ОБ УТВЕРЖДЕНИИ МЕТОДИЧЕСКИХ РЕКОМЕНДАЦИЙ ПО РАЗРАБОТКЕ И РЕАЛИЗАЦИИ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ПРОГРАММ РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ



МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ

1

РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ

МИНИСТЕРСТВО ЭКОНОМИКИ РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

ПРИКАЗ

ОТ 26 СЕНТЯБРЯ 2013 ГОДА № 67

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ МЕТОДИЧЕСКИХ РЕКОМЕНДАЦИЙ ПО РАЗРАБОТКЕ И РЕАЛИЗАЦИИ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ПРОГРАММ РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Администрация Главы Республики Бурятия

и Правительства Республики Бурятия

Зарегистрировано в реестре нормативных правовых актов

органов исполнительной власти Республики Бурятия:

Номер государственной регистрации: № 032013346

от 17 октября 2013 года

Изменения в редакции приказа Министерства экономики Республики Бурятия:

НГР ru04000201500250 (от 27.03.2015 № 5-НП)

Во исполнение Бюджетного послания Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации от 13.06.2013г. «О бюджетной политике в 2014-2016 годах» и в соответствии с постановлением Правительства Республики Бурятия от 27.09.2011 № 500 «Об утверждении Порядка разработки, реализации и оценки эффективности государственных программ Республики Бурятия»,

Преамбула в редакции приказа Министерства экономики Республики Бурятия от 27.03.2015 № 5-НП

п р и к а з ы в а ю:

Утвердить прилагаемые Методические рекомендации по разработке и реализации государственных программ Республики Бурятия.

Рекомендовать исполнительным органам государственной власти Республики Бурятия при разработке проектов государственных программ руководствоваться данными методическими рекомендациями.

Признать утратившим силу приказ Министерства экономики Республики Бурятия «Об утверждении методических рекомендаций по разработке и реализации государственных программ Республики Бурятия» от 24.04.2012 года №36.

Настоящий приказ вступает в силу со дня его официального опубликования.

И.о. министра

Т.Б. Будаев

Банаева Т.Г. 212368

Бухаева Е.И. 212262

УТВЕРЖДЕНЫ

приказом

Министерства экономики РБ

от 26.09.2013 года № 67

Изменения в редакции приказа Министерства экономики Республики Бурятия:

НГР ru04000201500250 (от 27.03.2015 № 5-НП)

МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ

по разработке и реализации государственных программ

Республики Бурятия

Общие положения

1.1. Методические рекомендации по разработке и реализации государственных программ Республики Бурятия (далее - Методические рекомендации) определяют требования к разработке проектов государственных программ в Республике Бурятия.

1.2. Основные понятия, используемые в настоящих методических рекомендациях:

Государственная программа (далее - госпрограмма) - это система мероприятий (взаимоувязанных по задачам, срокам осуществления и ресурсам) и инструментов государственной политики, обеспечивающих в рамках реализации государственных функций достижение приоритетов и целей социально-экономического развития Республики Бурятия.

Госпрограмма состоит из подпрограмм. Подпрограмма содержит основные мероприятия исполнительных органов государственной власти Республики Бурятия (далее - подпрограммы).

Подпрограмма - комплекс взаимоувязанных по целям (тактическим задачам), срокам и ресурсам основных мероприятий, выделенный исходя из масштаба и сложности задач, решаемых в рамках госпрограммы.

Целевой индикатор - количественно и качественно выраженная характеристика достижения цели или решения задачи госпрограммы.

Конечный результат - характеризуемое целевым индикатором состояние (изменение состояния) социально-экономического развития, которое отражает выгоды от реализации госпрограммы (подпрограммы).

Непосредственный результат - характеристика объема и качества реализации мероприятий, направленных на достижение конечного результата реализации госпрограммы (подпрограммы).

Ответственный исполнитель – исполнительный орган государственной власти Республики Бурятия, являющийся координатором и ответственным за формирование и реализацию госпрограммы в целом.

Соисполнители госпрограммы - исполнительный орган государственной власти Республики Бурятия, участвующий в разработке, реализации и оценке эффективности госпрограммы и определенные в качестве исполнителей отдельных подпрограмм или мероприятий госпрограммы.

Основное мероприятие – комплекс взаимосвязанных мероприятий, характеризуемый значимым вкладом в достижение целей подпрограмм, в том числе общественно значимые мероприятия.

В рамках одного основного мероприятия могут объединяться различные по характеру мероприятия (в том числе мероприятия по осуществлению инвестиций, закупке товаров, работ, услуг, оказанию государственных услуг (выполнению работ) и т.д.). Как правило, основное мероприятие должно быть направлено на решение конкретной задачи подпрограммы. На решение одной задачи может быть направлено несколько основных мероприятий. Дублирование основных мероприятий в государственных программах исключается.

1.3. Разработка проектов госпрограмм осуществляется на основании перечня госпрограмм, утвержденного Правительством Республики Бурятия.

Основные направления реализации госпрограмм Республики Бурятия могут дополняться, а состав соисполнителей госпрограммы может изменяться в рамках подготовки проекта госпрограммы.

1.4. Проект перечня госпрограмм формируется Министерством экономики Республики Бурятия и представляется в Министерство финансов Республики Бурятия на согласование.

Внесение изменений в перечень госпрограмм проводится до 1 июня финансового года на основании предложений исполнительных органов государственной власти Республики Бурятия при условии, что планируемые изменения не оказывают влияния на параметры государственной программы, утвержденные Правительством Республики Бурятия, и не приведут к ухудшению плановых значений целевых индикаторов и показателей государственной программы, а также к увеличению сроков исполнения основных мероприятий государственной программы.

Требования к разработке госпрограммы

2.1. Госпрограммы разрабатываются исходя из положений Стратегии социально-экономического развития Республики Бурятия, Программы социально-экономического развития Республики Бурятия, решений Главы Республики Бурятия и Правительства Республики Бурятия.

Деление госпрограммы на подпрограммы осуществляется исходя из масштабности и сложности решаемых в рамках госпрограммы задач.

В состав подпрограммы включаются основные мероприятия исполнительных органов государственной власти Республики Бурятия. Основное мероприятие может включать несколько мероприятий.

2.2. Госпрограмма должна содержать: паспорт, текстовую часть с приложениями:

2.2.1. Паспорт госпрограммы Республики Бурятия должен содержать:

              а) Наименование госпрограммы.

              б) Ответственного исполнителя и соисполнителя госпрограммы.

              в) Подпрограммы госпрограммы.

г) Программно-целевые инструменты госпрограммы.

д) Цели и задачи госпрограммы (цели госпрограммы должны соответствовать целям, определенным в Законах Республики Бурятия от 14.03.2011 №1907-IV «О Программе социально-экономического развития Республики Бурятия на 2011-2015 годы», от 14.03.2011 № 1903-IV «О Программе социально-экономического развития Республики Бурятия на период до 2020 года»).

              е) Целевые индикаторы госпрограммы.

              ж) Срок реализации госпрограммы – 2014-2017 годы и на период до 2020 г.

              з) Объем бюджетных ассигнований госпрограммы по годам и в разрезе всех источников финансирования.

              и) Ожидаемые результаты реализации госпрограммы.

2.2.2. Текстовая часть госпрограммы Республики Бурятия должна содержать:

2.2.2.1. Характеристику текущего состояния сферы реализации госпрограммы, основные проблемы развития.

2.2.2.2. Основные цели и задачи госпрограммы.

2.2.2.3. Ожидаемые результаты.

2.2.2.4. Целевые индикаторы.

Цели госпрограммы должны соответствовать приоритетам государственной политики в сфере реализации госпрограммы и отражать конечные результаты реализации госпрограммы.

Сформулированные задачи должны быть необходимы и достаточны для достижения соответствующей цели.

Конечный и непосредственный результаты должны быть измеримы.

Целевые индикаторы госпрограммы должны быть увязаны с ожидаемыми результатами.

Динамика значений целевых индикаторов госпрограммы должна формироваться с учетом Закона Республики Бурятия от 14.03.2011 № 1907-IV «О Программе социально-экономического развития Республики Бурятия на 2011 - 2015 годы», Закона Республики Бурятия от 14.03.2011 N 1903-IV «О Программе социально-экономического развития Республики Бурятия на период до 2020 года» и Индикативного плана Правительства Республики Бурятия.

2.2.2.5. Срок реализации госпрограммы - 2014-2017 годы и на период до 2020 г.

2.2.2.6. Объемы бюджетных ассигнований за счет всех источников финансирования и по годам реализации государственной программы.

2.2.2.7. Прогноз сводных показателей государственных заданий по этапам реализации государственной программы (при оказании республиканскими государственными учреждениями государственных услуг (работ) в рамках государственной программы).

2.2.2.8. Меры государственного регулирования и анализ рисков реализации госпрограммы.

Анализ рисков реализации госпрограммы и описание мер управления рисками реализации госпрограммы предусматривают:

- описание факторов риска по источникам возникновения и характеру влияния на ход и результаты реализации госпрограммы;

- качественную и количественную оценку факторов риска;

- обоснование предложений по мерам управления рисками реализации госпрограммы.

2.2.2.9. Оценка эффективности.

Оценка эффективности реализации госпрограммы должна проводиться на основе анализа и сопоставления целевых индикаторов госпрограммы, а также выполнения мероприятий. В качестве основных критериев планируемой эффективности реализации госпрограммы применяются:

а) критерии экономической эффективности, учитывающие оценку вклада госпрограммы в экономическое развитие республики в целом, оценку влияния ожидаемых результатов госпрограммы на различные сферы экономики республики. Оценки могут включать как прямые (непосредственные) эффекты от реализации госпрограммы, так и косвенные (внешние) эффекты, возникающие в сопряженных секторах экономики;

б) критерии социальной эффективности, учитывающие ожидаемый вклад реализации госпрограммы в социальное развитие, показатели которого не могут быть выражены в стоимостной оценке.

Оценка планируемой эффективности реализации госпрограммы должна предусматривать обоснование планируемого вклада результатов госпрограммы в социально-экономическое развитие республики.

2.3. Структура госпрограммы включает в себя подпрограммы и основные мероприятия.

Подпрограмма должна содержать:

- паспорт подпрограммы;

- характеристику сферы реализации подпрограммы с описанием основным проблем в указанной сфере и прогноз ее развития;

- основные цели и задачи подпрограммы;

- описание ожидаемых результатов реализации подпрограммы и целевые индикаторы;

- прогноз сводных показателей государственных заданий по этапам реализации государственной программы (при оказании республиканскими государственными учреждениями государственных услуг (работ) в рамках государственной программы) на очередной финансовый год и плановый период.

Планирование бюджетных ассигнований на оказание (выполнение) государственными учреждениями государственных услуг (работ) физическим и (или) юридическим лицам осуществляется в соответствии с проектами государственных заданий.

Государственное задание формируется в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации и постановлением Правительства Республики Бурятия от 26 июля 2013 г. № 407 «О порядке формирования государственного задания в отношении государственных учреждений Республики Бурятия и финансового обеспечения выполнения государственного задания».

Наименование услуги указывается в соответствии с перечнем государственных услуг (работ), оказываемых (выполняемых) государственными учреждениями Республики Бурятия и иными организациями, для которых формируется государственное задание (заказ), выполняемое за счет средств республиканского бюджета, утвержденным постановлением Правительства Республики Бурятия от 28.04.2009г. № 149.

Источниками информации для формирования показателей государственных заданий являются:

-уточненный расчет бюджетных ассигнований на оказание (выполнение) государственными учреждениями государственных услуг (работ) физическим и (или) юридическим лицам в соответствии с государственными заданиями;

- отчетность государственных учреждений;

- данные статистики;

- отраслевые нормативные документы Российской Федерации и Республики Бурятия;

- ведомственные нормативные документы;

- стандарты качества оказания государственных услуг;

- иные источники информации.

2.4. Ресурсное обеспечение госпрограммы.

Ресурсное обеспечение госпрограммы состоит из двух таблиц и формируется за счет средств республиканского бюджета, с расшифровкой по главным распорядителям средств, по основным мероприятиям подпрограмм, по годам реализации государственной программы и за счет всех источников финансирования и по годам реализации государственной программы.

2.5. Правовое регулирование госпрограммы.

В данном разделе приводятся обоснования изменений правового регулирования в сфере реализации госпрограммы (если таковые планируются), их основные положения и ожидаемые сроки принятия необходимых правовых актов с оценкой их регулирующего воздействия.

2.6. Расходы республиканского бюджета на содержание центрального аппарата и подведомственных учреждений должны быть отражены в подпрограммах или могут отражаться в подпрограмме по совершенствованию государственного регулирования.

2.7. План реализации государственной программы утверждается нормативно-правовым актом ответственного исполнителя и содержит перечень мероприятий государственной программы, с указанием сроков их выполнения, информации о расходах за счет всех источников финансирования.

В плане реализации государственной программы основные мероприятия необходимо детализировать с расшифровкой по мероприятиям.

План реализации государственной программы ежегодно формируется и размещается исполнительными органами государственной власти на официальном сайте, в срок до 1 апреля года, следующего за отчетным.

2.8. Приложения к государственной программе заполняются по формам, установленных в таблицах 1-6 приложения к настоящим Методическим рекомендациям:

- таблица 1 «Паспорт государственной программы»;

- таблица 2 «Индикаторы (показатели) государственной программы»;

- таблица 3 «Прогноз сводных показателей государственных заданий на оказание государственных услуг (выполнение работ) республиканскими государственными учреждениями по государственной программе;

- таблица 4 «Основные меры правового регулирования»;

- таблица 5 «Ресурсное обеспечение госпрограммы за счет средств республиканского бюджета»;

- таблица 6 «Ресурсное обеспечение госпрограммы за счет всех источников финансирования».

Процедура согласования госпрограмм и дополнительные материалы к госпрограмме

3.1. Проект госпрограммы представляется на согласование в Министерство

экономики Республики Бурятия, Министерство финансов Республики Бурятия и всем заинтересованным министерствам и ведомствам Республики Бурятия.

Вместе с проектом госпрограммы представляются следующие материалы:

-проект акта Правительства Республики Бурятия об утверждении госпрограммы;

-сведения о показателях и индикаторах госпрограммы;

- материалы, содержащие подробное обоснование необходимых финансовых ресурсов на реализацию госпрограммы;

- оценка степени влияния выделения дополнительных объемов ресурсов на показатели госпрограммы, подпрограмм и основных мероприятий госпрограммы.

3.2. Проект акта об утверждении госпрограммы представляется в Правительство Республики Бурятия.

Мониторинг реализации государственной программы

4.1. Мониторинг реализации государственной программы ориентирован на раннее предупреждение возникновения проблем и отклонений хода реализации государственной программы от запланированного и осуществляется не реже одного раза в квартал.

Ответственный исполнитель ежеквартально, до 20-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом, заполняет форму мониторинга реализации государственной программы согласно приложению и доводит до сведения Министерства экономики Республики Бурятия и Министерства финансов Республики Бурятия согласно таблицы 7 «Форма мониторинга реализации государственной программы (квартальная) приложения к настоящим Методическим рекомендациям.

4.2. По результатам мониторинга реализации государственных программ Министерством экономики Республики Бурятия готовятся предложения о сокращении или перераспределении между участниками государственной программы бюджетных ассигнований на ее реализацию или о досрочном прекращении реализации мероприятий государственной программы.

Подготовка годовых отчетов о ходе реализации и оценке эффективности госпрограммы и докладов о ходе реализации госпрограммы

5.1. Годовой отчет о ходе реализации и оценке эффективности госпрограммы (далее - годовой отчет) подготавливается ответственным исполнителем совместно с соисполнителями до 1 апреля года, следующего за отчетным, и направляется в Министерство экономики Республики Бурятия, Министерство финансов Республики Бурятия для последующего рассмотрения на Правительственной комиссии по контролю и мониторингу выполнения показателей социально-экономического развития Республики Бурятия (далее – Правительственная комиссия).

5.2. Годовой отчет содержит:

а) конкретные результаты, достигнутые за отчетный период;

б) перечень мероприятий, выполненных и не выполненных (с указанием причин) в установленные сроки;

в) анализ факторов, повлиявших на ход реализации госпрограммы;

г) данные об использовании бюджетных ассигнований и иных средств на выполнение мероприятий;

д) информацию о внесенных ответственным исполнителем изменениях в госпрограмму;

е) оценку эффективности реализации государственной программы, проводимую в соответствии с Методикой оценки эффективности реализации государственных программ Республики Бурятия;

ж) предложения по дальнейшей реализации госпрограммы.

5.3. При описании конкретных результатов реализации госпрограммы, достигнутых за отчетный год, следует привести:

-основные результаты, достигнутые в отчетном году;

-характеристику вклада основных результатов в решение задач и достижение целей госпрограммы;

-сведения о достижении значений целевых индикаторов госпрограммы;

-запланированные, но не достигнутые результаты с указанием нереализованных или реализованных не в полной мере мероприятий;

-анализ факторов, повлиявших на ход реализации госпрограммы;

5.4. При предоставлении сведений об использовании бюджетных ассигнований федерального бюджета, республиканского бюджета и иных средств на реализацию мероприятий госпрограммы, подпрограмм и основных мероприятий, реализация которых предусмотрена в отчетном году, необходимо представить:

а) данные о кассовых расходах федерального бюджета, республиканского бюджета и иных средств на реализацию мероприятий госпрограммы;

б) фактические сводные показатели государственных заданий согласно таблицы 8 «Отчет о выполнении сводных показателей государственных заданий на оказание государственных услуг (выполнение работ) республиканскими государственными учреждениями по государственной программе» приложения к настоящим Методическим рекомендациям.

5.5. Информация об изменениях, внесенных ответственным исполнителем в госпрограмму, должна содержать перечень изменений, внесенных ответственным исполнителем в госпрограмму, их обоснование и реквизиты соответствующих актов Правительства Республики Бурятия;

5.6. Для рассмотрения Годового отчета о ходе реализации и оценке эффективности госпрограммы:

5.6.1. Министерство финансов Республики Бурятия в срок до 20 марта года, следующего за отчетным, представляет в Министерство экономики Республики Бурятия информацию о кассовых расходах республиканского бюджета на реализацию госпрограмм, характеристику объемов финансирования госпрограмм.

5.6.2. Министерство экономики Республики Бурятия на основании представленной информации осуществляет подготовку заключения содержащего:

- информацию о степени достижения запланированных результатов госпрограммы;

- информацию об исполнении государственных заданий на оказание государственных услуг (выполнение работ) республиканскими государственными учреждениями;

- информацию по выполнению мероприятий госпрограммы;

- предложения по дальнейшей реализации госпрограммы и ее корректировки.

5.7. Годовой отчет подлежит размещению на официальном сайте ответственного исполнителя в информационно-коммуникационной сети.

По результатам оценки эффективности госпрограммы Правительственной комиссией может быть принято решение о сокращении на очередной финансовый год и плановый период бюджетных ассигнований на ее реализацию или о досрочном прекращении реализации основных мероприятий или госпрограммы в целом, начиная с очередного финансового года.

При возникновении остатков по расходам на капитальные вложения на конец текущего финансового года. разработчик вносит изменения в государственную программу Республики Бурятия, в случае необходимости использования остатков в очередном финансовом году.

Абзац введен приказом Министерства экономики Республики Бурятия от 27.03.2015 № 5-НП

5.8. Титульный лист к Годовому отчету должен содержать следующую информацию:

-наименование госпрограммы;

-наименование ответственного исполнителя;

-отчетную дату (для годового отчета - отчетный год);

-дата составления отчета;

-должность, фамилия, имя, отчество, номер телефона и электронный адрес непосредственного исполнителя.

Титульный лист подписывается руководителем исполнительного органа государственной власти Республики Бурятия - ответственного исполнителя госпрограммы или его заместителем.

5.9. Годовые отчеты о ходе реализации и оценке эффективности госпрограммы направляются на согласование соисполнителям на бумажных носителях и в электронном виде.

1

ПРИЛОЖЕНИЕ

к Методическим рекомендациям

по разработке и реализации

государственных программ

Республики Бурятия,

утвержденных Приказом Министерства

экономики Республики Бурятия

от 26.09.2013 года № 67

Таблица 1

Паспорт государственной программы

Ответственный исполнитель, координатор

Соисполнители

Подпрограммы

Цель

Задачи

Целевые индикаторы

Сроки реализации

На 2014-2017 годы и на период до 2020 г.

Объемы бюджетных ассигнований

тыс. руб.

Годы

Всего

ФБ

РБ

МБ

ВИ

2014

2015

2016

2017

2018-2020

Ожидаемые результаты реализации

Таблица 2

Индикаторы (показатели) государственной программы

№ п/п

Наименование индикатора

Ед.

изм.

Значение показателей по годам

2013

год

2014

год

2015

год

2016

год

2017

год

2018

год

2019

год

2020

год

Государственная программа*

1

2

3

Подпрограмма «»

Подпрограмма «»

* Индикаторы раздела (Государственная программа) должны быть включены (соответствовать) Программе социально-экономического развития РБ на 2011-2015 гг. и Программе социально-экономического развития РБ до 2020 г.

Таблица 3

Прогноз

сводных показателей государственных заданий на оказание

государственных услуг (выполнение работ) республиканскими государственными учреждениями по государственной программе

Наименование

услуги (работы), показателя объема услуги (работы), подпрограммы

Значение показателя объема услуги (работы)

Расходы республиканского бюджета на оказание государственной услуги (выполнение работы), тыс. руб.

очередной год

первый год планового периода

второй год планового периода

очередной год

первый год планового периода

второй год планового периода

Наименование услуги (работы) и ее содержание:

Показатель объема услуги (работы):

Подпрограмма 1

Основное мероприятие 1.1

Основное мероприятие 1.2

...

Подпрограмма 2

Основное мероприятие 2.1

Основное мероприятие 2.2

...

Таблица 4

Основные меры правового регулирования

Вид нормативно правового акта

Основные положения нормативно правового акта

Ответственный исполнитель и соисполнитель

Ожидаемые сроки принятия

…

Таблица 5

Ресурсное обеспечение госпрограммы за счет средств республиканского бюджета

Статус

Наименование гос. программы, подпрограммы, мероприятия

Ответственный исполнитель, соисполнители

Расходы (тыс. руб.), годы

2013 г.

2014 г.

2015 г.

2016 г.

2017 г.

2018 г.

2019 г.

2020 г.

Гос. программа

…

Таблица 6

Ресурсное обеспечение госпрограммы за счет всех источников финансирования

Статус

Наименование госпрограммы, подпрограммы, мероприятия

Источник финансирования

Оценка расходов (тыс. руб.), годы

2013 г.

2014 г.

2015 г.

2016 г.

2017 г.

2018 г.

2019 г.

2020 г.

Гос. программа

Всего

Федеральный бюджет

Республиканский бюджет

Местный бюджет

Юридические лица

…

Всего

Федеральный бюджет

Республиканский бюджет

Местный бюджет

Юридические лица

Таблица 7

Форма мониторинга

реализации государственной программы (квартальная)

Наименование государственной программы: ____________________________ 01.__. 20__г.

Ответственный исполнитель: ________________________

№

Наименование мероприятий Госпрограммы

Ответственный исполнитель

Факт начала реализации мероприятия

Факт окончания реализации мероприятия

Расходы бюджета на реализацию государственной программы, тыс.руб.

Заключено контрактов на отчетную дату, тыс.руб.

План

Кассовое исполнение на 01.__.20__г.

итого

Федеральный бюджет

Республиканский бюджет

Местный бюджет

Внебюджетные источники

итого

Федеральный бюджет

Республиканский бюджет

Местный бюджет

Внебюджетные источники

1

2

3

4

5

6

7

8

Подпрограмма 1

1.

Основное мероприятие

1.1.

Мероприятие 1

1.2.

Мероприятие 2

1.п.

…

Подпрограмма 2

2.

Основное мероприятие

2.1.

Мероприятие 1

2.2.

Мероприятие 2

2.п.

…

Таблица 8

Отчет

о выполнении сводных показателей государственных

заданий на оказание государственных услуг (выполнение работ) республиканскими

государственными учреждениями по государственной программе

Наименование услуги (работы), показателя объема услуги (работы), подпрограммы, основного мероприятия

Значение показателя
объема услуги (работы)

Расходы республиканского бюджета

на оказание государственной услуги (выполнение работы), тыс. руб.

план

факт

сводная бюджетная
роспись на 1 января
отчетного года

сводная бюджетная
роспись на 31 декабря отчетного
года

кассовое
исполнение

Наименование услуги (работы)
и ее содержание:

Показатель объема услуги (работы):

Подпрограмма 1

Основное мероприятие 1.1

Основное мероприятие 1.2

...

Подпрограмма 2

Основное мероприятие 2.1

Основное мероприятие 2.2