципального долга и расходам на его обслуживание  установленных федеральным законодательством;

 обслуживание муниципального долга.

Функции исполнителя подпрограммы в области реализации мероприятий исполняет финансовое управление администрации Минусинского района.

Приоритетом политики в сфере реализации подпрограммы является проведение ответственной долговой политики.

Целью подпрограммы является эффективное управление муниципальным долгом.

Для достижения указанной цели финансовому управлению необходимо решить следующие задачи:

 сохранение объема и структуры муниципального долга на экономически безопасном уровне;

 соблюдение ограничений по объему муниципального долга и расходам на его обслуживание установленных федеральным законодательством;

 обслуживание муниципального долга.

Реализация мероприятий подпрограммы осуществляется на постоянной основе в период с 01.01.2014 по 31.12.2030. В силу решаемых в рамках подпрограммы задач этапы реализации подпрограммы не выделяются.

Целевыми индикаторами подпрограммы являются:

1) Отношение муниципального долга к доходам районного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений.

Показатель рассчитывается как отношение объема муниципального долга за соответствующий год к доходам районного бюджета, без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений за соответствующий год и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, представленным в решениях Минусинского районного Совета депутатов об исполнении районного бюджета, а также о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период. Расчет показателя происходит в процентах.

2) Отношение годовой суммы платежей на погашение и обслуживание муниципального долга к доходам районного бюджета.

Показатель рассчитывается как отношение годовой суммы платежей на погашение и обслуживание муниципального долга за соответствующий год к доходам районного бюджета за соответствующий год, представленным в решениях Минусинского районного Совета депутатов об исполнении районного бюджета, а также о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период.  Расчет показателя происходит в процентах.

3) Доля расходов на обслуживание муниципального долга в объеме расходов районного бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.

Показатель рассчитывается как отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга за соответствующий год к объему расходов районного бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации за соответствующий год, представленным в решениях Минусинского районного Совета депутатов об исполнении районного бюджета, а также о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период. Расчет показателя происходит в процентах.

4) Просроченная задолженность по долговым обязательствам.

Сведения о наличии просроченной задолженности Минусинского района за соответствующий год доступны в муниципальной долговой книге Минусинского района. Показатель измеряется в рублях.

Оценка социально-экономической эффективности

Ожидаемыми социально-экономическими результатами решения задач подпрограммы являются:

1) сохранение объема муниципального долга на уровне, не превышающем 50% объема доходов районного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений;

2) отсутствие выплат из районного бюджета сумм, связанных с несвоевременным исполнением долговых обязательств.

Подпрограмма 3. «Обеспечение реализации муниципальной программы и прочие мероприятия»

В настоящее время в сфере руководства и управления финансовыми ресурсами Минусинского района сохраняется ряд недостатков, ограничений и нерешенных проблем, в том числе:

 незавершенность формирования и ограниченность практики использования в качестве основного инструмента для достижения основных целей бюджетной политики Минусинского района и основы для бюджетного планирования муниципальных программ;

 сохранение условий и стимулов для неоправданного увеличения бюджетных расходов при низкой мотивации органов местного самоуправления и отраслевых органов местного самоуправления к формированию приоритетов и оптимизации бюджетных расходов;

 наличие избыточной сети муниципальных учреждений;

 слабая взаимосвязанность с бюджетным процессом инструментов бюджетирования, ориентированного на результат;

 отсутствие оценки экономических последствий принимаемых решений и, соответственно, отсутствие ответственности.

В целом сложившееся в данной сфере правовое регулирование и методическое обеспечение имеют ряд пробелов и внутренних противоречий, а правоприменительная практика может существенно отклоняться от предусмотренных нормативно-правовыми актами принципов и механизмов.

Кроме того, управление финансовыми ресурсами продолжает оставаться ориентированным на установление и обеспечение соблюдения формальных процедур, не создавая устойчивых стимулов и инструментов для повышения эффективности, прозрачности и подотчетности использования бюджетных средств в увязке с целями и результатами финансовой политики в районе.

В настоящий момент средства автоматизации бюджетного процесса внедрены и успешно используются. В 2011 году проведена модернизация автоматизированной системы управления бюджетным процессом районного бюджета и бюджетов поселений, что позволило обеспечить исполнение местного бюджета и кассового обслуживания муниципальных учреждений через казначейскую систему в рамках реформирования бюджетного процесса согласно Федеральному закону № 83-ФЗ от 08.05.20.2010 «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений». С 2016 году началась работа в централизованной системе «Электронный бюджет». С 2017 года автоматизированная система управления бюджетным процессом районного бюджета и бюджетов поселений становится централизованной. Эффективность деятельности органов местного самоуправления в конечном счете определяется жителями района и края в целом. В целях обеспечения прозрачности и открытости районного бюджета и бюджетного процесса в подпрограмме предусмотрено мероприятие «Создание, наполнение и поддержание в актуальном состоянии рубрики «Открытый бюджет», созданной на официальном сайте администрации Минусинского района».

Разработка подпрограммы и её дальнейшая реализация позволит обеспечить устойчивое функционирование и развитие бюджетной системы, бюджетного устройства и бюджетного процесса Минусинского района, совершенствование кадрового потенциала муниципальной финансовой системы, системы исполнения бюджета и бюджетной отчетности, а также повышение эффективности использования средств районного бюджета.

Необходимость достижения долгосрочных целей социально-экономического развития Минусинского района в условиях замедления темпов роста доходов районного бюджета, увеличивает актуальность разработки и реализации данной подпрограммы.

Функции исполнителя мероприятий подпрограммы осуществляет финансовое управление администрации Минусинского района.

Целью подпрограммы является создание условий для эффективного, ответственного и прозрачного управления финансовыми ресурсами в рамках выполнения установленных функций и полномочий, а также повышения эффективности расходов районного бюджета.

В рамках данной цели предполагается решение следующих задач:

1. Повышение качества планирования и управления муниципальными финансами, развитие программно-целевых принципов формирования бюджета, а также содействие совершенствованию кадрового потенциала муниципальной финансовой системы Минусинского района.

2. Обеспечение доступа для граждан к информации о районном бюджете и бюджетном процессе в компактной и доступной форме.

Реализация мероприятий подпрограммы осуществляется на постоянной основе в период с 01.01.2014-31.12.2030. В силу решаемых в рамках подпрограммы задач этапы реализации подпрограммы не выделяются.

Главным распорядителем мероприятий подпрограммы является финансовое управление администрации Минусинского района.

Реализация мероприятий подпрограммы приведет к следующему изменению значений показателей, характеризующих качество планирования и управления муниципальными финансами:

 доля расходов районного бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ Минусинского района (не менее 80% в 2014 году, 85% в 2015 году, 90% в 2016 году; 88% в 2017 году, 88% в 2018 году , 88% в 2019 году, 86% в 2020 году, 87% в 2021 году  88%   в 2022 году);

 своевременное составление проекта районного бюджета и отчета об исполнении районного бюджета (не позднее 15 ноября и 1 апреля текущего года соответственно);

 отношение дефицита бюджета к общему годовому объему доходов районного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений (не более 5% к общему годовому объему доходов районного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации);

 поддержание значения средней оценки качества управления финансами главных распорядителей (распорядителей) бюджетных средств района (не ниже 3 баллов);

 повышение рейтинга района по качеству управления муниципальными финансами;

 обеспечение исполнения расходных обязательств района (без федеральных и региональных средств) не менее чем на 95 процентов;

 исполнение районного бюджета по доходам без учета безвозмездных поступлений к первоначально утвержденному уровню (от 80% до 120 %) ежегодно;

 повышение квалификации муниципальных служащих, работающих в финансовом управлении администрации Минусинского района (не менее 10% ежегодно);

 доля муниципальных учреждений, разместивших в текущем году требуемую информацию в полном объеме на официальном сайте в сети интернет www.bus.gov.ru (не менее 100 % ежегодно);

 доля полученных положительных заключений министерства финансов края, межрайонной прокуратуры, осуществляющих проведение экспертизы и проверок проектов нормативно-правовых актов в области бюджетной и налоговой политики – 100% ежегодно;

 разработка и размещение на официальном сайте администрации Минусинского района «Путеводителя по бюджету Минусинского района» (1 раз в год).

6. Информация об основных мерах правового регулирования в сфере поддержки инициативной молодежи Минусинского района, направленных на достижение цели и (или) задач программы

В рамках реализации данной муниципальной программы разработка нормативных документов Минусинского района не предусмотрена.

7. Информация о ресурсном обеспечение программы.

Информация о ресурсном обеспечении программы за счет средств районного бюджета, в том числе средств, поступивших из бюджетов других уровней бюджетной системы и бюджетов внебюджетных фондов (с расшифровкой по главным распорядителям средств районного бюджета, в разрезе подпрограмм, отдельных мероприятий программы) представлены в приложении 3 к муниципальной программе.

Информация об источниках финансирования подпрограмм, отдельных мероприятий программы (средства районного бюджета, в том числе средства, поступившие из бюджетов других уровней бюджетной системы, бюджетов внебюджетных фондов) представлены в приложении 4 к муниципальной программе.

Заместитель главы по экономике –

руководитель финансового управления О.А. Бутенко

1

Приложение № 1

к муниципальной программе Минусинского района «Управление муниципальными финансами», утвержденной постановлением администрации Минусинского района

Перечень целевых показателей муниципальной программы Минусинского района «Управление муниципальными финансами»

с указанием планируемых к достижению значений в результате реализации муниципальной программы

N п/п

Цели, целевые показатели муниципальной программы

Единица измерения

Год, предшествующий реализации муниципальной программы 2013г.

Годы реализации муниципальной программы

2014 г.

2015г.

2016г.

2017г.

2018г.

2019г.

2020г.

2021г.

2022г.

годы до конца реализации муниципальной программы в пятилетнем интервале

2025 год

2030 год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

1

Цель: обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Минусинского района, повышение качества и прозрачности управления муниципальными финансами

2

Минимальный размер бюджетной обеспеченности бюджетов муниципальных образований, входящих в состав Минусинского района после выравнивания

тыс.руб.

Не менее 2,2

Не менее 2,4

Не менее 2,5

Не менее 2,7

Не менее 2,7

Не менее 2,7

Не менее 2,7

Не менее 2,7

Не менее 2,7

Не менее

2,7

Не менее 2,7

Не менее 2,7

3

Доля расходов на обслуживание муниципального долга Минусинского района в объеме расходов районного бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации

процент

Не более 15

Не более 15

Не более 15

Не более 15

Не более 15

Не более 15

Не более 15

Не более 15

Не более 15

Не более

15

Не более 15

Не более 15

4

Доля расходов районного бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ Минусинского района

процент

0

Не менее 80

Не менее 85

Не менее 90

Не менее 88

Не менее 88

Не менее 88

Не менее 86

Не менее 87

Не менее

88

Не менее 88

Не менее 88

1

Приложение № 2

к муниципальной программе Минусинского района

«Управление муниципальными финансами»

Подпрограмма 1.

«Создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышения устойчивости бюджетов муниципальных образований, входящих в состав Минусинского района»

1. Паспорт подпрограммы

Наименование

подпрограммы

«Создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышения устойчивости бюджетов муниципальных образований, входящих в состав Минусинского района» (далее - подпрограмма)

Наименование муниципальной программы, в рамках которой реализуется подпрограмма

«Управление муниципальными финансами Минусинского района»

Исполнители мероприятий подпрограммы,

главные распорядители бюджетных средств

Главный распорядитель бюджетных средств - Финансовое управление администрации Минусинского района

Цель и задачи подпрограммы

Цель:Обеспечение равных условий для устойчивого и эффективного исполнения расходных обязательств муниципальных образований, входящих в состав Минусинского района, обеспечение сбалансированности и повышение финансовой самостоятельности местных бюджетов.

Задачи :

1.Создание условий для обеспечения финансовой устойчивости бюджетов муниципальных образований, входящих в состав Минусинского района;

2.Повышение заинтересованности органов местного самоуправления поселений в росте налогового потенциала;

3.Повышение качества управления муниципальными финансами

Ожидаемые результаты от реализации подпрограммы с указанием динамики изменения показателей результативности,

отражающих социально-экономическую эффективность реализации подпрограммы

Перечень и значения показателей результативности подпрограммы отражены в приложении 1

Сроки
реализации подпрограммы

2014-2030годы

Объемы и источники финансирования подпрограммы

Общий объем финансирования подпрограммы в 2019- 2021 годах за счет всех источников составит – 167 432,33800 тыс. руб., в том числе:

2020г. – 56 578,86600 тыс. рублей;

2021г. – 55 426,73600 тыс. рублей;

2022г. – 55 426,73600 тыс. рублей.

в том числе:

средства краевого бюджета 53 150,20000 тыс. рублей:

2020г. – 20 442,40000 тыс. рублей;

2021г. – 16 353,90000 тыс. рублей;

2022г. – 16 353,90000 тыс. рублей.

в том числе:

средства местного бюджета – 114 282 ,13800 тыс. рублей:

2020г. – 36 136,46600 тыс. рублей;

2021г. – 39 072,83600 тыс. рублей;

2022г. – 39 072,83600 тыс. рублей.

2. Мероприятия подпрограммы

Перечень подпрограммных мероприятий приведён в приложении № 2 к настоящей подпрограмме.

3. Механизм реализации подпрограммы

Реализацию мероприятий подпрограммы осуществляет финансовое управление администрации Минусинского района. Финансовое управление выбрано в качестве исполнителя подпрограммы, по принципу специализации его деятельности по созданию условий для развития межбюджетных отношений на территории района.

В рамках реализации подпрограммы Минусинским районным Советом депутатов принято решение от 17.02.2016 № 23-рс «Об утверждении Порядка предоставления иных межбюджетных трансфертов из бюджета Минусинского района бюджетам поселений».

В рамках решения задач подпрограммы реализуются следующие мероприятия:

1) Предоставление дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений, входящих в состав Минусинского района.

Порядок определения объема районного дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений предусматривается в проекте изменений в утвержденное  решением Минусинского районного Совета депутатов от 17.02.2016 № 24-рс «О районном фонде финансовой поддержки поселений и распределении дотаций из указанного фонда».

Кроме этого, поселениям предоставляются дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений за счет субвенции бюджету муниципального района из регионального бюджета, в соответствии с Законом Красноярского края от 29.11.2005 № 16-4081 «О наделении органов местного самоуправления муниципальных районов края отдельными государственными полномочиями по расчету и предоставлению дотаций поселениям, входящим в состав муниципального района края».

Объем дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений и их распределение между муниципальными образованиями утверждаются решением о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период.

2) Предоставление дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов поселений, входящих в состав Минусинского района.

Условием предоставления дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов является заключение соглашения между финансовым управлением администрации района и администрацией муниципального образования поселения. Данное соглашение определяет обязательства органов местного самоуправления поселений по принятию мер, направленных на оздоровление муниципальных финансов.

Объем дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов и их распределение между муниципальными образованиями утверждаются решением о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период.

Предоставление дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований района производится ежемесячно в соответствии со сводной бюджетной росписью, если иное не предусмотрено решением о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период.

3) Сохранение единых нормативов отчислений в местные бюджеты от налога на доходы физических лиц.

В 2014-2020 годах, учитывая перераспределение полномочий между субъектами Российской Федерации и муниципальными образованиями в соответствии с федеральным законодательством, будут сохранены единые нормативы отчислений в местные бюджеты от налога на доходы физических лиц.

4) Повышение качества управления муниципальными финансами.

В целях выполнения требований статьи 136 Бюджетного кодекса Российской Федерации, финансовым управлением администрации района ежегодно заключаются соглашения об оздоровлении муниципальных финансов (далее - соглашение) с администрациями муниципальных образований поселений, получающих дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов, и (или) уровень дотаций в которых в течение двух из трех последних отчетных финансовых лет превышал 50% от объема собственных доходов.  Согласно заключенным соглашениям, администрации поселений обязуются осуществлять в течение года меры, способствующие оздоровлению муниципальных финансов и эффективному управлению финансовыми ресурсами местных бюджетов.

Финансовым управлением администрации района осуществляется предварительный и текущий контроль за соблюдением органами местного самоуправления поселений условий соглашения. В случае нарушения условий соглашения, финансовое управление вправе приостанавливать (сокращать) предоставление межбюджетных трансфертов из районного бюджета.

В рамках данной задачи финансовым управлением администрации района проводится мониторинг финансовой ситуации в муниципальных образованиях. Особое внимание уделяется динамике кредиторской задолженности бюджетов муниципальных образований.

В результате проведения данного мониторинга планируется повысить эффективность планирования и расходования средств местных бюджетов.

Порядок проведения мониторинга финансовой ситуации в муниципальных образованиях поселений устанавливается финансовым управлением администрации Минусинского района.

3.4. Главным распорядителем средств районного бюджета на реализацию мероприятий подпрограммы является финансовое управление администрации Минусинского района.

Финансовое управление администрации Минусинского района несет ответственность за реализацию, достижение конечного результата, целевое и эффективное использование финансовых средств, выделяемых на выполнение данной подпрограммы.

4. Управление подпрограммой и контроль за исполнением подпрограммы

Управление реализацией подпрограммы осуществляет финансовое управление администрации Минусинского района, которое обеспечивает согласованность действий по реализации программных мероприятий, целевому, эффективному использованию бюджетных средств, осуществляет взаимодействие участников подпрограммы.

Общий контроль за ходом реализации подпрограммы осуществляет администрация района, в лице Главы района, финансовое управление администрации района, отдел экономики предпринимательской деятельности и инвестиций, контрольно-счетная палата Минусинского района.

Полугодовой и годовой отчет о реализации подпрограммы формируется отделом экономики, предпринимательской деятельности и инвестиций администрации Минусинского района за первое полугодие отчетного года в срок не позднее 10-го августа отчетного года по формам согласно Порядку принятия решений о разработке муниципальных программ Минусинского района, их формирования и реализации. Годовой отчет предоставляется в срок не позднее 1 марта года, следующего за отчетным.

1

Приложение № 1

к подпрограмме 1 «Создание условий для эффективного

и ответственного управления муниципальными финансами, повышения

устойчивости бюджетов муниципальных образований, входящих

в состав Минусинского района», реализуемой в рамках

муниципальной программы Минусинского района

«Управление муниципальными финансами»

Перечень и значения показателей результативности подпрограммы

Годы реализации программы

№
п/п

Цель, целевые индикаторы

Единица измерения

Источник информации

2018 год

2019 год

2020 год

2021год

2022 год

Цель подпрограммы: обеспечение равных условий для устойчивого и эффективного исполнения расходных обязательств муниципальных образований, входящих в состав Минусинского района, обеспечение сбалансированности и повышение финансовой самостоятельности местных бюджетов

Задача 1. Создание условий для обеспечения финансовой устойчивости бюджетов муниципальных образований, входящих в состав Минусинского района

1

Минимальный размер бюджетной обеспеченности муниципальных образований, входящих в состав Минусинского района,  после выравнивания на 1 человека

тыс. рублей

Информация финансового управления

не менее 2,7

не менее 2,7

не менее 2,7

не менее 2,7

не менее

2,7

Задача 2. Повышение заинтересованности органов местного самоуправления поселений в росте налогового потенциала

2

Объем налоговых и неналоговых доходов местных бюджетов в общем объеме доходов местных бюджетов

млн. рублей

Годовой отчет об исполнении бюджета

30,0

33,0

34,3

35,5

36,2

Задача 3. Повышение качества управления муниципальными финансами

3

Отсутствие в местных бюджетах просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы с начислениями работникам бюджетной сферы и по исполнению обязательств перед гражданами

тыс. рублей

Годовой отчет об исполнении бюджета

0

0

0

0

0

Приложение № 2

к подпрограмме 1 «Создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышения устойчивости бюджетов муниципальных образований, входящих в состав Минусинского района», реализуемой в рамках муниципальной программы Минусинского района «Управление муниципальными финансами»

Перечень мероприятий подпрограммы

Наименование программы, подпрограммы

Наименование

Код бюджетной классификации

Расходы, в том числе по годам реализации

Ожидаемый результат от реализации подпрограммного мероприятия (в натуральном выражении)

ГРБС

(тыс. руб.),

ГРБС

РзПр

ЦСР

ВР

очередной финансовый год

1-й год планового периода

2-й год планового периода

итого на очередной финансовый год и плановый период

2020г.

2021г.

2022г.

2020-2022.г.

Цель: обеспечение равных условий для устойчивого и эффективного исполнения расходных обязательств муниципальных образований, входящих в состав Минусинского района, обеспечение сбалансированности и повышение финансовой самостоятельности местных бюджетов

Задача 1. Создание условий для обеспечения финансовой устойчивости бюджетов муниципальных образований, входящих в состав Минусинского района

Предоставление дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений, входящим в состав муниципального района, из районного фонда финансовой поддержки. Создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышения устойчивости бюджетов муниципальных образований, входящих в состав Минусинского района, муниципальной программы "Управление муниципальными финансами"

Финансовое управление администрации Минусинского района

864

1401

1310086010

510

20 326,400

15619,700

15619,700

51565,800

Минимальный размер бюджетной обеспеченности муниципальных образований, входящих в состав Минусинского района после выравнивания

не менее 2,4 тыс. руб. в 2014 году, не менее 2,5 тыс. руб. в 2015 году, не менее 2,7 тыс. руб. в 2016 году, не менее 2,7 тыс. руб. в 2017 году, не менее 2,7 тыс. руб. в 2018 году, не менее 2,7 тыс. руб. в 2019 году, не менее 2,7 тыс. руб. в 2020 год, не менее 2,7 тыс. руб. в 2021 году. не менее 2,7 тыс. руб. в 2022 году

Предоставление дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений за счет субвенции бюджетам муниципальных районов на реализацию государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций поселениям, входящим в состав муниципального района. Создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышения устойчивости бюджетов муниципальных образований, входящих в состав Минусинского района, муниципальной программы "Управление муниципальными финансами"

Финансовое управление администрации Минусинского района

864

1401

1310076010

510

20 442,400

16353,900

16353,900

53150,200

Минимальный размер бюджетной обеспеченности муниципальных образований, входящих в состав Минусинского района, после выравнивания не менее 2,4 тыс. руб.  в 2014 году, не менее 2,5 тыс. руб. в 2015 году, не менее 2,7 тыс. руб. в 2016 году, не менее 2,7 тыс. руб. в 2017 году, не менее 2,7 тыс. руб. в 2018 году, не менее 2,7 тыс. руб. в 2019 году, не менее 2,7 тыс. руб. в 2020 году, не менее 2,7 тыс. руб. в 2021 году не менее 2,7 тыс. руб. в 2022году.

Предоставление иных межбюджетных трансфертов на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов поселений, входящим в состав муниципального района. Создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышения устойчивости бюджетов муниципальных образований, входящих в состав Минусинского района, муниципальной программы "Управление муниципальными финансами"

Финансовое управление администрации Минусинского района

864

1403

1310086020

540

15 810,066

23453,136

23453,136

62716,338

Отсутствие в местных бюджетах просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы с начислениями работникам бюджетной сферы и по исполнению обязательств перед гражданами

Задача 2. Повышение заинтересованности органов местного самоуправления поселений в росте налогового потенциала

Сохранение единых нормативов отчислений в местные бюджеты от налога на доходы физических лиц

Финансовое управление администрации Минусинского района

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Рост объема налоговых и неналоговых доходов местных бюджетов в общем объеме доходов местных бюджетов 53,2 млн. руб. в 2014 году,

44,0 млн. руб. в 2015 году,

46,9 млн. руб. в 2016 году,

41,8 млн. руб. в 2017 году,

30,0 млн. руб. в 2018 году,

33,0 млн. руб. в 2019 году,

34,3 млн. руб.  в 2020 году,

35,5 млн. руб. в 2021 году.

36,2 млн руб в 2022 году

Задача 3. Повышение качества управления муниципальными финансами

Проведение регулярного и оперативного мониторинга финансовой ситуации в муниципальных образованиях, входящих в состав Минусинского района

Финансовое управление администрации Минусинского района

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Отсутствие в местных бюджетах просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы с начислениями работникам бюджетной сферы и по исполнению обязательств перед гражданами

Всего по подпрограмме

Х

Х

Х

Х

Х

56578,866

55426,736

55426,736

167432,338

В том числе по ГРБС

Финансовое управление администрации Минусинского района

864

Х

Х

Х

56578,866

55426,736

55426,736

167432,338

1

Приложение № 3

к муниципальной программе Минусинского района

«Управление муниципальными финансами»

Подпрограмма 2 «Управление муниципальным долгом Минусинского района»

1. Паспорт подпрограммы

Наименование подпрограммы

«Управление муниципальным долгом Минусинского района» (далее – подпрограмма)

Наименование муниципальной программы, в рамках которой реализуется подпрограмма

«Управление муниципальными финансами»

Исполнители мероприятий подпрограммы, главные распорядители бюджетных средств

Главный распорядитель бюджетных средств - Финансовое управление администрации Минусинского района

Цель и задачи подпрограммы

Цель: Эффективное управление муниципальным долгом

Задачи:

1. Сохранение объема и структуры муниципального долга на экономически безопасном уровне;

2. Соблюдение ограничений по объему муниципального долга и расходам на его обслуживание установленных федеральным законодательством;

3. Обслуживание муниципального долга.

Ожидаемые результаты от реализации подпрограммы с указанием динамики изменения показателей результативности, отражающих социально-экономическую эффективность реализации подпрограммы

Перечень и значения показателей результативности подпрограммы отражены в приложении 1

Сроки реализации подпрограммы

2014-2030 годы

Объемы и источники финансирования подпрограммы

Общий объем финансирования муниципальной программы в 2019- 2021 годах за счет всех источников составит – 16,06971 тыс. руб., в том числе:

2020г. – 16,06971 тыс. рублей;

2021г. –0,00 тыс. рублей;

2022г. –0 00 тыс. рублей.

в том числе:

средства местного бюджета – 16,06971 тыс. рублей:

2020г. – 16,06971 тыс. рублей;

2021г. –0,00 тыс. рублей;

2022г. –0 00 тыс. рублей

2 Мероприятия подпрограммы

Перечень подпрограммных мероприятий приведён в приложении 2 к настоящей подпрограмме.

3. Механизм реализации подпрограммы

Реализацию мероприятий подпрограммы осуществляет финансовое управление администрации Минусинского района. Финансовое управление выбрано в качестве исполнителя подпрограммы по принципу специализации его деятельности по вопросам управления муниципальным долгом и обслуживания долговых обязательств.

В рамках решения задач подпрограммы реализуются четыре основных мероприятия:

1) Разработка программы муниципальных внутренних заимствований и программы муниципальных гарантий Минусинского района (далее – программы) на очередной финансовый год и плановый период.

Разработка программ осуществляется в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, решением Минусинского районного Совета депутатов «Об утверждении Положения о бюджетном процессе в Минусинском районе».

Программа муниципальных заимствований утверждается решением о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период.

2) Мониторинг состояния объема муниципального долга и расходов на его обслуживание на предмет соответствия ограничениям, установленным Бюджетным кодексом Российской Федерации.

Реализация указанных мероприятий позволит обеспечить соблюдение бюджетных ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации по предельному объему муниципального долга, предельному объему заимствований, предельному объему расходов на обслуживание, дефициту районного бюджета. Указанные ограничения должны соблюдаться при утверждении районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период, отчета о его исполнении и внесении изменений в районный бюджет на очередной финансовый год и плановый период. Реализация данного мероприятия осуществляется в соответствии с порядком, установленным финансовым управлением администрации Минусинского района.

3) Планирование расходов на обслуживание муниципального долга.

В связи с необходимостью обеспечения финансирования дефицита районного бюджета через осуществление заимствований возрастают соответственно расходы на обслуживание муниципального долга.

Данное мероприятие предполагает планирование расходов районного бюджета в объеме, необходимом для полного и своевременного исполнения долговых обязательств по выплате процентных платежей по муниципальному долгу.

Расходные обязательства Минусинского района по обслуживанию муниципального долга возникают в результате заключения договора о предоставлении бюджетных кредитов от бюджетов других уровней.

4) Соблюдение сроков исполнения долговых обязательств Минусинского района.

Долговая история Минусинского района является стабильной. За последние годы отсутствуют примеры неисполнения Минусинским районом принятых долговых обязательств.

Реализация данного мероприятия предполагает своевременное исполнение всех принятых Минусинским районом долговых обязательств и, как следствие, отсутствие просроченной задолженности, включенной в муниципальную долговую книгу Минусинского района.

3.3. Главным распорядителем средств районного бюджета является финансовое управление администрации Минусинского района.

3.4. Финансовое управление администрации Минусинского района несет ответственность за реализацию, достижение конечного результата, целевое и эффективное использование финансовых средств, выделяемых на выполнение данной подпрограммы.

4. Управление подпрограммой и контроль за исполнением подпрограммы

Управление реализацией подпрограммы осуществляет финансовое управление администрации Минусинского района, которое обеспечивает согласованность действий по реализации программных мероприятий, целевому, эффективному использованию бюджетных средств, осуществляет взаимодействие участников подпрограммы.

Общий контроль за ходом реализации подпрограммы осуществляет администрация района, в лице Главы района, финансовое управление администрации района, отдел экономики предпринимательской деятельности и инвестиций, контрольно-счетная палата Минусинского района.

Полугодовой и годовой отчет о реализации подпрограммы формируется отделом экономики, предпринимательской деятельности и инвестиций администрации Минусинского района за первое полугодие отчетного года в срок не позднее 10-го августа отчетного года по формам согласно Порядку принятия решений о разработке муниципальных программ Минусинского района, их формирования и реализации. Годовой отчет предоставляется в срок не позднее 1 марта года, следующего за отчетным.

1

Приложение № 2

к подпрограмме 2 «Управление муниципальным долгом Минусинского района», реализуемой в рамках муниципальной программы Минусинского района «Управление муниципальными финансами»

Перечень и значения показателей результативности подпрограммы

№ п/п

Цель, целевые индикаторы

Источник информации

Годы реализации программы

2018 год

2019год

2020 год

2021 год

2022

год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Цель: Эффективное управление муниципальным долгом Минусинского района

Задача 1.  Сохранение объема и структуры муниципального долга на экономически безопасном уровне

1.1

Отношение муниципального долга Минусинского района к доходам районного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений

%

Решения Минусинского районного Совета депутатов об исполнении районного бюджета, о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период

<=100

<=100

<=100

<=100

<=100

Задача 2.  Соблюдение ограничений по объему муниципального долга и расходам на его обслуживание установленных федеральным законодательством

1.2

Отношение годовой суммы платежей на погашение и обслуживание муниципального долга Минусинского района к доходам районного бюджета

%

Решения Минусинского районного Совета депутатов об исполнении районного бюджета, о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период

<=20

<=20

<=20

<=20

<=20

1.3

Доля расходов на обслуживание муниципального долга Минусинского района в объеме расходов районного бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной

системы Российской Федерации

%

Решения Минусинского районного Совета депутатов об исполнении районного бюджета, о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период

<=15

<=15

<=15

<=15

<=15

Задача 3. Обслуживание муниципального долга

1.4

Просроченная задолженность по долговым обязательствам Минусинского района

тыс. руб.

Муниципальная долговая книга Минусинского района

=0,00

=0,00

=0,00

=0,00

<=0

Приложение № 2

к подпрограмме 2 «Управление муниципальным долгом Минусинского района», реализуемой в рамках муниципальной программы Минусинского района «Управление муниципальными финансами»

Перечень мероприятий подпрограммы

N п/п

Цели, задачи, мероприятия подпрограммы

ГРБС

Код бюджетной классификации

Расходы по годам реализации программы (тыс.руб.)

Ожидаемый непосредственный результат (краткое описание) от реализации подпрограммного мероприятия (в том числе в натуральном выражении)

ГРБС

РзПр

ЦСР

ВР

очередной финансовый год 2020г.

1-й год планового периода 2021г.

2-й год планового периода 2022г.

итого на очередной финансовый год и плановый период 2020

-2022

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

Цель: Эффективное управление муниципальным долгом Минусинского района

2

Задача: Сохранение объема и структуры муниципального долга Минусинского района на экономически безопасном уровне

3

Разработка программы муниципальных внутренних заимствований и программы муниципальных гарантий Минусинского района на очередной финансовый год и плановый период

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Обеспечение покрытия дефицита районного бюджета за счет заемных средств

4

Задача 2. Соблюдение ограничений по объему муниципального долга Минусинского района и расходам на его обслуживание установленных федеральным законодательством

1

Мониторинг состояния объема муниципального долга и расходов на его обслуживание на предмет соответствия ограничениям, установленным Бюджетным кодексом Российской Федерации

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Соответствие объема муниципального долга и расходов на его обслуживание ограничениям, установленным Бюджетным кодексом Российской Федерации

2

Задача 3. Обслуживание муниципального долга Минусинского района

3

Расходы на обслуживание муниципального долга Минусинского района. Управление муниципальным долгом Минусинского района, муниципальной программы "Управление муниципальными финансами"

Финансовое управление администрации Минусинского района

864

1301

1320087010

730

16,06971

0,0

0,0

16,06971

Обслуживание муниципального долга Минусинского района в полном объеме

Соблюдение сроков исполнения долговых обязательств Минусинского района

Финансовое управление администрации Минусинского района

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Своевременное обслуживание муниципального долга Минусинского района

Всего по подпрограмме

х

х

х

х

16,06971

0,0

0,0

16,06971

В том числе по ГРБС

Финансовое управление администрации Минусинского района

864

х

х

х

16,06971

0,0

0,0

16,06971

1

Приложение № 4

к муниципальной программе Минусинского района

«Управление муниципальными финансами»

Подпрограмма 3 «Обеспечение реализации муниципальной программы и прочие мероприятия»

1. Паспорт подпрограммы

Наименование подпрограммы

«Обеспечение реализации муниципальной программы и прочие мероприятия» (далее – подпрограмма)

Наименование муниципальной программы, в рамках которой реализуется подпрограмма

«Управление муниципальными финансами Минусинского района»

Исполнители мероприятий подпрограммы, главные распорядители бюджетных средств

Главный распорядитель бюджетных средств - Финансовое управление администрации Минусинского района

Цель и задачи подпрограммы

Цель: Создание условий для эффективного, ответственного и прозрачного управления финансовыми ресурсами в рамках выполнения установленных функций и полномочий, а также повышения эффективности расходов районного бюджета.

Задачи:

1. Повышение качества планирования и управления муниципальными финансами, развитие программно-целевых принципов формирования бюджета, а также содействие совершенствованию кадрового потенциала муниципальной финансовой системы Минусинского района;

2. Обеспечение доступа для граждан к информации о районном бюджете и бюджетном процессе в компактной и доступной форме.

Ожидаемые результаты от реализации подпрограммы с указанием динамики изменения показателей результативности, отражающих социально-экономическую эффективность реализации подпрограммы

Перечень и значения индикаторов подпрограммы отражены в приложении 1

Сроки реализации подпрограммы

2014-2030

Объемы и источники финансирования

подпрограммы

Общий объем финансирования муниципальной программы в 2019- 2021 годах за счет всех источников составит – 29 916,662 тыс. руб., в том числе:

2020г. – 10 569,208 тыс. рублей;

2021г. – 9 673,727 тыс. рублей;

2022г. – 9 673,727тыс. рублей.

в том числе:

средства местного бюджета – 29 916,662 тыс. руб., в том числе:

2020г. – 10 569,208 тыс. рублей;

2021г. –9 673,727тыс. рублей;

2022г. – 9 673,727тыс. рублей.

2. Мероприятия подпрограммы

Перечень подпрограммных мероприятий приведён в приложении 2 к настоящей подпрограмме.

3. Механизм реализации подпрограммы

Реализацию мероприятий подпрограммы осуществляет финансовое управление администрации Минусинского района. Финансовое управление выбрано в качестве исполнителя подпрограммы по принципу специализации его деятельности по обеспечению устойчивого функционирования и развития бюджетной системы, бюджетного устройства и бюджетного процесса в районе.

Руководство и управление в сфере установленных функций.

Финансовое управление администрации Минусинского района осуществляет свою деятельность на основании Положения о финансовом управлении, утвержденным решением Минусинского районного Совета депутатов.

Предоставление иных межбюджетных трансфертов на благоустройство территорий сельских поселений.

Порядок и случай предоставления иных межбюджетных трансфертов определяются решением Минусинского районного Совета депутатов, условия предоставления, распределение бюджетных ассигнований между сельсоветами осуществляются на основании постановления администрации Минусинского района и соглашения, заключенного между администрацией Минусинского района и администрацией сельсовета.

Финансовое обеспечение реализации данного мероприятия осуществляется на основании бюджетной сметы расходов финансового управления в пределах бюджетных ассигнований, утвержденных решением Минусинского районного Совета депутатов о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период и приложением № 2 к подпрограмме.

Кроме этого, в рамках данного мероприятия финансовое управление осуществляет:

1) Внедрение современных механизмов организации бюджетного процесса, переход на «программный бюджет».

Эффективность реализации данного мероприятия зависит не только от деятельности финансового управления администрации Минусинского района, как структурного подразделения администрации Минусинского района, ответственного за обеспечение реализации стратегических направлений единой политики в финансовой сфере, но и от деятельности других отраслевых органов местного самоуправления Минусинского района, принимающих участие в бюджетном процессе.

В связи с вступлением в силу Федерального закона от 07.05.2013 № 104-ФЗ «О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием бюджетного процесса», внесены изменения и дополнения в решение Минусинского районного Совета депутатов «Об утверждении Положения о бюджетном процессе в Минусинском районе», в части формирования расходов районного бюджета в рамках муниципальных программ Минусинского района. Данный документ является базовым нормативным правовым актом района, в котором определены участники бюджетного процесса, вопросы формирования доходов и расходов районного бюджета, процессы составления, рассмотрения, утверждения и исполнения районного бюджета. На основании данного решения принимаются нормативные правовые акты, регулирующие отдельные вопросы бюджетного процесса в районе.

В соответствии с постановлением администрации Минусинского района от 07.11.2016 № 798-п «Об утверждении Порядка принятия решений о разработке муниципальных программ Минусинского района, их формировании и реализации», планируется утвердить муниципальные программы Минусинского района, охватывающие основные сферы деятельности органов местного самоуправления Минусинского района. Утвержденные муниципальные программы подлежат реализации с 2014 года. На 2014-2022 годы планируется расширение охвата расходов районного бюджета программно-целевыми методами их формирования.

Одними из основных вопросов, решаемых финансовым управлением администрации Минусинского района, в рамках выполнения установленных функций и полномочий, являются:

- подготовка проектов решений о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период, о внесении изменений в решения о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период, об утверждении отчета об исполнении районного бюджета;

- формирование необходимого пакета документов для представления на рассмотрение Минусинского районного Совета депутатов одновременно с проектами решений о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период, об утверждении отчета об исполнении районного бюджета;

- определение параметров районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период с учетом различных вариантов сценарных условий;

- выявление рисков возникновения дополнительных расходов при проектировании районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период;

- обеспечение исполнения районного бюджета по доходам и расходам.

Одним из ключевых направлений в области повышения эффективности бюджетных расходов является обеспечение оптимального объема расходов на муниципальное управление. Численность муниципальных служащих должна строго соответствовать объему функций и полномочий, которые они реализуют. В целях осуществления текущего контроля за численностью муниципальных служащих, а также работников муниципальных учреждений, финансовым управлением администрации Минусинского района планируется проводить:

- мониторинг численности и фонда оплаты труда работников муниципальных учреждений района (ежеквартально);

- мониторинг численности муниципальных служащих и фонда оплаты труда (ежеквартально);

кроме того, финансовым управлением администрации Минусинского района при формировании прогноза расходов консолидированного бюджета района на содержание органов местного самоуправления на очередной финансовый год и плановый период учитывается предельная численность работников органов местного самоуправления муниципальных образований поселений (за исключением работников по охране, обслуживанию административных зданий и водителей), депутатов и членов выборных органов местного самоуправления, осуществляющих свои полномочия на постоянной основе, а также глав муниципальных образований, установленная постановлением Совета администрации Красноярского края от 14.11.2006 № 348-п «О формировании прогноза расходов консолидированного бюджета Красноярского края на содержание органов местного самоуправления» (в редакции постановления Правительства Красноярского края от 22.12.2014 № 618-п».

Еще одним направлением в области повышения эффективности бюджетных расходов является установление предельного уровня средней заработной платы руководителей, их заместителей и главных бухгалтеров муниципальных учреждений Минусинского района и средней заработной платы работников данных учреждений.

Принятое постановление от 29.11.2016 № 881-5 «Об установлении предельного уровня соотношения средней заработной платы руководителей и средней заработной платы работников муниципальных учреждений Минусинского района» (в ред. постановления от 21.02.2017 № 155-п) позволяет осуществлять контроль за обоснованностью начисления заработной платы руководителям учреждений, соблюдением предельного уровня соотношения средней заработной платы руководителей и средней заработной платы работников и соблюдением ими условий трудового договора.

Кроме того, постановлением от 12.01.2017 № 13-п принят порядок размещения информации о среднемесячной заработной плате руководителей, их заместителей и главных бухгалтеров муниципальных учреждений Минусинского района и представления указанными лицами данной информации.

В целях обеспечения повышения эффективности бюджетных расходов и установления оптимальной численности работников муниципальных учреждений необходимо при формировании штатной численности работников учреждений применять отраслевые системы нормирования труда с учётом необходимости обеспечения качественного оказания муниципальных услуг (выполнения работ).

2) Реализация мероприятия «Проведение оценки качества управления финансами главных распорядителей (распорядителей) бюджетных средств района» направлена на повышение качества планирования расходов и их кассового исполнения главными распорядителями (распорядителями) средств районного бюджета, повышения их финансовой дисциплины. В соответствии с постановлением администрации Минусинского района от 30.03.2011 № 176-п «Об утверждении Порядка проведения мониторинга и Методики оценки качества управления финансами главных распорядителей бюджетных средств района» финансовое управление администрации Минусинского района ежегодно проводит оценку качества управления финансами главных распорядителей (распорядителей) бюджетных средств района. На основании данной оценки главным распорядителям (распорядителям) средств районного бюджета присваивается рейтинг по качеству управления финансами. Сводные результаты оценки качества управления финансами размещаются на официальном сайте администрации Минусинского района в сети Интернет.

Приказ Минфина РФ от 03.12.2010 № 552 «О Порядке осуществления мониторинга и оценки качества управления региональными финансами» содержит перечень показателей, характеризующих уровень управления финансами в субъекте Российской Федерации. Кроме того, в нем содержится перечень нормативных правовых актов, принятие и реализация которых позволит повысить качество осуществления бюджетного процесса.

Финансовым управление администрации Минусинского района разработан нормативно-правовой акт и Методика, на основании которых ежегодно проводится мониторинг данных показателей и обеспечивается проведение мероприятий, направленных на повышение оценки качества управления муниципальными финансами органов местного самоуправления поселений (постановление от 16.06.2017 № 567-п «Об утверждении порядка проведения мониторинга и оценки качества финансового менеджмента и методики оценки качества финансового менеджмента в сельских поселениях Минусинского района»). Результаты проведения мониторинга и оценки качества управления финансами органов местного самоуправления поселений размещаются на официальном сайте администрации Минусинского района в сети Интернет.

3) Обеспечение исполнения бюджета по доходам и расходам.

Качественная реализация органами местного самоуправления Минусинского района закрепленных за ними полномочий зависит не только от эффективности бюджетного планирования расходов на их реализацию, но и от эффективного механизма исполнения районного бюджета по доходам и расходам. В рамках данного мероприятия будет продолжена деятельность финансового управления по организации и совершенствованию системы исполнения районного бюджета и бюджетной отчетности.

4) Организация и координация работы по размещению муниципальными учреждениями требуемой информации на официальном сайте в сети интернет www.bus.gov.ru, в рамках реализации Федерального закона от 08.05.2010 года № 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений».

В рамках реализации в Минусинском районе Федерального закона от 08.05.2010 года № 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений» (далее – Федеральный закон № 83-ФЗ) финансовым управлением администрации Минусинского района на уровне отраслевых органов местного самоуправления организована работа по формированию и публикации структурированной информации о муниципальных учреждениях на официальном сайте для размещения информации об учреждениях, основная цель создания которого заключается в предоставлении свободного доступа к данным о деятельности муниципальных учреждений, повышение эффективности оказания муниципальных услуг данными учреждениями, а также создание современных механизмов общественного контроля их деятельности. Согласно приказу Министерства финансов Российской Федерации от 21.07.2011 № 86н учреждение формирует и предоставляет через официальный сайт информацию в электронном структурированном виде, в которую включаются показатели, сгруппированные по следующим разделам:

общая информация об учреждении;

информация о государственном (муниципальном) задании на оказание государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ) и его исполнении;

информация о плане финансово-хозяйственной деятельности;

информация об операциях с целевыми средствами из бюджета;

информация о показателях бюджетной сметы;

информация о результатах деятельности и об использовании имущества;

сведения о проведенных в отношении учреждения контрольных мероприятиях и их результатах;

информация о годовой бухгалтерской отчетности учреждения.

В целях повышения эффективности бюджетных расходов Министерством финансов и Министерством образования Красноярского края совместно с Управлением образования Минусинского района в 2019году  проведена работа по оптимизации сети учреждений образования района.

5) Повышение кадрового потенциала сотрудников путем направления на обучающие семинары.

Выполнение финансовым управлением администрации Минусинского района установленных функций и полномочий напрямую зависит от кадрового потенциала сотрудников. В рамках мероприятия «Повышение кадрового потенциала сотрудников финансового управления администрации Минусинского района» планируется ежегодное повышение квалификации сотрудников в высших профессиональных учебных заведениях по различным направлениям в целях применения полученных знаний в профессиональной деятельности.

6) Обеспечение формирования и исполнения доходов районного бюджета с учетом информации, полученной в рамках взаимодействия с крупными налогоплательщиками района, оценка доходов районного бюджета.

В целях формирования прогноза доходов районного бюджета финансовым управлением администрации Минусинского района проводятся следующие мероприятия:

- взаимодействие с крупнейшими налогоплательщиками района в целях обеспечения бюджетного процесса информацией, содержащей прогноз основных показателей деятельности компаний;

- проведение оценки доходов районного бюджета.

Создание, наполнение и поддержание в актуальном состоянии рубрики «Открытый бюджет», созданной на официальном сайте администрации Минусинского района.

Реализация данного мероприятия осуществляется финансовым управлением администрации района в рамках текущей деятельности.

Осуществление эффективного гражданского контроля является основным фактором, способствующим исполнению органами местного самоуправления, отраслевыми органами местного самоуправления Минусинского района закрепленных за ними задач и функций надлежащим образом. В целях обеспечения прозрачности и открытости районного бюджета и бюджетного процесса для граждан в подпрограмме предусмотрено мероприятие «Создание, наполнение и поддержание в актуальном состоянии рубрики «Открытый бюджет», созданной на официальном сайте администрации Минусинского района.

Размещение информации на официальном сайте администрации Минусинского района производится в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, Красноярского края, нормативными актами администрации Минусинского района.

3.3. Главным распорядителем средств районного бюджета на реализацию мероприятия подпрограммы является финансовое управление администрации Минусинского района.

3.4. Финансовое управление администрации Минусинского района несет ответственность за реализацию, достижение конечного результата, целевое и эффективное использование финансовых средств, выделяемых на выполнение данной подпрограммы.

4. Управление подпрограммой и контроль за исполнением подпрограммы

Управление реализацией подпрограммы осуществляет финансовое управление администрации Минусинского района, которое обеспечивает согласованность действий по реализации программных мероприятий, целевому, эффективному использованию бюджетных средств, осуществляет взаимодействие участников подпрограммы.

Общий контроль за ходом реализации подпрограммы осуществляет администрация района, в лице Главы района, финансовое управление администрации района, отдел экономики предпринимательской деятельности и инвестиций, контрольно-счетная палата Минусинского района.

Полугодовой и годовой отчет о реализации подпрограммы формируется отделом экономики, предпринимательской деятельности и инвестиций администрации Минусинского района за первое полугодие отчетного года в срок не позднее 10-го августа отчетного года по формам согласно Порядку принятия решений о разработке муниципальных программ Минусинского района, их формирования и реализации. Годовой отчет предоставляется в срок не позднее 1 марта года, следующего за отчетным.

1

Приложение № 2

к подпрограмме 3 «Обеспечение реализации муниципальной программы и прочие мероприятия», реализуемой в рамках муниципальной программы Минусинского района «Управление муниципальными финансами»

Перечень и значения показателей результативности подпрограммы

№ п/п

Цель, целевые индикаторы

Ед. измерения

Источник информации

Годы реализации программы

2018 год

2019 год

2020 год

2021 год

2022

год

Цель: Создание условий для эффективного, ответственного и прозрачного управления финансовыми ресурсами в рамках выполнения установленных функций и полномочий, а также повышения эффективности расходов районного бюджета

Задача 1. Повышение качества планирования и управления муниципальными финансами, развитие программно-целевых принципов формирования бюджета, а также содействие совершенствованию кадрового потенциала муниципальной финансовой системы Минусинского района

1

Доля расходов районного бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ Минусинского района;

%

Годовой отчет об исполнении бюджета

не менее 88

не менее 88

не менее 86

не менее 87

не менее 88

2

Обеспечение исполнения расходных обязательств района (без безвозмездных поступлений)

%

Годовой отчет об исполнении бюджета

не менее 95

не менее 95

не менее 95

не менее 95

не менее 95

3

Доля полученных положительных заключений министерства финансов края, межрайонной прокуратуры, осуществляющих проведение экспертизы и проверок проектов нормативно-правовых актов в области бюджетной и налоговой политики

%

Информация финансового управления администрации Минусинского района

100

100

100

100

100

Задача 2. Обеспечение доступа для граждан к информации о районном бюджете и бюджетном процессе в компактной и доступной форме.

4

Разработка и размещение на официальном сайте администрации Минусинского района «Путеводитель по бюджету Минусинского района»

ед.

Официальный сайт администрации Минусинского района

1

1

1

1

1

Приложение № 2

к подпрограмме 3 «Обеспечение реализации муниципальной программы и прочие мероприятия», реализуемой в рамках муниципальной программы Минусинского района «Управление муниципальными финансами»

Перечень мероприятий подпрограммы

№ п/п

Цели, задачи, мероприятия подпрограммы

ГРБС

Код бюджетной классификации

Расходы по годам реализации программы (тыс. руб.)

Ожидаемый непосредственный результат (краткое описание) от реализации подпрограммного мероприятия (в том числе в натуральном выражении)

ГРБС

РзПр

ЦСР

ВР

очередной финансовый год 2020 г.

1-й год планового периода 2021г.

2-й год планового периода 2022г.

итого на очередной финансовый год и плановый период 2019-2021гг.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Цель: Создание условий для эффективного, ответственного и прозрачного управления финансовыми ресурсами в рамках выполнения установленных функций и полномочий, а также повышения эффективности расходов районного бюджета

Задача 1. Повышение качества планирования и управления муниципальными финансами, развитие программно-целевых принципов формирования бюджета, а также содействие совершенствованию кадрового потенциала финансовой системы Минусинского района

1

Руководство и управление в сфере установленных функций

Финансовое управление администрации Минусинского района

864

106

1330000410

120

10015,601

9047,566

9047,386

28110,553

240

549,327

621,341

621,341

1792,009

850

4,280

4,820

5,000

14,100

2

Внедрение современных механизмов организации бюджетного процесса

Финансовое управление администрации Минусинского района

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Своевременное составление проекта районного бюджета и отчета об исполнении районного бюджета (не позднее 1 апреля и 1 ноября текущего года соответственно)

3

Переход на «программный бюджет»

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Отношение дефицита бюджета к общему годовому объему доходов районного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам

отчислений (не более 5% к общему годовому объему доходов районного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам, в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации).

4

Проведение оценки качества управления финансами главных распорядителей бюджетных средств района

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

5

Обеспечение исполнения бюджета по доходам и расходам;

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Повышение рейтинга района по качеству управления муниципальными финансами; Исполнение районного бюджета по доходам без учета безвозмездных поступлений к первоначально утвержденному уровню (от 80% до 120 %) ежегодно; обеспечение исполнения расходных обязательств района (без федеральных и региональных средств) не менее чем на 95%

6

Организация и координация работы по размещению муниципальными учреждениями требуемой информации на официальном сайте в сети интернет www.bus.gov.ru, в рамках реализации Федерального закона от 08.05.2010 года № 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений»

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Доля муниципальных учреждений разместивших в текущем году в полном объеме на официальном сайте в сети интернет www.bus.gov.ru (не менее 100% ежегодно)

7

Повышение кадрового потенциала сотрудников путем направления их на обучающие семинары

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Повышение квалификации муниципальных служащих, работающих в финансовом управлении администрации района (не менее 10% ежегодно)

8

Обеспечение формирования и исполнения доходов районного бюджета с учетом информации, полученной в рамках взаимодействия с крупнейшими налогоплательщиками района; оценка доходов районного бюджета

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Исполнение районного бюджета по доходам без учета  безвозмездных поступлений к первоначальному бюджету от 80 до 120% ежегодно

Задача 2: Обеспечение доступа для граждан к информации о районном бюджете и бюджетном процессе в компактной и доступной форме

9

Создание, наполнение и поддержание в актуальном состоянии рубрики «Открытый бюджет», созданной на официальном сайте администрации Минусинского района

Финансовое управление администрации Минусинского района

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Разработка и размещение на официальном сайте администрации Минусинского района «Путеводителя по бюджету Минусинского района» (1 раз в год).

Всего по подпрограмме

Х

Х

Х

Х

Х

10 569,208

9 673,727

9 673,727

29 916,662

10

В том числе по ГРБС

Финансовое управление администрации Минусинского района

864

Х

Х

Х

10 569,208

9 673,727

9 673,727

29 916,662

Приложение №5

к муниципальной программе Минусинского района

«Управление муниципальными финансами»

Информация о ресурсном обеспечении муниципальной программы в Минусинском районе за счет средств районного бюджета, в том числе средств поступивших из бюджетов других уровней бюджетной системы и бюджетов внебюджетных фондов

№ п/п

Статус (муниципальная программа Минусинского района, подпрограмма)

Наименование муниципальной программы Минусинского района, подпрограммы

Наименование главного распорядителя бюджетных средств (далее - ГРБС)

Код бюджетной классификации

Очередной финансовый год 2020г. план

Первый год планового периода 2021г. план

Второй год планового периода 2022г. план

Итого на очередной финансовый год и плановый период 2020-2022гг.

ГРБС

РзПр

ЦСР

ВР

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

Муниципальная программа Минусинского района

"Управление муниципальными финансами"

всего расходные обязательства по муниципальной программе Минусинского района

Х

Х

Х

Х

67164,14371

65100,463

65100,463

197365,06971

в том числе по ГРБС:

0,000

0,000

0,000

Финансовое управление администрации Минусинского района

864

Х

Х

Х

67164,14371

65100,463

65100,463

197365,06971

2

Подпрограмма 1

«Создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышения устойчивости бюджетов муниципальных образований Минусинского района»

всего расходные обязательства по подпрограмме муниципальной программы Минусинского района

Х

Х

Х

56578,866

55426,736

55426,736

167432,338

в том числе по ГРБС:

Финансовое управление администрации Минусинского района

Х

Х

Х

56578,866

55426,736

55426,736

167432,338

3

Подпрограмма 2

"Управление муниципальным долгом Минусинского района"

всего расходные обязательства

16,06971

0,000

0,000

16,06971

в том числе по ГРБС:

Х

Х

Х

0,000

Финансовое управление администрации Минусинского района

864

Х

Х

Х

16,06971

0,000

0,000

16,06971

4

Подпрограмма 3

"Обеспечение реализации муниципальной программы и прочие мероприятия"

всего расходные обязательства

10569,208

9673,727

9673,727

29916,662

в том числе по ГРБС:

Х

Х

Х

Финансовое управление администрации Минусинского района

864

Х

Х

Х

10569,208

9673,727

9673,727

29916,662

Приложение № 6

к муниципальной программе Минусинского района «Управление

муниципальными финансами»

Информация об источниках финансирования подпрограмм, отдельных мероприятий муниципальной программы Минусинского района (средства районного бюджета, в том числе средства поступивших из бюджетов других уровней бюджетной системы и бюджетов внебюджетных фондов)

N п/п

Статус (муниципальная программа Минусинского района, подпрограмма)

Наименование муниципальной программы Минусинского района, подпрограммы

Уровень бюджетной системы/

Очередной финансовый год

Первый год планового периода

Второй год планового периода

Итого на очередной финансовый год и плановый период

источники финансирования

2020 год

2021 год

2022 год

2020-2022гг.

план

план

план

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Муниципальная программа Минусинского района

Управление муниципальными финансами

всего

67164,14371

65100,463

65100,463

197365,06971

в том числе:

0,000

0,000

0,000

0,000

федеральный бюджет

0,000

0,000

0,000

0,000

краевой бюджет

21428,981

16353,900

16353,900

54136,781

районный бюджет

45735,16271

48746,563

48746,563

143228,28871

внебюджетные источники

0,000

0,000

0,000

0,000

2

Подпрограмма 1

Создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышения устойчивости бюджетов муниципальных образований Минусинского района

всего

56578,866

55426,736

55426,736

167432,338

в том числе:

0,000

федеральный бюджет

0,000

0,000

0,000

0,000

краевой бюджет

20442,400

16353,900

16353,900

53150,200

районный бюджет

36136,466

39072,836

39072,836

114282,138

внебюджетные источники

0,000

0,000

0,000

0,000

3

Подпрограмма 2

Управление муниципальным долгом Минусинского района

всего

16,06971

0,000

0,000

16,06971

в том числе:

0,000

федеральный бюджет

0,000

0,000

0,000

0,000

краевой бюджет

0,000

0,000

0,000

0,000

районный бюджет

16,06971

0,000

0,000

16,06971

внебюджетные источники

0,000

0,000

0,000

0,000

4

Подпрограмма 3

Обеспечение реализации муниципальной программы и прочие мероприятия

всего

10569,208

9673,727

9673,727

29916,662

в том числе:

0,000

федеральный бюджет

0,000

0,000

0,000

0,000

краевой бюджет

986,581

0,000

0,000

986,581

районный бюджет

9582,627

9673,727

9673,727

28930,081

внебюджетные источники

0,000

0,000

0,000

0,000