Об утверждении Порядка составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности государственных бюджетных учреждений и государственных автономных учреждений, в отношении которых функции...



МИНИСТЕРСТВО ТРУДА И СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ КАЛУЖСКОЙ ОБЛАСТИ

ПРИКАЗ

29 декабря 2015 года № 1786-П

Об утверждении Порядка составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности государственных бюджетных учреждений и государственных автономных учреждений, в отношении которых функции и полномочия учредителя осуществляет министерство труда и социальной защиты Калужской области

(в редакции приказа министерства труда и социальной защиты Калужской области от 21 февраля 2017г. № 274-П)

В соответствии с подпунктом 6 пункта 3.3 статьи 32 Федерального закона «О некоммерческих организациях», пунктом 7 части 13 статьи 2 Федерального закона «Об автономных учреждениях», приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28.07.2010 № 81н «О требованиях к плану финансово-хозяйственной деятельности государственного (муниципального) учреждения» (в ред. приказов Минфина России от 02.10.2012 № 132н, от 23.09.2013 № 98н, от 27.12.2013 № 140н, от 24.09.2015 № 140н, от 29.08.2016 № 142н) ПРИКАЗЫВАЮ:

(Преамбула в редакции приказа Министерства труда и социальной защиты Калужской области от 21.02.2017 № 274-П)

1. Утвердить Порядок составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности государственных бюджетных учреждений и государственных автономных учреждений, в отношении которых функции и полномочия учредителя осуществляет министерство труда и социальной защиты Калужской области (прилагается).

2. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя министра - начальника управления экономики, финансов и государственного заказа Аброськину Е.А.

3. Настоящий Приказ вступает в силу со дня его официального опубликования и распространяется на правоотношения, возникшие с 1 января 2016 года.

Министр П.В. Коновалов

Приложение

к Приказу

министерства труда и социальной защиты

Калужской области

от 29 декабря 2015 г. № 1786-П

ПОРЯДОК

СОСТАВЛЕНИЯ И УТВЕРЖДЕНИЯ ПЛАНА ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ

ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ГОСУДАРСТВЕННЫХ БЮДЖЕТНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ

И ГОСУДАРСТВЕННЫХ АВТОНОМНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ, В ОТНОШЕНИИ

КОТОРЫХ ФУНКЦИИ И ПОЛНОМОЧИЯ УЧРЕДИТЕЛЯ ОСУЩЕСТВЛЯЕТ

МИНИСТЕРСТВО ТРУДА И СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ КАЛУЖСКОЙ ОБЛАСТИ

(в редакции приказа Министерства труда и социальной защиты Калужской области от 21.02.2017 № 274-П)

1. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок устанавливает порядок составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности (далее - План) государственных бюджетных учреждений и государственных автономных учреждений, в отношении которых функции и полномочия учредителя осуществляет министерство труда и социальной защиты Калужской области (далее соответственно - учреждения, Министерство).

1.2. План составляется на финансовый год в случае, если закон Калужской области об областном бюджете утверждается на один финансовый год, либо на финансовый год и плановый период, если закон об областном бюджете утверждается на очередной финансовый год и плановый период.

2. Порядок составления Плана

2.1. План составляется учреждением по кассовому методу в рублях с точностью до двух знаков после запятой по форме согласно приложению № 1 к настоящему Порядку.

2.2. В Плане указываются:

цели деятельности учреждения в соответствии с федеральными законами, областными законами, иными нормативными правовыми актами и уставом учреждения;

виды деятельности учреждения, относящиеся к его основным видам деятельности в соответствии с уставом учреждения;

перечень услуг (работ), относящихся в соответствии с уставом к основным видам деятельности учреждения, предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется в том числе за плату;

параметры государственного задания, установленного учреждению (наименование услуг (работ): планируемое количество оказываемых услуг (выполненных работ) на очередной финансовый год (на очередной финансовый год и плановый период));

показатели финансового состояния учреждения (данные о нефинансовых и финансовых активах, обязательствах, принятых на последнюю отчетную дату, предшествующую дате составления Плана):

- общая балансовая стоимость недвижимого государственного имущества на дату составления Плана (в разрезе стоимости имущества, закрепленного собственником имущества за учреждением на праве оперативного управления; приобретенного учреждением за счет выделенных собственником имущества учреждения средств; приобретенного учреждением за счет доходов, полученных от иной приносящей доход деятельности);

- общая балансовая стоимость движимого государственного имущества на дату составления Плана, в том числе балансовая стоимость особо ценного движимого имущества;

сведения о средствах, поступающих во временное распоряжение учреждения.

2.3. В целях формирования показателей Плана по поступлениям и выплатам учреждение составляет на этапе формирования проекта бюджета на очередной финансовый год (на очередной финансовый год и плановый период) План исходя из предоставленной Министерством информации о планируемых объемах расходных обязательств:

субсидий на финансовое обеспечение выполнения государственного задания;

субсидий, предоставляемых в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее - субсидии на иные цели);

грантов в форме субсидий, в том числе предоставляемых по результатам конкурсов;

публичных обязательств перед физическими лицами в денежной форме, полномочия по исполнению которых от имени Министерства планируется передать в установленном порядке учреждению.

2.4. Плановые показатели по поступлениям формируются учреждением с указанием в том числе:

субсидий на финансовое обеспечение выполнения государственного задания;

субсидии на иные цели;

грантов в форме субсидий, в том числе предоставляемых по результатам конкурсов;

поступлений от оказания учреждением услуг (выполнения работ), относящихся в соответствии с уставом учреждения к его основным видам деятельности, предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется на платной основе, а также поступлений от иной приносящей доход деятельности.

Справочно указываются суммы публичных обязательств перед физическим лицом, подлежащих исполнению в денежной форме, полномочия по исполнению которых от имени Министерства передаются в установленном порядке учреждению, а также средства во временном распоряжении учреждения.

2.5. Суммы, указанные в абзацах втором, третьем, четвертом, шестом пункта 2.4 настоящего Порядка, формируются учреждением на основании информации, предоставленной Министерством на этапе формирования проекта областного бюджета на очередной финансовый год (на очередной финансовый год и плановый период).

Суммы, указанные в абзаце пятом пункта 2.4 настоящего Порядка, учреждение рассчитывает исходя из планируемого объема оказания (выполнения работ) и планируемой стоимости их реализации.

2.6. Общая сумма расходов бюджетного учреждения на закупки товаров, работ, услуг, отраженная в Плане, подлежит детализации в плане закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных или муниципальных нужд, формируемом в соответствии с законодательством Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд (далее - план закупок), а также в плане закупок, формируемом в соответствии с Федеральным законом от 18 июля 2011 г. № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц» согласно положениям части 2 статьи 15 Федерального закона от 5 апреля 2013 г. № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд».

2.7. К представляемому на утверждение проекту Плана прилагаются расчеты (обоснования) плановых показателей по выплатам, использованные при формировании Плана, являющиеся справочной информацией к Плану, формируемые по форме согласно приложению № 3 к настоящему Порядку.

(п. 2.7 введен Приказом Министерства труда и социальной защиты Калужской области от 21.02.2017 № 274-П)

2.8. При предоставлении субсидии на иные цели учреждение составляет и представляет в Министерство сведения об операциях с субсидиями на иные цели (код формы документа по Общероссийскому классификатору управленческой документации 0501016) (далее - Сведения) по форме согласно приложению № 2 к настоящему Порядку.

Формирование объемов планируемых выплат, указанных в Сведениях, осуществляется в соответствии с нормативным правовым актом, устанавливающим порядок предоставления субсидии на иные цели из областного бюджета.

2.9. Объемы планируемых выплат, источником финансового обеспечения которых являются поступления от оказания учреждениями услуг (выполнения работ), относящихся в соответствии с уставом учреждения к его основным видам деятельности, предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется на платной основе, формируются учреждением в соответствии с порядком определения платы, установленным Министерством.

2.10. После утверждения в установленном порядке закона об областном бюджете на очередной финансовый год (на очередной финансовый год и плановый период) План и Сведения уточняются учреждением и направляются на утверждение в Министерство с учетом положений раздела 3 «Порядок утверждения Плана и Сведений» настоящего Порядка.

Уточнение показателей Плана, связанных с выполнением государственного задания, осуществляется с учетом показателей утвержденного государственного задания и размера субсидии на выполнение государственного задания.

2.11. Оформляющая часть Плана должна содержать подписи должностных лиц, ответственных за содержащиеся в Плане данные, - руководителя учреждения, главного бухгалтера (бухгалтера) учреждения, исполнителя документа.

2.12. В целях внесения изменений в План и (или) Сведения составляются новые План и (или) Сведения, показатели которых не должны вступать в противоречие в части кассовых операций по выплатам, проведенным до внесения изменения в План и (или) Сведения. Решение о внесении изменений в План принимается руководителем учреждения.

3. Порядок утверждения Плана и Сведений

3.1. План государственного автономного учреждения (План с учетом изменений) утверждается руководителем автономного учреждения на основании заключения наблюдательного совета автономного учреждения.

3.2. План государственного бюджетного учреждения (План с учетом изменений) утверждается руководителем государственного бюджетного учреждения.

3.3. Сведения, указанные в пункте 2.9 настоящего Порядка, сформированные учреждением, утверждаются министром труда и социальной защиты Калужской области или другим уполномоченным лицом.

(Пункт 3.3. в редакции приказа Министерства труда и социальной защиты Калужской области от 21.02.2017 № 274-П)

Приложение № 1

к Порядку

составления и утверждения плана

финансово-хозяйственной деятельности

государственных бюджетных учреждений

и государственных автономных учреждений,

в отношении которых функции и полномочия

учредителя осуществляет министерство

труда и социальной защиты Калужской области,

утвержденному приказом

от 29 декабря 2015 г. № 1786-П

(в редакции приказа Министерства труда и социальной защиты Калужской области от 21.02.2017 № 274-П)

                                                    УТВЕРЖДАЮ

                                 __________________________________________

                                       (наименование должности лица,

                                          утверждающего документ)

                                 __________________________________________

                                     (подпись)        (расшифровка подписи)

                                    М.П.   «____» _____________ 20__ г.

                                   План

                   финансово-хозяйственной деятельности

                    на 20__ год (на 20__ год и плановый

                         период 20__ и 20__ годов)

                                                                   КОДЫ

                                                                ┌─────────┐

                                                   Форма по КФД │         │

                                                                ├─────────┤

                      «___» _________ 20__ г.              Дата │         │

                                                                ├─────────┤

                                                                │         │

                                                                ├─────────┤

                                                                │         │

                                                                ├─────────┤

Наименование государственного                           по ОКПО │         │

бюджетного (автономного)                                        ├─────────┤

учреждения                                                      │         │

                                                                ├─────────┤

                                                                │         │

                                                                ├─────────┤

                                                                │         │

                                                                ├─────────┤

ИНН/КПП                                                         │         │

                                                                ├─────────┤

Единица измерения: руб.                                 по ОКЕИ │   383   │

                                                                └─────────┘

Код по реестру участников бюджетного процесса

Наименование органа, осуществляющего

функции и полномочия учредителя

Адрес фактического местонахождения

государственного бюджетного

(автономного) учреждения

                                 Раздел 1.

                 СВЕДЕНИЯ О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ГОСУДАРСТВЕННОГО

                    БЮДЖЕТНОГО (АВТОНОМНОГО) УЧРЕЖДЕНИЯ

1.1.    Цели   деятельности   государственного   бюджетного   (автономного)

учреждения:

1.2.    Виды   деятельности   государственного   бюджетного   (автономного)

учреждения:

1.3.  Параметры  государственного  задания, установленного государственному

бюджетному (автономному) учреждению:

1.4.  Перечень  услуг (работ), предоставляемых для физических и юридических

лиц за плату:

1.5.    Общая    балансовая    стоимость    недвижимого    государственного

(муниципального)  имущества  на дату составления Плана (в разрезе стоимости

имущества,  закрепленного  собственником  имущества за учреждением на праве

оперативного  управления;  приобретенного  учреждением  (подразделением) за

счет  выделенных собственником имущества учреждения средств; приобретенного

учреждением (подразделением) за счет доходов, полученных от иной приносящей

доход деятельности):

1.6. Общая балансовая стоимость движимого государственного (муниципального)

имущества на дату составления Плана, в том числе балансовая стоимость особо

ценного движимого имущества:

                                 Раздел 2.

             ПОКАЗАТЕЛИ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ ГОСУДАРСТВЕННОГО

                    БЮДЖЕТНОГО (АВТОНОМНОГО) УЧРЕЖДЕНИЯ

                   на _________________________ 20__ г.

                      (последнюю отчетную дату)

Наименование показателя

Сумма

I. Нефинансовые активы, всего

Из них:

1.1. Недвижимое имущество, всего

в том числе:

1.1.1. Остаточная стоимость

1.2. Особо ценное движимое имущество, всего

в том числе:

1.2.1. Остаточная стоимость

II. Финансовые активы, всего

Из них:

2.1. Денежные средства учреждения, всего

в том числе:

2.1.1. Денежные средства учреждения на счетах

2.1.2. Денежные средства учреждения, размещенные на депозиты в кредитной организации

2.2. Иные финансовые инструменты

2.3. Дебиторская задолженность по доходам

2.4. Дебиторская задолженность по расходам

III. Обязательства, всего

Из них:

3.1. Долговые обязательства

3.2. Кредиторская задолженность

в том числе:

просроченная кредиторская задолженность

                                 Раздел 3.

     ПОКАЗАТЕЛИ ПО ПОСТУПЛЕНИЯМ И ВЫПЛАТАМ ГОСУДАРСТВЕННОГО БЮДЖЕТНОГО

           (АВТОНОМНОГО) УЧРЕЖДЕНИЯ НА ________________ 20__ Г.

Наименование показателя

Код строки

Код по бюджетной классификации Российской Федерации

Объем финансового обеспечения, руб. (с точностью до двух знаков после запятой - 0,00)

Всего

В том числе

субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания из бюджета субъекта Российской Федерации

субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания из бюджета Федерального фонда обязательного медицинского страхования

субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации

субсидии на осуществление капитальных вложений

средства обязательного медицинского страхования

поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от иной приносящей доход деятельности

всего

из них гранты

1

2

3

4

5

5.1

6

7

8

9

10

Поступления от доходов, всего

100

X

В том числе:

110

X

X

X

X

X

доходы от собственности

доходы от оказания услуг, работ

120

X

X

доходы от штрафов, пеней, иных сумм принудительного изъятия

130

X

X

X

X

X

безвозмездные поступления от наднациональных организаций, правительств иностранных государств, международных финансовых организаций

140

X

X

X

X

X

иные субсидии, предоставленные из бюджета

150

X

X

X

X

прочие доходы

160

X

X

X

X

доходы от операций с активами

180

X

X

X

X

X

X

Выплаты по расходам, всего

200

X

В том числе на выплаты персоналу всего

210

110

Из них

211

фонд оплаты труда

111

начисления на выплаты по оплате труда

119

иные выплаты персоналу учреждения, за исключением фонда оплаты труда

112

социальные и иные выплаты населению, всего

220

300

из них:

иные выплаты населению

321

360

уплата налогов, сборов и иных платежей, всего

230

850

из них:

уплата налога на имущество организаций и земельного налога

851

уплата прочих налогов и сборов

852

уплата иных платежей

853

безвозмездные перечисления организациям

240

853

прочие расходы (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)

250

расходы на закупку товаров, работ, услуг, всего

260

240

из них:

услуги связи

244

транспортные услуги

244

коммунальные услуги

244

арендная плата за пользование имущество

244

работы, услуги по содержанию имущества

244

прочие работы, услуги

244

прочие расходы

244

увеличение стоимости основных средств

243

244

увеличение стоимости материальных запасов

243

244

Поступление финансовых активов, всего

300

X

Из них:

310

увеличение остатков средств

прочие поступления

320

Выбытие финансовых активов, всего

400

Из них

410

уменьшение остатков средств

прочие выбытия

420

Остаток средств на начало года

500

X

Остаток средств на конец года

600

X

Примечание:

По  строкам  500, 600 в графах 4 - 8 указываются планируемые суммы остатков

средств  на  начало и на конец планируемого года, если указанные показатели

по  решению  Министерства планируются  на этапе формирования проекта Плана,

либо  указываются  фактические  остатки  средств  при  внесении изменений в

утвержденный План после завершения отчетного финансового года;

в  графе  3  по строкам 110 - 180, 300 - 420 указываются коды классификации

операций   сектора  государственного  управления,  по  строкам  210  -  280

указываются коды видов расходов бюджетов;

по  строке  120  в  графе  8  указываются плановые показатели по доходам от

грантов,  предоставление  которых  из  соответствующего  бюджета  бюджетной

системы  Российской  Федерации  осуществляется по коду  613 «Гранты в форме

субсидии бюджетным учреждениям» или 623 «Гранты в форме субсидии автономным

учреждениям»  видов  расходов  бюджетов,  а  также грантов, предоставляемых

физическими и юридическими лицами, в том числе международными организациями

и представителями иностранных государств;

по  строкам 210 - 250 в графах 5 - 8 указываются плановые показатели только

в   случае   принятия   министерством  решения  о  планировании  выплат  по

соответствующим   расходам   раздельно   по   источникам   их   финансового

обеспечения.

При  этом  плановые  показатели  по   расходам  по  строке  260  графы 4 на

соответствующий  финансовый год должны быть равны показателям граф 4 - 6 по

строке 0001 таблицы раздела 4.

                                 Раздел 4.

      ПОКАЗАТЕЛИ ВЫПЛАТ ПО РАСХОДАМ НА ЗАКУПКУ ТОВАРОВ, РАБОТ, УСЛУГ

           ГОСУДАРСТВЕННОГО БЮДЖЕТНОГО (АВТОНОМНОГО) УЧРЕЖДЕНИЯ

                           НА _________ 20__ Г.

Наименование показателя

Код строки

Год начала закупки

Сумма выплат по расходам на закупку товаров, работ и услуг, руб. (с точностью до двух знаков после запятой - 0,00

Всего на закупки

В том числе

в соответствии с Федеральным законом от 5 апреля 2013 г. № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд»

в соответствии с Федеральным законом от 18 июля 2011 г. № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц»

на 20__ г., очередной финансовый год

на 20__ г., 1-й год планового периода

на 20__ г., 2-й год планового периода

на 20__ г., очередной финансовый год

на 20__ г., 1-й год планового периода

на 20__ г., 2-й год планового периода

на 20__ г., очередной финансовый год

на 20__ г., 1-й год планового периода

на 20__ г., 1-й год планового периода

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Выплаты по расходам на закупку товаров, работ, услуг, всего

0001

X

В том числе: на оплату контрактов, заключенных до начала очередного финансового года

1001

X

на закупку товаров работ, услуг по году начала закупки

2001

Примечание:

в графах 7 - 12 указываются:

по  строке  1001  -  суммы  оплаты  в  соответствующем  финансовом  году по

контрактам  (договорам), заключенным до начала очередного финансового года,

при этом в графах 7 - 9 указываются суммы оплаты по контрактам, заключенным

в  соответствии  с  Федеральным  законом  от  5  апреля  2013 г. № 44-ФЗ «О

контрактной  системе  в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения

государственных и муниципальных нужд» (Собрание законодательства Российской

Федерации,  2013,  № 14, ст. 1652) (далее - Федеральный закон № 44-ФЗ), а в

графах  10  -  12  - по договорам, заключенным в соответствии с Федеральным

законом  от  18  июля  2011  г.  № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг

отдельными  видами  юридических  лиц» (Собрание законодательства Российской

Федерации, 2011, № 30, ст. 4571) (далее - Федеральный закон № 223-ФЗ);

по   строке  2001  -  в  разрезе  года  начала  закупки  указываются  суммы

планируемых   в   соответствующем  финансовом  году  выплат  по  контрактам

(договорам),  для заключения которых планируется начать закупку, при этом в

графах  7  -  9  указываются  суммы  планируемых  выплат по контрактам, для

заключения  которых  в  соответствующем  году  согласно Федеральному закону

№  44-ФЗ планируется разместить извещение об осуществлении закупки товаров,

работ,  услуг  для  обеспечения государственных или муниципальных нужд либо

направить приглашение принять участие в определении поставщика (подрядчика,

исполнителя)  или  проект  контракта,  а в графах 10 - 12 указываются суммы

планируемых  выплат  по  договорам, для заключения которых в соответствии с

Федеральным  законом  №  223-ФЗ  осуществляется закупка (планируется начать

закупку) в порядке, установленном положением о закупке.

При этом необходимо обеспечить соотношение следующих показателей:

1)  показатели  граф  4  -  12  по  строке  0001  должны  быть  равны сумме

показателей соответствующих граф по строкам 1001 и 2001;

2)  показатели графы 4 по строкам 0001, 1001 и 2001 должны быть равны сумме

показателей граф 7 и 10 по соответствующим строкам;

3)  показатели графы 5 по строкам 0001, 1001 и 2001 должны быть равны сумме

показателей граф 8 и 11 по соответствующим строкам;

4)  показатели графы 6 по строкам 0001, 1001 и 2001 должны быть равны сумме

показателей граф 9 и 12 по соответствующим строкам;

5)  показатели  по  строке  0001  граф  7  - 9 по каждому году формирования

показателей выплат по расходам на закупку товаров, работ, услуг:

а)  для бюджетных учреждений не могут быть меньше показателей по строке 260

в графах 5 - 8 таблицы раздела 3 на соответствующий год;

6)  для  бюджетных  учреждений показатели строки 0001 граф 10 - 12 не могут

быть   больше   показателей  строки  260  графы  9  таблицы  раздела  3  на

соответствующий год;

7)  показатели  строки  0001  граф 10 - 12 должны быть равны нулю, если все

закупки  товаров, работ и услуг осуществляются в соответствии с Федеральным

законом № 44-ФЗ.

                                 Раздел 5

                  5.1. Сведения о средствах, поступающих

                во временное распоряжение государственного

                    бюджетного (автономного) учреждения

                  на ____________________________ 20__ г.

                      (очередной финансовый год)

Наименование показателя

Код строки

Сумма (руб., с точностью до двух знаков после запятой - 0,00)

1

2

3

Остаток средств на начало года

010

Остаток средств на конец года

020

Поступление

030

Выбытие

040

Примечание:

таблица  заполняется  в  случае принятия Министерством решения об отражении

операций  со средствами, поступающими во временное распоряжение учреждения,

в разрезе содержащихся в ней плановых показателей. В этом случае строка 030

графы 3 таблицы 5.2 не заполняется.

При этом:

по  строкам  010,  020  в графе 4 таблицы 5.1 указываются планируемые суммы

остатков   средств   во   временном  распоряжении  на  начало  и  на  конец

планируемого  года,  если  указанные  показатели  по  решению  Министерства

отражаются на этапе формирования проекта Плана либо указываются фактические

остатки  указанных  средств  при внесении изменений в План после завершения

отчетного финансового года.

                        5.2. Справочная информация

Наименование показателя

Код строки

Сумма (тыс. руб.)

1

2

3

Объем публичных обязательств, всего

010

Объем бюджетных инвестиций (в части переданных полномочий государственного (муниципального) заказчика в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации), всего

020

Объем средств, поступивших во временное распоряжение, всего

030

Примечание:

В   таблице   5.2   справочно   указываются   суммы  публичных  нормативных

обязательств,  полномочия  по  исполнению  которых  от имени Министерства в

установленном  порядке  переданы  учреждению, бюджетных инвестиций (в части

переданных   в  соответствии  с  Бюджетным  кодексом  Российской  Федерации

полномочий государственного (муниципального) заказчика), а также сведения о

средствах  во  временном  распоряжении  учреждения  при  принятии  органом,

осуществляющим функции и полномочия учредителя учреждения, соответствующего

решения.

Руководитель государственного

бюджетного (автономного)           ______________  _______________________

учреждения                             (подпись)    (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер государственного

бюджетного (автономного)           ______________  _______________________

учреждения                             (подпись)    (расшифровка подписи)

Исполнитель                        ______________  _______________________

                                       (подпись)    (расшифровка подписи)

тел. _____________

Приложение № 2

к Порядку

составления и утверждения плана

финансово-хозяйственной деятельности

государственных бюджетных учреждений

и государственных автономных учреждений,

в отношении которых функции и полномочия

учредителя осуществляет министерство

труда и социальной защиты Калужской области,

утвержденному приказом

от 29 декабря 2015 г. № 1786-П

(в редакции приказа Министерства труда и социальной защиты Калужской области от 21.02.2017 № 274-П)

                                                       УТВЕРЖДАЮ

                                            _______________________________

                                             (наименование должности лица,

                                                утверждающего документ;

                                                 наименование органа,

                                            _______________________________

                                                осуществляющего функции

                                                и полномочия учредителя

                                                      (учреждения))

                                            ___________ ___________________

                                             (подпись)    (расшифровка

                                                            подписи)

                                            «__» __________________ 20__ г.

                                 СВЕДЕНИЯ

           ОБ ОПЕРАЦИЯХ С ЦЕЛЕВЫМИ СУБСИДИЯМИ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫМИ

          ГОСУДАРСТВЕННОМУ (МУНИЦИПАЛЬНОМУ) УЧРЕЖДЕНИЮ НА 20__ Г.

                                                             ┌────────────┐

                                                             │    КОДЫ    │

                                                             ├────────────┤

                                               Форма по ОКУД │   0501016  │

                                                             ├────────────┤

                         от «__» ________ 20__ г.       Дата │            │

                                                             ├────────────┤

                                                             │            │

Государственное (муниципальное)                              │            │

учреждение (подразделение) _____________________     по ОКПО │            │

                                                             ├────────────┤

                                   ┌────────┐           Дата │            │

                           ИНН/КПП │        │  представления │            │

                                   └────────┘     предыдущих │            │

                                                    Сведений │            │

                                                             ├────────────┤

Наименование бюджета       _____________________    по ОКТМО │            │

                                                             ├────────────┤

Наименование органа,                                         │            │

осуществляющего функции                                      │            │

и полномочия учредителя    _____________________ Глава по БК │            │

                                                             ├────────────┤

Наименование органа, осуществляющего                         │            │

ведение лицевого счета     _____________________     по ОКПО │            │

                                                             ├────────────┤

Единица измерения: руб. (с точностью до второго              │            │

десятичного знака)                                   по ОКЕИ │            │

                                                             ├────────────┤

                                                             │            │

________________________________                      по ОКВ │            │

(наименование иностранной валюты)                            └────────────┘

                                                    ┌─────────────────────┐

                     Остаток средств на начало года │                     │

                                                    └─────────────────────┘

Наименование субсидии

Код субсидии

Код по бюджетной классификации Российской Федерации

Код объекта ФАИП

Разрешенный к использованию остаток субсидии прошлых лет на начало 20__ г.

Суммы возврата дебиторской задолженности прошлых лет

Планируемые

Код

Сумма

Код

Сумма

поступления

выплаты

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Всего

                                                                      ┌───┐

                                                       Номер страницы │   │

                                                                      ├───┤

Руководитель                                            Всего страниц │   │

                       _________ _____________________                └───┘

                       (подпись) (расшифровка подписи)

Руководитель                                              ┌────────────────────────────────────────────────────────┐

финансово-экономической                                   │ ОТМЕТКИ ОРГАНА, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩЕГО ВЕДЕНИЕ ЛИЦЕВОГО СЧЕТА,│

службы                 _________ _____________________    │             О ПРИНЯТИИ НАСТОЯЩИХ СВЕДЕНИЙ              │

                       (подпись) (расшифровка подписи)    │                                                        │

Ответственный                                             │Ответственный                                           │

исполнитель  ___________ _________ ____________ _________ │исполнитель ___________ _________ ____________ _________│

             (должность) (подпись) (расшифровка (телефон) │            (должность) (подпись) (расшифровка (телефон)│

                                      подписи)            │                                    подписи)            │

«__» ___________________ 20__ г.                          │»__» ___________ 20__ г.                                │

                                                          └────────────────────────────────────────────────────────┘

Примечание:

при составлении Сведений учреждением в них указываются:

в   графе   1   -  наименование  целевой  субсидии  с  указанием  цели,  на

осуществление которой предоставляется целевая субсидия;

в  графе  2  -  аналитический код, присвоенный для учета операций с целевой

субсидией;

в  графе  3  -  код  (составная  часть  кода)  по  бюджетной  классификации

Российской   Федерации  исходя  из  экономического  содержания  планируемых

поступлений и выплат;

в  графе  4 - код объекта капитального строительства (объекта недвижимости,

мероприятия   (укрупненного   инвестиционного   проекта),   включенного   в

федеральную    адресную    инвестиционную   программу,   на   строительство

(реконструкцию,   в   том   числе  с  элементами  реставрации,  техническое

перевооружение) или приобретение которого предоставляется целевая субсидия;

в  графах  5, 7 - код субсидии, присвоенный в прошлых финансовых периодах в

случае,  если  коды  субсидии,  присвоенные  для  учета  операций с целевой

субсидией в прошлые годы и в новом финансовом году, различаются;

в  графе  6  -  суммы не использованных на начало текущего финансового года

остатков  целевых субсидий, по которым в установленном порядке подтверждена

потребность  в направлении их на те же цели; в графе 8 - суммы возвращенной

учреждению  задолженности  по выплатам, произведенным из средств субсидии в

прошлых   финансовых   периодах,   по   которым   в  установленном  порядке

подтверждена потребность в направлении их на те же цели;

в  графах  9,  10 - суммы планируемых в текущем финансовом году поступлений

целевых  субсидий  и  выплат,  источником  финансового  обеспечения которых

являются целевые субсидии соответственно.

В  случае если учреждению (подразделению) предоставляется несколько целевых

субсидий,   показатели   выплат  в  Сведениях отражаются  без  формирования

промежуточных итогов по каждой целевой субсидии.

Приложение № 3

к Порядку

составления и утверждения

плана финансово-хозяйственной деятельности

государственных бюджетных учреждений и

государственных автономных учреждений,

в отношении которых функции и

полномочия учредителя

осуществляет министерство труда и

социальной защиты Калужской области,

утвержденному приказом

от 29 декабря 2015 г. № 1786-П

(в редакции приказа Министерства труда и социальной защиты Калужской области от 21.02.2017 № 274-П)

    Расчеты (обоснования) к плану финансово-хозяйственной деятельности

               государственного (муниципального) учреждения

          1. Расчеты (обоснования) выплат персоналу (строка 210)

Код видов расходов ________________________________________________________

Источник финансового обеспечения __________________________________________

            1.1. Расчеты (обоснования) расходов на оплату труда

№ п/п

Должность, группа должностей

Установленная численность, единиц

Среднемесячный размер оплаты труда на одного работника, руб.

Ежемесячная надбавка к должностному окладу, %

Районный коэффициент

Фонд оплаты труда в год, руб. (гр. 3 x гр. 4 x (1 + гр. 8 / 100) x гр. 9 x 12)

Всего

В том числе

по должностному окладу

по выплатам компенсационного характера

по выплатам стимулирующего характера

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Итого

X

X

X

X

X

X

        1.2. Расчеты (обоснования) выплат персоналу при направлении

                         в служебные командировки

№ п/п

Наименование расходов

Средний размер выплаты на одного работника в день, руб.

Количество работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4 x гр. 5)

1

2

3

4

5

6

Итого

X

X

X

           1.3. Расчеты (обоснования) выплат персоналу по уходу

                                за ребенком

№ п/п

Наименование расходов

Численность работников, получающих пособие

Количество выплат в год на одного работника

Размер выплаты (пособия) в месяц, руб.

Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4 x гр. 5)

1

2

3

4

5

6

Итого

X

X

X

       1.4. Расчеты (обоснования) страховых взносов на обязательное

        страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд

        социального страхования Российской Федерации, в Федеральный

                фонд обязательного медицинского страхования

№ п/п

Наименование государственного внебюджетного фонда

Размер базы для начисления страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

1

2

3

4

1

Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, всего

X

1.1

В том числе:

по ставке 22,0%

1.2

по ставке 10,0%

1.3

с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации для отдельных категорий плательщиков

2

Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации, всего

X

2.1

В том числе:

обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством по ставке 2,9%

2.2

с применением ставки взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации по ставке 0,0%

2.3

обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,2%

2.4

обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,_% <*>

2.5

обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,_% <*>

3

Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования, всего (по ставке 5,1%)

Итого

X

    --------------------------------

    <*>   Указываются   страховые  тарифы,  дифференцированные  по  классам

профессионального  риска,  установленные  Федеральным законом от 22 декабря

2005   г.   №   179-ФЗ  «О  страховых  тарифах  на  обязательное социальное

страхование  от  несчастных  случаев  на  производстве  и  профессиональных

заболеваний  на  2006 год» (Собрание законодательства Российской Федерации,

2005, № 52, ст. 5592; 2015, № 51, ст. 7233).

2. Расчеты (обоснования) расходов на социальные и иные выплаты населению

Код видов расходов ________________________________________________________

Источник финансового обеспечения __________________________________________

№ п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в год

Общая сумма выплат, руб. (гр. 3 x гр. 4)

1

2

3

4

5

Итого

X

X

3. Расчет (обоснование) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей

Код видов расходов ________________________________________________________

Источник финансового обеспечения __________________________________________

№ п/п

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

Сумма исчисленного налога, подлежащего уплате, руб. (гр. 3 x гр. 4 / 100)

1

2

3

4

5

Итого

X

4. Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям

Код видов расходов ________________________________________________________

Источник финансового обеспечения __________________________________________

№ п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в год

Общая сумма выплат, руб. (гр. 3 x гр. 4)

1

2

3

4

5

Итого

X

X

5. Расчет (обоснование) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров,

                               работ, услуг)

Код видов расходов ________________________________________________________

Источник финансового обеспечения __________________________________________

№ п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в год

Общая сумма выплат, руб. (гр. 3 x гр. 4)

1

2

3

4

5

Итого

X

X

     6. Расчет (обоснование) расходов на закупку товаров, работ, услуг

Код видов расходов ________________________________________________________

Источник финансового обеспечения __________________________________________

         6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи

№ п/п

Наименование расходов

Количество номеров

Количество платежей в год

Стоимость за единицу, руб.

Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4 x гр. 5)

1

2

3

4

5

6

Итого

X

X

X

      6.2. Расчет (обоснование) расходов на оплату транспортных услуг

№ п/п

Наименование расходов

Количество услуг перевозки

Цена услуги перевозки, руб.

Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4)

1

2

3

4

5

Итого

      6.3. Расчет (обоснование) расходов на оплату коммунальных услуг

№ п/п

Наименование показателя

Размер потребления ресурсов

Тариф (с учетом НДС), руб.

Индексация, %

Сумма, руб. (гр. 4 x гр. 5 x гр. 6)

1

2

4

5

6

6

Итого

X

X

X

       6.4. Расчет (обоснование) расходов на оплату аренды имущества

№ п/п

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом НДС, руб.

1

2

4

5

6

Итого

X

X

X

  6.5. Расчет (обоснование) расходов на оплату работ, услуг по содержанию

                                 имущества

№ п/п

Наименование расходов

Объект

Количество работ (услуг)

Стоимость работ (услуг), руб.

1

2

3

4

5

Итого

X

X

     6.6. Расчет (обоснование) расходов на оплату прочих работ, услуг

№ п/п

Наименование расходов

Количество договоров

Стоимость услуги, руб.

1

2

3

4

Итого

X

   6.7. Расчет (обоснование) расходов на приобретение основных средств,

                           материальных запасов

№ п/п

Наименование расходов

Количество

Средняя стоимость, руб.

Сумма, руб. (гр. 2 x гр. 3)

1

2

3

4

Итого

X