Об утверждении муниципальной программы Одесского муниципального района Омской области «Управление муниципальными финансами в Одесском муниципальном районе Омской области»



ГЛАВА ОДЕССКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ОМСКОЙ ОБЛАСТИ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

12 ноября 2020 года № 435

Об утверждении муниципальной программы Одесского муниципального района Омской области «Управление муниципальными финансами в Одесском муниципальном районе Омской области»

В соответствии со статьей 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации, постановлением Главы Одесского муниципального района Омской области от 10 августа 2020 года № 330 «Об утверждении Порядка принятия решений о разработке муниципальных программ Одесского муниципального района Омской области, их формирования и реализации», руководствуясь Федеральным законом от 6 октября 2003 года № 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», статьями 27, 28 Устава Одесского муниципального района Омской области,

ПОСТАНОВЛЯЮ:

Утвердить муниципальную программу Одесского муниципального района Омской области «Управление муниципальными финансами в Одесском муниципальном районе Омской области» согласно приложению к настоящему постановлению.

Настоящее постановление вступает в силу с 1 января 2021 года.

Разместить настоящее постановление на сайте Одесского муниципального района Омской области в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» www.omskportal.ru.

Глава Е.Ю. Журавлёв

Приложение

к постановлению Главы Одесского

муниципального района Омской области

от 12 ноября 2020 года № 435

Муниципальная программа Одесского муниципального района

Омской области «Управление муниципальными финансами в Одесском муниципальном районе Омской области»

Раздел 1. ПАСПОРТ

муниципальной программы Одесского муниципального района

Омской области «Управление муниципальными финансами в Одесском муниципальном районе Омской области»

Наименование муниципальной программы Одесского муниципального района Омской области (далее - муниципальная программа)

«Управление муниципальными финансами в Одесском муниципальном районе Омской области»

Наименование ответственного исполнителя муниципальной программы

Комитет финансов и контроля Администрации Одесского муниципального района Омской области (далее – Комитет финансов и контроля)

Наименование соисполнителя муниципальной программы

-

Сроки реализации муниципальной программы

2021-2026 годы

Цель муниципальной программы

Повышение эффективности управления муниципальными финансами в Одесском муниципальном районе Омской области

Задачи муниципальной программы

Совершенствование организации и осуществления бюджетного процесса в Одесском муниципальном районе Омской области

Совершенствование механизмов предоставления межбюджетных трансфертов из бюджета Одесского муниципального района Омской области

Подпрограммы муниципальной программы

-

Объемы и источники финансирования муниципальной программы в целом и по годам ее реализации

Общий объем финансирования муниципальной программы составляет 147 024 807,79 руб., в том числе по годам:

- в 2021 году - 28 658 349,69 руб.;

- в 2022 году - 23 665 300,26 руб.;

- в 2023 году - 23 675 289,46 руб.;

- в 2024 году - 23 675 289,46 руб.;

- в 2025 году - 23 675 289,46 руб.;

- в 2026 году – 23 675 289,46 руб.

Из общего объема расходы бюджета муниципального района за счет налоговых и неналоговых доходов, поступлений нецелевого характера составят 81 947 464,79 руб., в том числе по годам:

- в 2021 году - 3 628 602,69 руб.;

- в 2022 году - 3 641 502,26 руб.;

- в 2023 году - 3 651 491,46 руб.;

- в 2024 году - 23 675 289,46 руб.;

- в 2025 году - 23 675 289,46 руб.;

- в 2026 году – 23 675 289,46 руб.

Из общего объема расходы бюджета муниципального района за счет поступлений целевого характера составят 65 077 343,00 руб., в том числе по годам:

- в 2021 году - 25 029 747,00 руб.;

- в 2022 году - 20 023 798,00 руб.;

- в 2023 году - 20 023 798,00 руб.

Ожидаемые результаты реализации муниципальной программы

Качество организации и осуществления бюджетного процесса в Одесском муниципальном районе Омской области

Степень отклонения средней оценки качества организации и осуществления бюджетного процесса в сельских поселениях, входящих в состав Одесского муниципального района Омской области, от максимально возможной оценки качества

Раздел 2. Характеристика текущего состояния социально-экономического развития Одесского муниципального района Омской области в сфере реализации муниципальной программы

В соответствии со Стратегией социально-экономического развития Одесского муниципального района Омской области до 2030 года, утвержденной Решением Совета Одесского муниципального района Омской области от 31 января 2019 года № 2, одной из стратегических задач является увеличение доходной базы и обеспечение сбалансированности бюджета Одесского муниципального района Омской области.

В рамках своих полномочий Комитет финансов и контроля Администрации Одесского муниципального района Омской области (далее – Комитет финансов и контроля) на постоянной основе осуществляет работу по составлению проекта районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период, организации исполнения районного бюджета, установлению порядка составления бюджетной отчетности, обеспечению открытости бюджетных данных, а также контролю в сфере бюджетного законодательства и законодательства о закупках.

С 2014 года составление проекта районного бюджета осуществляется на основе муниципальных программ Одесского муниципального района Омской области. Муниципальные программы Одесского муниципального района Омской области обеспечивают реализацию ключевых муниципальных функций, направленных на достижение приоритетов и целей социально-экономического развития района.

В рамках реализации программного бюджетирования планирование бюджетных ассигнований районного бюджета производится в соответствии с расходными обязательствами Одесского муниципального района Омской области, исполнение которых осуществляется за счет средств районного бюджета раздельно по бюджетным ассигнованиям на исполнение действующих и принимаемых расходных обязательств Одесского муниципального района Омской области.

Кроме того, одним из направлений в системе совершенствования управления муниципальными финансами Одесского муниципального района Омской области является управление доходной базой районного бюджета. В рамках реализации данного направления Комитетом финансов и контроля до 2015 года при планировании районного бюджета осуществлялся расчет прогнозного объема поступлений налоговых и неналоговых доходов. Начиная с 2016 года планирование налоговых и неналоговых доходов районного бюджета производится в соответствии с прогнозами, рассчитанными главными администраторами доходов бюджета по утверждаемой ими методике прогнозирования поступлений доходов в районный бюджет.

Все этапы бюджетного процесса в Одесском муниципальном районе Омской области полностью автоматизированы. Планирование и исполнение районного бюджета, формирование бюджетной отчетности осуществляются в программном комплексе "Единая система управления бюджетным процессом Омской области" (далее - ЕСУБП).

В целях совершенствования информатизации бюджетного процесса посредством использования электронных ресурсов:

- введен в эксплуатацию программный комплекс "Web-консолидация", поддерживающий возможность формирования в электронном виде широкого перечня форм отчетности, регламентированных Министерством финансов Российской Федерации и Федеральным казначейством;

- обеспечивается обновление программных модулей ЕСУБП, а также сопровождение работы структурных подразделений Администрации Одесского муниципального района Омской области с ними;

- проводится работа по использованию сервисных подсистем государственной интегрированной информационной системы управления общественными финансами "Электронный бюджет".

В рамках обеспечения открытости и прозрачности в сфере управления муниципальными финансами на официальном сайте Одесского муниципального района Омской области, а также на специализированном интернет - портале "Бюджет для граждан. Омская область" в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" на постоянной основе размещается информация о бюджетном процессе в Одесском муниципальном районе Омской области.

Комитет финансов и контроля является уполномоченным органом по осуществлению внутреннего муниципального финансового контроля и контроля за соблюдением законодательства о контрактной системе в сфере закупок.

Внутренний муниципальный финансовый контроль, являясь одним из этапов бюджетного процесса и одной из важных функций муниципального управления, направлен на обеспечение успешной реализации муниципальной финансовой политики, соблюдения законности, целесообразности и эффективности использования бюджетных средств.

Комитетом финансов и контроля при реализации вышеуказанных полномочий в 2019 году проведено 24 контрольных мероприятия, в том числе 7 проверок в сфере закупок.

Немаловажным фактором контрольной деятельности является работа по принятию комплекса мер, направленных на устранение выявленных нарушений и недопущение их в дальнейшем.

Объектам (субъектам) контроля, в отношении которых по результатам контрольных мероприятий были выявлены нарушения финансово-бюджетной дисциплины, направляются представления (предписания) с требованием об их устранении. Также направляются информационные письма о выявленных нарушениях в адрес главных администраторов бюджетных средств.

Комитет финансов и контроля обеспечивает размещение сведений о проводимых контрольных мероприятиях и их результатах в единой информационной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд.

Для улучшения качества управления бюджетным процессом в поселениях Одесского муниципального района Омской области Комитетом финансов и контроля ежегодно проводится оценка качества, позволяющая выявить лучшие результаты и (или) негативные тенденции в управлении муниципальными финансами, а также выработать предложения по устранению сложившихся негативных тенденций.

По результатам оценки качества по итогам исполнения местных бюджетов в поселениях за 2019 год наилучшая оценка составила 87,3 процента от максимально возможной оценки, в то время как в 2013 году – 84,6 процента.

С учетом достигнутых положительных результатов в сфере реализации муниципальной программы следует отметить актуальные вопросы, требующие решения.

В условиях расширения полномочий органов местного самоуправления по выполнению социальных задач, обозначенных в поручениях Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации, не подкрепленных доходными источниками, актуальной задачей является обеспечение сбалансированности районного бюджета.

В рамках решения вышеуказанной задачи деятельность органов местного самоуправления должна быть организована по следующим направлениям:

- недопущение образования просроченной кредиторской задолженности районного бюджета;

- совершенствование механизмов предоставления межбюджетных трансфертов из районного бюджета;

- обеспечение высокого уровня открытости бюджетных данных;

- повышение уровня финансово-бюджетной дисциплины и качества внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита.

Решение задач по вышеуказанным направлениям целесообразно осуществить в рамках муниципальной программы, что позволит обеспечить планомерность, эффективность и результативность этой работы.

Раздел 3. Цель и задачи муниципальной программы

Целью муниципальной программы является повышение эффективности управления муниципальными финансами в Одесском муниципальном районе Омской области.

Для достижения поставленной цели необходимо решение следующих задач:

1. Совершенствование организации и осуществления бюджетного процесса в Одесском муниципальном районе Омской области (далее - задача 1).

2. Совершенствование механизмов предоставления межбюджетных трансфертов из бюджета Одесского муниципального района Омской области (далее – задача 2).

Раздел 4. Описание ожидаемых результатов реализации муниципальной программы по годам, а также по итогам ее реализации

Для муниципальной программы определены следующие ожидаемые результаты ее реализации:

1. Качество организации и осуществления бюджетного процесса в Одесском муниципальном районе Омской области (Р1).

Ожидаемый результат измеряется степенью и рассчитывается по формуле:

Р1 = С, где

С - степень качества организации и осуществления бюджетного процесса в Одесском муниципальном районе Омской области, определенная на основании ежегодной оценки уровня качества организации и осуществления бюджетного процесса в соответствии с постановлением Правительства Омской области от 19 апреля 2010 года N 72-п «О проведении оценки качества организации и осуществления бюджетного процесса в муниципальных районах (городском округе) Омской области».

Источником данных для расчета ожидаемого результата Р1 являются результаты оценки качества организации и осуществления бюджетного процесса в муниципальных районах (городском округе) Омской области, проведенной Министерством финансов Омской области, размещенные на сайте www.omskportal.ru в сети "Интернет";

2. Степень отклонения средней оценки качества организации и осуществления бюджетного процесса в сельских поселениях, входящих в состав Одесского муниципального района Омской области, от максимально возможной оценки качества (Р2).

Ожидаемый результат измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

Р2 = (А - Б) / А x 100, где:

А - максимально возможная оценка качества организации и осуществления бюджетного процесса в сельских поселениях, входящих в состав Одесского муниципального района Омской области, единиц;

Б - средняя оценка качества по всем поселениям Одесского муниципального района Омской области, участвующим в оценке качества, единиц.

Источник данных для расчета ожидаемого результата: информация Комитета финансов и контроля, полученная по результатам проведения ежегодной оценки качества в соответствии с постановлением Главы Одесского муниципального района Омской области от 30 марта 2011 года № 246/1 «О проведении оценки качества организации и осуществления бюджетного процесса в сельских поселениях, входящих в состав Одесского муниципального района Омской области».

Значения ожидаемых результатов реализации муниципальной программы по годам и по итогам реализации приведены в приложении N 1 к муниципальной программе.

Раздел 5. Срок реализации муниципальной программы

Срок реализации муниципальной программы составляет 6 лет: 2021- 2026 годы. Этапы реализации муниципальной программы не предусматриваются.

Раздел 6. Объем и источники финансирования муниципальной программы в целом и по годам ее реализации, а также обоснование потребности в необходимых финансовых ресурсах

Общий объем финансирования муниципальной программы составляет 147 024 807,79 руб., в том числе по годам:

- в 2021 году - 28 658 349,69 руб.;

- в 2022 году - 23 665 300,26 руб.;

- в 2023 году - 23 675 289,46 руб.;

- в 2024 году - 23 675 289,46 руб.;

- в 2025 году - 23 675 289,46 руб.;

- в 2026 году – 23 675 289,46 руб.

Из общего объема расходы бюджета муниципального района за счет налоговых и неналоговых доходов, поступлений нецелевого характера составят 81 947 464,79 руб., в том числе по годам:

- в 2021 году - 3 628 602,69 руб.;

- в 2022 году - 3 641 502,26 руб.;

- в 2023 году - 3 651 491,46 руб.;

- в 2024 году - 23 675 289,46 руб.;

- в 2025 году - 23 675 289,46 руб.;

- в 2026 году – 23 675 289,46 руб.

Из общего объема расходы бюджета муниципального района за счет поступлений целевого характера составят 65 077 343,00 руб., в том числе по годам:

- в 2021 году - 25 029 747,00 руб.;

- в 2022 году - 20 023 798,00 руб.;

- в 2023 году - 20 023 798,00 руб.

Исходя из сферы реализации муниципальной программы итоговые значения показателей по созданию новых рабочих мест, привлечению инвестиций из иных источников финансирования не приводятся.

Распределение бюджетных ассигнований по задачам муниципальной программы, основным мероприятиям и мероприятиям (с указанием по годам их реализации) в разрезе источников финансирования представлено в приложении N 2 к муниципальной программе.

Раздел 7. Описание системы управления реализацией муниципальной программы

Система управления реализацией муниципальной программы включает организацию работы и контроля за:

- реализацией муниципальной программы в целом и достижением утвержденных значений целевых индикаторов, ожидаемых результатов реализации муниципальной программы (подпрограмм);

- формированием отчетности о ходе реализации муниципальной программы;

- проведением оценки эффективности реализации муниципальной программы.

Управление реализацией муниципальной программы осуществляется Комитетом финансов и контроля как ответственным исполнителем муниципальной программы, исполнителем основных мероприятий (или) ведомственных целевых программ, мероприятий.

По итогам отчетного финансового года в сроки, установленные Порядком принятия решений о разработке муниципальных программ Одесского муниципального района Омской области, их формирования и реализации, утвержденным постановлением Главы Одесского муниципального района Омской области от 10 августа 2020 года № 330 (далее – Порядок), Комитет финансов и контроля формирует отчет о реализации муниципальной программы по форме согласно приложению № 9 к Порядку и на его основе проводит оценку эффективности реализации муниципальной программы в соответствии с приложением № 10 к Порядку.

Комитет финансов и контроля предоставляет указанные документы в Комитет по экономическим вопросам и имущественным отношениям Администрации Одесского муниципального района Омской области для подготовки проекта правового акта Главы Одесского муниципального района Омской области о результатах оценки эффективности реализации муниципальной программы.

Раздел 8. Основные мероприятия реализации муниципальной программы

В целях решения задач муниципальной программы в ее составе формируются и реализуются основные мероприятия.

Задаче 1 соответствует основное мероприятие «Организация и осуществление бюджетного процесса в Одесском муниципальном районе Омской области», в рамках которого планируется реализация мероприятий, направленных на обеспечение сбалансированности и финансовой устойчивости районного бюджета, оптимизацию и повышение эффективности расходования средств местных бюджетов.

Задаче 2 соответствует основное мероприятие «Предоставление межбюджетных трансфертов муниципальным образованиям Одесского муниципального района Омской области», в рамках которого планируется реализация мероприятий, направленных на совершенствование методик и расчетов предоставления нецелевой финансовой помощи бюджетам муниципальных образований Одесского муниципального района Омской области.

Раздел 9. Описание мероприятий и целевых индикаторов их выполнения

Муниципальной программой предусмотрена реализация мероприятий в рамках основных мероприятий.

1. В рамках реализации основного мероприятия «Организация и осуществление бюджетного процесса в Одесском муниципальном районе Омской области» осуществляется следующее мероприятие:

- руководство и управление в сфере установленных функций муниципальных органов Одесского муниципального района в области финансов (далее - мероприятие 1 основного мероприятия 1).

В рамках реализации данного мероприятия Комитетом финансов и контроля осуществляются:

1) организация составления проекта районного бюджета, в том числе:

а) обеспечение разработки проектов правовых актов Одесского муниципального района в целях составления проекта районного бюджета;

б) ведение реестра расходных обязательств Одесского муниципального района Омской области и подготовка свода реестров расходных обязательств муниципальных образований Одесского муниципального района Омской области;

в) формирование потребности в бюджетных ассигнованиях на исполнение действующих и принимаемых расходных обязательств Одесского муниципального района Омской области, а также предельных объемов бюджетных ассигнований районного бюджета;

г) анализ структуры поступлений доходов в местные бюджеты, а также определение прогнозного объема поступлений налоговых и неналоговых доходов в районный бюджет и источников финансирования дефицита районного бюджета;

д) составление проекта районного бюджета, а также подготовка документов и материалов, представляемых в Совет Одесского муниципального района Омской области (далее – Совет) одновременно с ним в соответствии с законодательством;

е) подготовка материалов к публичным слушаниям по проекту районного бюджета;

2) организация исполнения районного бюджета, а также формирование отчетности об исполнении районного бюджета, в том числе:

а) в рамках организации исполнения районного бюджета Комитетом финансов и контроля:

- обеспечивается разработка проектов правовых актов Одесского муниципального района Омской области и иных документов в целях организации исполнения районного бюджета;

- составляется, утверждается и ведется сводная бюджетная роспись районного бюджета;

б) в рамках обеспечения исполнения районного бюджета Комитетом финансов и контроля:

- ведется сводный реестр получателей средств местного бюджета;

- открываются и ведутся лицевые счета главных распорядителей, распорядителей, получателей средств местного бюджета, а также муниципальных учреждений Одесского муниципального района;

- осуществляется контроль при санкционировании оплаты денежных обязательств получателей средств местного бюджета и администраторов источников финансирования дефицита местного бюджета на соответствие установленным требованиям;

- ведется учет использования бюджетных ассигнований резервного фонда Администрации Одесского муниципального района Омской области;

- обеспечивается своевременное и правильное отражение поступлений доходов в районный бюджет, а также выявление невыясненных поступлений районного бюджета;

в) в рамках подготовки отчетности об исполнении районного бюджета и консолидированного бюджета Одесского муниципального района Омской области, а также проекта решения Совета об исполнении районного бюджета Комитетом финансов и контроля:

- формируются месячный, квартальный и годовой отчеты об исполнении районного бюджета и консолидированного бюджета Одесского муниципального района Омской области для последующего представления в Министерство финансов Омской области;

- разрабатывается проект решения Совета об исполнении районного бюджета за отчетный финансовый год;

- формируются материалы к публичным слушаниям по проекту решения Совета об исполнении районного бюджета за отчетный финансовый год;

г) в рамках ведения бюджетного учета и исполнения сметы Комитетом финансов и контроля:

- осуществляются полномочия главного распорядителя бюджетных средств и функции получателя средств бюджета муниципального района в отношении бюджетных средств, предусмотренных на содержание и реализацию функций Комитета финансов и контроля;

- осуществляются функции муниципального заказчика при осуществлении закупок товаров, работ, услуг для муниципальных нужд в пределах компетенции Комитета финансов и контроля;

- обеспечивается составление и представление месячной, квартальной и годовой бюджетной отчетности об исполнении сметы, статистической, налоговой отчетности, а также отчетности в государственные внебюджетные фонды;

3) повышение качества управления муниципальными финансами, в том числе:

а) контроль соблюдения установленных Правительством Омской области нормативов формирования расходов на оплату труда депутатов, выборных должностных лиц местного самоуправления Омской области, осуществляющих свои полномочия на постоянной основе, муниципальных служащих и содержание органов местного самоуправления Омской области;

б) составление отчетности по выполнению соглашений с Омской области о мерах по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов в местные бюджеты в соответствии с требованиями бюджетного законодательства Российской Федерации;

в) обеспечение внесения изменений в муниципальную программу, а также проведение оценки эффективности ее реализации;

г) обеспечение ежегодной подготовки материалов для проведения оценки качества управления муниципальными финансами за отчетный финансовый год в соответствии с областным законодательством;

д) проведение оценки качества организации и осуществления бюджетного процесса в поселениях Одесского муниципального района Омской области;

е) проведение мониторинга качества финансового менеджмента в отношении главных распорядителей средств районного бюджета, главных администраторов доходов районного бюджета, главных администраторов источников финансирования дефицита районного бюджета;

ж) определение порядка формирования и финансового обеспечения выполнения муниципального задания муниципальными учреждениями Одесского муниципального района Омской области;

4) повышение прозрачности (открытости) муниципальных финансов, в том числе:

а) подготовка и размещение в открытом доступе брошюры "Бюджет для граждан" по проекту решения Совета о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период;

б) размещение информации о деятельности Комитета финансов и контроля на официальном сайте Одесского муниципального района в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (www.mf.omskportal.ru);

в) размещение информации о планируемых и проведенных Комитетом финансов и контроля контрольных мероприятиях в сфере закупок в единой информационной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд (www.zakupki.gov.ru);

г) размещение информации о закупках товаров, работ, услуг для обеспечения нужд Одесского муниципального района Омской области в пределах компетенции Комитета финансов и контроля в единой информационной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд (www.zakupki.gov.ru);

5) реализация полномочий по осуществлению внутреннего муниципального финансового контроля, контроля в сфере закупок, в том числе:

а) составление планов контрольных мероприятий Комитета финансов и контроля;

б) организация и проведение плановых и внеплановых контрольных мероприятий в части проверки соблюдения требований бюджетного законодательства, законодательства Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок;

в) реализация материалов контрольных мероприятий;

г) согласование заключения контракта с единственным поставщиком (подрядчиком, исполнителем).

2. В рамках реализации основного мероприятия «Предоставление межбюджетных трансфертов муниципальным образованиям Одесского муниципального района Омской области» осуществляется следующее мероприятие:

- обеспечение государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций бюджетам сельских поселений, входящих в состав Одесского муниципального района Омской области, на выравнивание бюджетной обеспеченности (далее – мероприятие 1 основного мероприятия 2).

В рамках реализации данного мероприятия Комитетом финансов и контроля осуществляется работа по организации и обеспечению расчета распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений Одесского муниципального района Омской области;

3. Целевые индикаторы, характеризующие реализацию указанных мероприятий:

1) степень соответствия проекта решения Совета Одесского муниципального района Омской области о бюджете муниципального района требованиям Бюджетного кодекса Российской Федерации (Р1).

Целевой индикатор Р1 характеризует реализацию мероприятия 1 основного мероприятия 1, измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

Р1 = (А + Б + В + Г + Д) / 5 x 100, где:

А - соблюдение предельного объема муниципальных заимствований, единиц;

Б - соблюдение предельного объема муниципального долга, единиц;

В - соблюдение предельного объема расходов на обслуживание муниципального долга, единиц;

Г - соблюдение предельного размера дефицита бюджета Одесского муниципального района Омской области, единиц;

Д - соблюдение объема условно утверждаемых расходов на первый и второй год планового периода, единиц.

При соблюдении предельных размеров показателей, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации, показателям А, Б, В, Г, Д присваивается значение равное 1, при несоблюдении - значение равное 0.

Уровень исполнения плана целевого индикатора Р1 составит 1 при значении целевого индикатора 100 процентов, в иных случаях уровень исполнения плана приравнивается к нулю.

Источником данных для расчета целевого индикатора Р1 является проект решения Совета Одесского муниципального района Омской области о бюджете муниципального района;

2) удельный вес просроченной кредиторской задолженности консолидированных бюджетов поселений Одесского муниципального района Омской области в общем объеме расходов консолидированных бюджетов поселений Одесского муниципального района Омской области (Р2).

Целевой индикатор Р2 характеризует реализацию мероприятия 1 основного мероприятия 2, измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

Р2 = А / Б x 100, где:

А – объем просроченной кредиторской задолженности консолидированных бюджетов поселений Одесского муниципального района Омской области за отчетный период, тыс. рублей;

Б – общий объем расходов консолидированных бюджетов поселений Одесского муниципального района Омской области за отчетный период, тыс. рублей.

При отсутствии просроченной кредиторской задолженности консолидированных бюджетов поселений за отчетный период степень достижения планового значения целевого индикатора Р2 составит 1, при наличии - приравнивается к нулю.

Значения исходных данных для расчета целевого индикатора определяются на основе информации из справочной таблицы к отчету об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации (форма 0503387), отчета об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации (форма 0503317).

Приложение № 1

к муниципальной программе Одесского

муниципального района Омской области

«Управление муниципальными финансами

в Одесском муниципальном районе Омской области»

ОЖИДАЕМЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ

реализации муниципальной программы Одесского

муниципального района Омской области

«Управление муниципальными финансами в Одесском муниципальном районе Омской области»

(наименование муниципальной программы)

(далее - муниципальная программа)

п/п

Ожидаемые результаты реализации муниципальной программы/подпрограммы муниципальной программы

Единица

измерения

Значение

2019 год

(факт)

2020 год (оценка)

2021

год

2022

год

2023

год

2024

год

2025

год

2026

год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Муниципальная программа

1

Качество организации и осуществления бюджетного процесса в Одесском муниципальном районе Омской области

степень

III

III

II*

II*

II*

II*

II*

II*

2

Степень отклонения средней оценки качества организации и осуществления бюджетного процесса в сельских поселениях, входящих в состав Одесского муниципального района Омской области, от максимально возможной оценки качества

процентов

18,3

16,0

15,0*

15,0*

15,0*

15,0*

15,0*

15,0*

<*> Ожидаемый результат считается достигнутым, если его фактическое значение равно плановому значению или улучшено относительно него.

Приложение №2

к муниципальной программе Одесского

муниципального района Омской области

"Управление муниципальными финансами

в Одесском муниципальном районе Омской области"

СТРУКТУРА

муниципальной программы Одесского муниципального района Омской области

"Управление муниципальными финансами в Одесском муниципальном районе Омской области"

(далее - муниципальная программа)

N п/п

Наименование показателя

Срок реализации

Соисполнитель, исполнитель основного мероприятия, исполнитель ведомственной целевой программы, исполнитель мероприятия

Финансовое обеспечение

Целевые индикаторы реализации мероприятия муниципальной программы

Источник

Объем (руб.)

Наименование

Единица измерения

Значение

с

(год)

по

(год)

Всего

в том числе по годам реализации муниципальной программы

Всего

в том числе по годам реализации муниципальной программы

2021

2022

2023

2024

2025

2026

22021

22022

22023

22024

22025

22026

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

Цель муниципальной программы: повышение эффективности управления муниципальными финансами в Одесском муниципальном районе Омской области

22021

22026

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

Задача 1 муниципальной программы: совершенствование организации и осуществления бюджетного процесса в Одесском муниципальном районе Омской области

22021

22026

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

Х

X

X

Х

Х

X

X

.1

Основное мероприятие 1: организация и осуществление бюджетного процесса в Одесском муниципальном районе Омской области

22021

22026

Комитет финансов и контроля Администрации Одесского муниципального района Омской области

Всего, из них расходы за счет:

21 876 070,79

3 628 602,69

3 641 502,26

3 651 491,46

3 651 491,46

3 651 491,46

3 651 491,46

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

налоговых и неналоговых доходов, поступлений в бюджет муниципального района нецелевого характера (далее - источник № 1)

21 876 070,79

3 628 602,69

3 641 502,26

3 651 491,46

3 651 491,46

3 651 491,46

3 651 491,46

поступлений в бюджет муниципального района целевого характера (далее – источник № 2)

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

11.1

Мероприятие 1: руководство и управление в сфере установленных функций муниципальных органов Одесского муниципального района в области финансов

22021

22026

Комитет финансов и контроля Администрации Одесского муниципального района Омской области

Всего, из них расходы за счет:

21 876 070,79

3 628 602,69

3 641 502,26

3 651 491,46

3 651 491,46

3 651 491,46

3 651 491,46

Степень соответствия проекта Решения Совета Одесского муниципального района Омской области о бюджете муниципального района требованиям Бюджетного кодекса Российской Федерации

процентов

Х

100

100

100

100

100

1

100

1

источника № 1

21 876 070,79

3 628 602,69

3 641 502,26

3 651 491,46

3 651 491,46

3 651 491,46

3 651 491,46

источника № 2

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Задача 2 муниципальной программы: совершенствование механизмов предоставления межбюджетных трансфертов из бюджета Одесского муниципального района Омской области

22021

22026

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

Х

X

X

Х

Х

X

X

22

Основное мероприятие 2: предоставление межбюджетных трансфертов муниципальным образованиям Одесского муниципального района Омской области

22021

22026

Комитет финансов и контроля Администрации Одесского муниципального района Омской области

Всего, из них расходы за счет:

125 148 737,00

25 029 747,00

20 023 798,00

20 023 798,00

20 023 798,00

20 023 798,00

20 023 798,00

X

X

X

X

X

X

X

X

X

источника № 1

60 071 394,00

0,00

0,00

0,00

20 023 798,00

20 023 798,00

20 023 798,00

источника № 2

65 077 343,00

25 029 747,00

20 023 798,00

20 023 798,00

0,00

0,00

0,00

22.1

Мероприятие 1: обеспечение государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций бюджетам сельских поселений, входящих в состав Одесского муниципального района Омской области, на выравнивание бюджетной обеспеченности

22021

22026

Комитет финансов и контроля Администрации Одесского муниципального района Омской области

Всего, из них расходы за счет:

125 148 737,00

25 029 747,00

20 023 798,00

20 023 798,00

20 023 798,00

20 023 798,00

20 023 798,00

Удельный вес просроченной кредиторской задолженности консолидированных бюджетов поселений Одесского муниципального района Омской области в общем объеме расходов консолидированных бюджетов поселений Одесского муниципального района Омской области

процентов

X

0

0

0

0

0

0

источника № 1

60 071 394,00

0,00

0,00

0,00

20 023 798,00

20 023 798,00

20 023 798,00

источника № 2

65 077 343,00

25 029 747,00

20 023 798,00

20 023 798,00

0,00

0,00

0,00

ВСЕГО по муниципальной программе

Всего, из них расходы за счет:

147 024 807,79

28 658 349,69

23 665 300,26

23 675 289,46

23 675 289,46

23 675 289,46

23 675 289,46

X

X

X

X

X

X

X

X

X

источника № 1

81 947 464,79

3 628 602,69

3 641 502,26

3 651 491,46

23 675 289,46

23 675 289,46

23 675 289,46

источника № 2

65 077 343,00

25 029 747,00

20 023 798,00

20 023 798,00

0,00

0,00

0,00