Об утверждении порядка определения нормативных затрат на выполнение государственным бюджетным учреждением Калужской области «Агентство информационных технологий Калужской области», находящимся в ве...



МИНИСТЕРСТВО РАЗВИТИЯ ИНФОРМАЦИОННОГО ОБЩЕСТВА КАЛУЖСКОЙ ОБЛАСТИ

ПРИКАЗ

25 мая 2016 года № 63-од

Об утверждении порядка определения нормативных затрат на выполнение государственным бюджетным учреждением Калужской области «Агентство информационных технологий Калужской области», находящимся в ведении министерства развития информационного общества Калужской области, государственных работ и нормативных затрат на содержание имущества учреждения

В соответствии с постановлением Правительства Калужской области от 31.12.2015 № 763 «О порядке формирования государственного задания на оказание государственных услуг (выполнение работ) в отношении государственных учреждений Калужской области и финансовом обеспечении выполнения государственного задания», Положением о министерстве развития информационного общества Калужской области, утвержденным постановлением Губернатора Калужской области от 21.12.2010 № 400 (в ред. постановлений Губернатора Калужской области от 25.07.2011 № 245, от 02.09.2011 № 323, от 18.09.2012 № 457, от 01.10.2013 № 387, от 18.12.2013 № 495, от 14.02.2014 № 64, от 07.07.2015 № 285, от 12.02.2016 № 60, от 20.04.2016 № 175), ПРИКАЗЫВАЮ:

Утвердить прилагаемый Порядок определения нормативных затрат на выполнение государственным бюджетным учреждением Калужской области «Агентство информационных технологий Калужской области», находящимся в ведении министерства развития информационного общества Калужской области, государственных работ и нормативных затрат на содержание имущества учреждения.

Настоящий Приказ вступает в силу с момента его официального опубликования и распространяется на правоотношения, возникшие с 1 января 2016 года.

Министр Д.О. Разумовский

Приложение

к приказу министерства

развития информационного

общества Калужской области

от 25 мая 2016 г. № 63-од

Порядок

определения нормативных затрат на выполнение государственным бюджетным учреждением Калужской области «Агентство информационных технологий Калужской области», находящимся в ведении министерства развития информационного общества Калужской области,  государственных работ и нормативных затрат на содержание имущества учреждения

I. Общие положения

1. Настоящий Порядок разработан в соответствии с постановлением Правительства Калужской области от 31.12.2015 № 763 «О порядке формирования государственного задания на оказание государственных услуг (выполнение работ) в отношении государственных учреждений Калужской области и финансовом обеспечении выполнения государственного задания» и определяет расчет нормативных затрат на выполнение государственным бюджетным учреждением Калужской области «Агентство информационных технологий Калужской области», находящимся в ведении министерства развития информационного общества Калужской области (далее - учреждение), государственных работ и нормативных затрат на содержание имущества учреждения (далее - Порядок), а также для определения суммы финансового обеспечения выполнения государственного задания на выполнение государственных работ.

2. Порядок формирует единый подход к определению нормативных затрат на выполнение государственных работ, включенных в утвержденный ведомственный перечень государственных услуг и работ, оказываемых (выполняемых) учреждением в качестве основных видов деятельности, и содержит:

1) порядок определения суммы финансового обеспечения выполнения государственного задания на выполнение государственных работ (раздел II);

2) методику определения нормативных затрат на выполнение единицы государственной работы, выполняемой в рамках государственного задания (раздел III);

3) методику определения нормативных затрат на содержание имущества учреждения (раздел IV);

4) исходные данные и результаты первого этапа промежуточных расчетов нормативных затрат на выполнение единицы государственной работы (приложение № 1) и исходные данные и результаты расчетов объема нормативных затрат на выполнение учреждением государственных работ и нормативных затрат на содержание имущества учреждения (приложение № 2).

II. Определение суммы финансового обеспечения выполнения

государственного задания на выполнение государственных работ

3. Объем финансового обеспечения выполнения государственного задания на выполнение государственных работ (R) в очередном финансовом году определяется по формуле:

где Nw - нормативные затраты на выполнение w-той работы, включенной в ведомственный перечень;

Vw - объем w-той государственной работы, установленной государственным заданием;

- затраты на уплату налогов, в качестве объекта налогообложения по которым признается имущество учреждения;

- затраты на содержание имущества учреждения, не используемого для выполнения работ и для общехозяйственных нужд.

4. В случае если учреждение выполняет работы для физических и юридических лиц за плату (далее - платная деятельность) сверх установленного государственного задания, затраты на уплату налогов, в качестве объекта налогообложения по которым признается имущество учреждения (), и затраты на содержание имущества учреждения, не используемого для выполнения работ и для общехозяйственных нужд (), рассчитываются с применением коэффициента платной деятельности, который определяется как отношение планируемого объема финансового обеспечения выполнения государственного задания исходя из объемов субсидии, полученной из областного бюджета в отчетном финансовом году на указанные цели, к общей сумме, включающей планируемые поступления от субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания и доходов платной деятельности исходя из указанных поступлений, полученных в отчетном финансовом году (далее - коэффициент платной деятельности).

III. Определение нормативных затрат на выполнение единицы

государственной работы

5. При расчете нормативных затрат на выполнение государственной работы используются средние для каждой группы затраты на ее выполнение, сложившиеся за два последних года.

6. Нормативные затраты на выполнение единицы w-той государственной работы (Nw) в очередном финансовом году определяются по формуле:

Nw = Nраб w + Nобщ w,

где Nраб w - нормативные затраты, непосредственно связанные с выполнением w-той государственной работы;

Nобщ w - нормативные затраты на общехозяйственные нужды (за исключением затрат, которые учитываются в составе нормативных затрат на содержание имущества).

7. Нормативные затраты, непосредственно связанные с выполнением w-той государственной работы (Nраб w), определяются по формуле:

Nраб w = Нот осн w + Нкр w + Нмз w + Нир w,

где Нот осн w - нормативные затраты на выполнение w-той государственной работы в части оплаты труда с начислениями на выплаты по оплате труда работников, непосредственно связанных с выполнением работы, включая административно-управленческий персонал, в случаях, установленных стандартами услуги;

Нкр w - нормативные затраты в части возмещения командировочных расходов работников, принимающих непосредственное участие в выполнении w-той государственной работы;

Нмз w - нормативные затраты на приобретение материальных запасов и особо ценного движимого имущества, потребляемых (используемых) в процессе выполнения w-той государственной работы с учетом срока полезного использования (в том числе затраты на арендные платежи);

Нир w - нормативные затраты на иные расходы, непосредственно связанные с выполнением работы.

7.1. Нормативные затраты на оплату труда с начислениями на выплаты по оплате труда определяются в соответствии с действующей системой оплаты труда и установленной штатной численностью.

7.1.1. Нормативные затраты на выполнение w-той государственной работы в части оплаты труда с начислениями на выплаты по оплате труда работников, непосредственно связанных с выполнением работы, включая административно-управленческий персонал, в случаях, установленных стандартами услуги (Нот осн w), определяются по формуле:

Нот осн w = (Фосн w +Нсв) / Vw,

где Фосн w - фонд оплаты труда в соответствии с утвержденным штатным расписанием;

Нсв - сумма начислений страховых взносов, установленная законодательством на выплаты по оплате труда;

Vw - объем w-той государственной работы.

7.2. Нормативные затраты в части возмещения командировочных расходов работников, принимающих непосредственное участие в выполнении w-той государственной работы (Нкр w), включают расходы на выплату суточных, оплату проезда, возмещение расходов по найму жилого помещения и рассчитываются по формуле:

Нкр w = Нс x Мкс x Кдн + Знж + Зтранс/ Vw,

где Нс - норма суточных при служебных командировках в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации;

Мкс - количество работников, принимающих непосредственное участие в выполнении w-той государственной работы, направляемых в служебные командировки;

Кдн - количество дней пребывания в служебных командировках;

Знж - нормативные затраты по найму жилых помещений при служебных командировках исходя из фактических расходов на аналогичные нужды, сложившиеся за последние два года;

Зтранс - нормативные затраты на проезд в служебные командировки исходя из фактических расходов на аналогичные нужды, сложившихся за последние два года;

Vw - объем w-той государственной работы.

7.3. Нормативные затраты на приобретение материальных запасов и особо ценного движимого имущества, потребляемых (используемых) в процессе выполнения w-той государственной работы с учетом срока полезного использования (в том числе затраты на арендные платежи) (Нмз w), рассчитываются по формуле:

Нмз w = МЗ /Vw, где

МЗ - затраты на приобретение материальных запасов и особо ценного движимого имущества, потребляемых (используемых) в процессе выполнения w-той государственной работы с учетом срока полезного использования (в том числе затраты на арендные платежи);

Vw - объем w-той государственной работы.

Указанный норматив включают в себя затраты на приобретение канцелярских товаров, расходных материалов для оргтехники, запчастей, горюче-смазочных материалов и т.п., а также затраты на приобретение особо ценного движимого имущества (в том числе затраты на арендные платежи).

8. К нормативным затратам на общехозяйственные нужды относятся затраты, которые невозможно отнести напрямую к нормативным затратам, непосредственно связанным с выполнением государственной работы, и к нормативным затратам на содержание имущества.

Нормативные затраты на общехозяйственные нужды (за исключением затрат, которые учитываются в составе нормативных затрат на содержание имущества) (Nобщ w) определяются по формуле:

Nобщ w = Нком w + Нсвязь w + Нтрансп w + Нот перс w + Ннедвиж w + Ноцди w + Нпр w,

где Нком w - нормативные затраты на выполнение w-той государственной работы в части расходов на коммунальные услуги (за исключением нормативных затрат, отнесенных к нормативным затратам на содержание имущества);

Нсвязь w - нормативные затраты на выполнение w-той государственной работы в части приобретения услуг связи;

Нтрансп w - нормативные затраты на выполнение w-той государственной работы в части приобретения транспортных услуг;

Нот перс w - нормативные затраты на выполнение w-той государственной работы в части оплаты труда с начислениями на выплаты по оплате труда работников, включая административно-управленческий персонал, в случаях, установленных стандартами услуги;

Ннедвиж w - нормативные затраты на выполнение w-той государственной работы в части содержания объектов недвижимого имущества, необходимого для выполнения государственного задания (в том числе затраты на арендные платежи);

Ноцди w - нормативные затраты на выполнение w-той государственной работы в части содержания объектов особо ценного движимого имущества и имущества, необходимого для выполнения государственного задания;

Нпр w - нормативные затраты на прочие общехозяйственные нужды.

В случае если учреждение выполняет несколько государственных работ, распределение нормативных затрат на общехозяйственные нужды по отдельным государственным работам осуществляется путем отнесения всего объема затрат на общехозяйственные нужды на одну государственную работу, выделенную в качестве основной работы для учреждения.

8.1. Нормативные затраты на коммунальные услуги (за исключением нормативных затрат, отнесенных к нормативным затратам на содержание имущества) определяется обособленно по видам энергетических ресурсов с учетом требований обеспечения энергоэффективности и энергосбережения, установленных тарифов и фактических объемов потребления коммунальных услуг в отчетном финансовом году, а также с учетом изменений в составе используемого при выполнении государственной работы особо ценного движимого и недвижимого имущества.

Указанный норматив включает в себя:

- нормативные затраты на холодное водоснабжение;

- нормативные затраты на горячее водоснабжение;

- нормативные затраты на водоотведение;

- нормативные затраты на потребление тепловой энергии;

- нормативные затраты на электроснабжение;

- нормативные затраты на газ.

8.1.1. Нормативные затраты на холодное водоснабжение.

Нормативные затраты на холодное водоснабжение (Нхол вод) определяются исходя из тарифов на холодное водоснабжение и объемов потребления по следующей формуле:

Нхол вод = Тхв x Охв x Э /Vw,

где Тхв - тариф на холодное водоснабжение, установленный в муниципальном образовании, в котором расположено учреждение, на очередной финансовый год;

Охв - объем потребления холодной воды (в куб. м) в отчетном финансовом году;

Э - коэффициент, учитывающий требования по обеспечению энергосбережения и энергетической эффективности.

8.1.2. Нормативные затраты на горячее водоснабжение.

Нормативные затраты на горячее водоснабжение (Нгор вод) определяются исходя из тарифов на горячее водоснабжение и общих объемов потребления горячей воды по следующей формуле:

Нгор вод = Тгв x Огв x Э /Vw,

где Тгв - тариф на горячее водоснабжение, установленный в муниципальном образовании, в котором расположено учреждение, на очередной финансовый год;

Огв - объем потребления горячей воды (в куб. м) в отчетном финансовом году;

Э - коэффициент, учитывающий требования по обеспечению энергосбережения и энергетической эффективности.

8.1.3. Нормативные затраты на водоотведение.

Нормативные затраты на водоотведение (Нвод) определяются исходя из тарифов на водоотведение и общих объемов потребления горячей и холодной воды по следующей формуле:

Нвод = Твод x (Охв + Огв) x Э / Vw,

где Твод - тариф на водоотведение, установленный в муниципальном образовании, в котором расположено учреждение, на очередной финансовый год;

Охв - объем потребления холодной воды (в куб. м) в отчетном финансовом году;

Огв - объем потребления горячей воды (в куб. м) в отчетном финансовом году;

Э - коэффициент, учитывающий требования по обеспечению энергосбережения и энергетической эффективности.

8.1.4. Нормативные затраты на потребление тепловой энергии.

Нормативные затраты на потребление тепловой энергии (Но) определяются исходя из тарифов на тепловую энергию и объемов потребления тепловой энергии с коэффициентом 0,5 (50% объемов потребления тепловой энергии учитываются в составе расходов на содержание имущества) по следующей формуле:

Но = (То x Оо) x 0,5 x Э / Vw,

где То - тариф на потребление тепловой энергии, установленный в муниципальном образовании, в котором расположено учреждение, на очередной финансовый год;

Оо - объем потребления тепловой энергии (в Гкал) в отчетном финансовом году;

Э - коэффициент, учитывающий требования по обеспечению энергосбережения и энергетической эффективности;

0,5 - удельный вес объема тепловой энергии, включенный в нормативные затраты на единицу государственной работы.

8.1.5. Нормативные затраты на электроснабжение.

Нормативные затраты на потребление электрической энергии (Нэ) определяются исходя из тарифов на электрическую энергию и объемов потребления электрической энергии с коэффициентом 0,9 (10% объемов потребления электрической энергии учитываются в составе расходов на содержание имущества) по следующей формуле:

Нэ = (Тэ x Оэ) x 0,9 x Э / Vw,

где Тэ - тариф на электрическую энергию, установленный в муниципальном образовании, в котором расположено учреждение, на очередной финансовый год;

Оэ - объем потребления электрической энергии (кВт.ч) в отчетном финансовом году;

Э - коэффициент, учитывающий требования по обеспечению энергосбережения и энергетической эффективности;

0,9 - удельный вес объема электроэнергии, включаемый в нормативные затраты на единицу государственной работы.

8.1.6. Нормативные затраты на газ.

Нормативные затраты на потребление газа (Нг) определяются исходя из тарифов на газ и объемов потребления газа по следующей формуле:

Нг = Тг x Ог x Э / Vw,

где Тг - тариф на потребление газа, установленный в муниципальном образовании, в котором расположено учреждение, на очередной финансовый год;

Ог - объем потребления газа (в куб. м) в отчетном финансовом году;

Э - коэффициент, учитывающий требования по обеспечению энергосбережения и энергетической эффективности.

8.2. Нормативные затраты на выполнение w-той государственной работы в части приобретения услуг связи (Нсвязь w) определяются по формуле:

Нсвязь w = (Сус w x Оус w) / Vw,

где Сус w - стоимость w-й услуги связи;

Оус - объем w-й услуги связи.

Объем w-й услуги связи определяется исходя из средних фактических объемов потребления за последние два года в натуральном или стоимостном выражении.

8.3. Нормативные затраты на выполнение w-той государственной работы в части приобретения транспортных услуг (Нтрансп w) определяются по формуле:

Нтрансп w = (Странсп w x Отрансп w) / Vw, где

Странсп w - стоимость w-й транспортной услуги;

Отрансп w - объем w-й транспортной услуги.

Объем w-й транспортной услуги определяется исходя из средних фактических объемов потребления за последние два года в натуральном или стоимостном выражении.

8.4. Нормативные затраты на выполнение w-той государственной работы в части оплаты труда с начислениями на выплаты по оплате труда работников, включая административно-управленческий персонал, в случаях, установленных стандартами услуги (Нот перс w), определяются по формуле:

Нот перс w = (Фперс w+Нсв)/ Vw, где

Фперс w - фонд оплаты труда в соответствии с утвержденным штатным расписанием;

Нсв - сумма начислений страховых взносов, установленная законодательством на выплаты по оплате труда;

Vw - объем w-той государственной работы.

8.5. Нормативные затраты на выполнение w-той государственной работы в части содержания объектов недвижимого имущества, необходимого для выполнения государственного задания (в том числе затраты на арендные платежи), закрепленного за учреждением на праве оперативного управления или приобретенным учреждением за счет средств, выделенных им учредителем на приобретение такого имущества, а также недвижимого имущества, находящегося у учреждения на основании договора аренды или безвозмездного пользования, эксплуатируемого в процессе выполнения государственных работ (Ннедвиж w), рассчитываются на основе средних затрат, сложившихся за последние два года, с учетом индексации.

Указанный норматив включает в себя:

- нормативные затраты на эксплуатацию системы охранной сигнализации и противопожарной безопасности;

- нормативные затраты на аренду недвижимого имущества;

- нормативные затраты на содержание прилегающих территорий в соответствии с утвержденными санитарными правилами и нормами;

- прочие нормативные затраты на содержание недвижимого имущества (например, затраты на проведение текущего ремонта для поддержания помещений в надлежащем состоянии, инвентаризация и паспортизация зданий, охрана, обслуживание лифтов и т.п.).

8.6. Нормативные затраты на выполнение w-той государственной работы в части содержания объектов особо ценного движимого имущества и имущества, необходимого для выполнения государственного задания, закрепленного за учреждением или приобретенным учреждением за счет средств, выделенных ему учредителем на приобретение такого имущества (Ноцди w), рассчитываются на основе средних затрат, сложившихся за последние два года, с учетом индексации.

Указанный норматив включает в себя:

- нормативные затраты на техническое обслуживание и текущий ремонт объектов особо ценного движимого имущества;

- нормативные затраты на материальные запасы, потребляемые в рамках содержания особо ценного движимого имущества, не отнесенные к нормативным затратам, непосредственно связанным с выполнением государственной работы;

- нормативные затраты на обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств;

- прочие нормативные затраты на содержание особо ценного движимого имущества.

8.7. Нормативные затраты на прочие общехозяйственные нужды (Нпр w) включают в себя:

- нормативные затраты на подписку на периодические издания;

- нормативные затраты на командировочные расходы административно-хозяйственного и прочего персонала, не принимающего непосредственное участие в выполнении государственной работы;

- компенсационные выплаты сотрудникам, находящимся в отпуске по уходу за ребенком до достижения им трехлетнего возраста;

- нормативные затраты на обслуживание, сопровождение и приобретение программного обеспечения и информационно-справочных систем;

- прочие нормативные затраты.

Нормативные затраты на прочие общехозяйственные нужды рассчитываются на основе средних затрат, сложившихся за последние два года, с учетом индексации и возможностей областного бюджета на очередной финансовый год.

IV. Определение нормативных затрат

на содержание имущества учреждения

9. В составе нормативных затрат на содержание имущества учреждения, не используемого для выполнения работ и для общехозяйственных нужд (), учитывают:

- затраты на потребление тепловой энергии в размере 50 процентов общего объема затрат на оплату указанного вида коммунальных платежей;

- затраты на потребление электрической энергии в размере 10 процентов общего объема затрат на оплату указанного вида коммунальных платежей.

В случае если учреждение сдает в аренду недвижимое имущество, закрепленное за ним на праве оперативного управления, расходы на содержание такого имущества не должны учитываться при выделении финансового обеспечения на выполнение государственного задания.

где Зо - затраты на потребление тепловой энергии, включаемые в стоимость содержания имущества;

Зэ - затраты на потребление электроэнергии, включаемые в стоимость содержания имущества.

9.1. Затраты на потребление тепловой энергии (Зо) рассчитываются по формуле:

Зо = (То x Оо) x 0,5 x Э,

где То - тариф на потребление тепловой энергии;

Оо - объем потребления тепловой энергии (в Гкал) в отчетном финансовом году;

Э - коэффициент, учитывающий требования по обеспечению энергосбережения и энергетической эффективности;

0,5 - удельный вес объема тепловой энергии, включаемый в нормативные затраты на единицу государственной работы.

9.2. Затраты на потребление электроэнергии (Зэ) рассчитываются по формуле:

Зэ = (Тэ x Оэ) x 0,1 x Э,

где Тэ - тариф на потребление электроэнергии;

Оэ - объем потребления электроэнергии (в кВт.ч) в отчетном финансовом году;

Э - коэффициент, учитывающий требования по обеспечению энергосбережения и энергетической эффективности;

0,1 - удельный вес объема электроэнергии, включаемый в нормативные затраты на единицу государственной работы.

Распределение затрат на содержание имущества учреждения представлено в следующей таблице.

Определение затрат на содержание имущества учреждения

Наименование затрат

Расчет (в соответствии с Порядком)

руб./ значение

50% затрат на отопление (Зо = (То x Оо) x 0,5 x Э)

10% затрат на электроэнергию (Зэ = (Тэ x Оэ) x 0,1 x Э)

Итого затраты на содержание имущества учреждения без учета коэффициента платной деятельности

Коэффициент платной деятельности

Всего затраты на содержание имущества учреждения с учетом коэффициента платной деятельности

Приложение № 1

к Порядку определения нормативных затрат

на выполнение государственным бюджетным

учреждением Калужской области «Агентство

информационных технологий Калужской области»,

находящимся в ведении министерства развития

информационного общества Калужской области, 

государственных работ и нормативных затрат

на содержание имущества учреждения, утвержденному

приказом министерства развития информационного

общества Калужской области

от 25 мая 2016 г. № 63-од

Исходные данные

и результаты первого этапа промежуточных расчетов нормативных затрат на выполнение единицы государственной работы

Работа

Объем w-той государственной работы (Vw)

Фонд оплаты труда работников, непосредственно связанных с выполнением работы, включая административно-управленческий персонал, в случаях, установленных стандартами услуги, в соответствии с утвержденным штатным расписанием (Фосн w)

Сумма начислений страховых взносов, установленная законодательством на выплаты по оплате труда работников, непосредственно связанных с выполнением работы, включая административно-управленческий персонал, в случаях, установленных стандартами услуги (Нсв)

Итого нормативные затраты на выполнение w-той государственной работы в части оплаты труда с начислениями на выплаты по оплате труда работников, непосредственно связанных с выполнением работы, включая административно-управленческий персонал, в случаях, установленных стандартами услуги, Нот осн w = (Фосн w +Нсв) / Vw

Количество работников, принимающих непосредственное участие в выполнении w-той государственной работы, направляемых в служебные командировки, Мкс

Норма суточных при служебных командировках, Нс

Количество дней пребывания в командировках, Кдн

Фактические расходы по найму жилых помещений при служебных командировках, Знж

Фактические расходы на проезд в служебные командировки, Зтранс

Итого нормативные затраты в части возмещения командировочных расходов работников, принимающих непосредственное участие в выполнении w-той государственной работы, Нкр w = Нс x Мкс x Кдн + Знж + Зтранс/ Vw

Затраты на приобретение материальных запасов и особо ценного движимого имущества, потребляемых (используемых) в процессе выполнения w-той государственной работы с учетом срока полезного использования (в том числе затраты на арендные платежи) (МЗ)

Итого нормативные затраты на приобретение материальных запасов и особо ценного движимого имущества, потребляемых (используемых) в процессе выполнения w-той государственной работы с учетом срока полезного использования (в том числе затраты на арендные платежи), Нмз w = МЗ / Vw

ВСЕГО нормативные затраты, непосредственно связанные с выполнением w-той государственной работы (Nраб w)

Фактические расходы на коммунальные услуги, за исключением 50% затрат на потребление тепловой энергии и 10% затрат на электроэнергию (Aком w)

Коэффициент, учитывающий требования по обеспечению энергосбережения и энергетической эффективности (Э)

Итого нормативные затраты на выполнение w-той государственной работы в части расходов на коммунальные услуги, Нком w = (Aком w x Э) / Vw

Фактические расходы на услуги связи,

Итого нормативные затраты на выполнение w-той государственной работы в части приобретения услуг связи, Нсвязь w = Асвязь w / Vw

Фактические расходы на транспортные услуги,

Итого нормативные затраты на выполнение w-той государственной работы в части приобретения транспортных услуг, Нтрансп w = Атрансп w / Vw

Фонд оплаты труда работников, включая административно-управленческий персонал, в случаях, установленных стандартами услуги, в соответствии с утвержденным штатным расписанием (Фперс w)

Сумма начислений страховых взносов, установленная законодательством на выплаты по оплате труда работников, включая административно-управленческий персонал, в случаях, установленных стандартами услуги (Нсв)

Итого нормативные затраты на выполнение w-той государственной работы в части оплаты труда с начислениями на выплаты по оплате труда работников, включая административно-управленческий персонал, в случаях, установленных стандартами услуги, Нот перс w = (Фперс w + Нсв) / Vw

Фактические расходы на эксплуатацию системы охранной сигнализации и противопожарной безопасности, аренду недвижимого имущества, проведение текущего ремонта объектов недвижимого имущества (расшифровать), содержание прилегающих территорий в соответствии с утвержденными санитарными правилами и нормами (расшифровать) и др., (Aнедвиж w)

Итого нормативные затраты на выполнение w-той государственной работы в части содержания объектов недвижимого имущества, необходимого для выполнения государственного задания (в том числе затраты на арендные платежи), закрепленного за учреждением на праве оперативного управления или приобретенным учреждением за счет средств, выделенных им учредителем на приобретение такого имущества, а также недвижимого имущества, находящегося у учреждения на основании договора аренды или безвозмездного пользования, эксплуатируемого в процессе выполнения государственных работ, Ннедвиж w = Aнедвиж w / Vw

Фактические расходы на содержание объектов особо ценного движимого имущества и имущества, необходимого для выполнения государственного задания (Aоцди w)

Итого нормативные затраты на выполнение w-той государственной работы в части содержания объектов особо ценного движимого имущества и имущества, необходимого для выполнения государственного задания, закрепленного за учреждением или приобретенным учреждением за счет средств, выделенных ему учредителем на приобретение такого имущества, Ноцди w = Aоцди w / Vw

Фактические расходы на прочие общехозяйственные нужды, за исключением затрат, которые учитываются в составе нормативных затрат на содержание имущества и затрат, непосредственно связанных с выполнением работы (Апр w)

Итого нормативные затраты на прочие общехозяйственные нужды, Нпр w = Апр w / Vw

ВСЕГО нормативные затраты на общехозяйственные нужды (за исключением затрат, которые учитываются в составе нормативных затрат на содержание имущества) (Nобщ w)

Таблица 1

Расчет нормативных затрат

в части расходов на оплату труда на 20__ год

Должность (по штатному расписанию, тарификационному списку (по группам должностей, категории персонала))

Коли-чество (шт. ед.)

ФОТ по ставкам (окладам) (руб.)

ФОТ на компен-сационные выплаты (руб.)

ФОТ на стимули-рующие выплаты (руб.)

ФОТ на премиро-вание (руб.)

Выплата разницы до прожи-точного мини-мума (руб.)

Всего ФОТ (тыс. руб.)

1

2

3

4

5

6

7

8

Работники, непосредственно связанные с выполнением работы, включая административно-управленческий персонал, в случаях, установленных стандартами услуги, - всего

В том числе:

Работа 1 "..........", итого

по должностям

Работа 2 "..........", итого

по должностям

Работники, включая административно-управленческий персонал, в случаях, установленных стандартами услуги, - всего

В том числе:

Работа 1 "..........", итого

по должностям

Работа 2 "..........", итого

по должностям

ИТОГО расходов на оплату труда

Таблица 2

Расчет нормативных затрат

в части расходов на материальные запасы на 20__ год

N п/п

Наименование расходов

ККоли-чество (шт.)

Стоимость за единицу

Сумма на год (руб.)

1

Медикаменты и перевязочные средства

2

Мягкий инвентарь

3

Продукты питания

4

Хозяйственные материалы

5

Канцелярские принадлежности

6

Горюче-смазочные материалы

7

Расходные материалы для оргтехники и вычислительной техники

8

Запасные части для оргтехники и вычислительной техники

9

Запасные части для автотранспорта

10

Прочие материальные запасы (расшифровать)

11

Особо ценное движимое имущество (расшифровать)

12

ИТОГО

X

X

Таблица 3

Расчет нормативных затрат

в части расходов на коммунальные услуги на 20__ год

N п/п

Наименование расходов

Ед. изм.

Объем потребления на год с учетом требований обеспечения энергоэффективности и энергосбережения

Тариф с НДС (руб.)

Сумма на год (гр. 4 x гр. 5)

1

Оплата договоров на холодное водоснабжение

м3

2

Оплата договоров на горячее водоснабжение

м3

3

Оплата договоров на водоотведение

м3

4

Оплата договоров на отопление

Гкал

5

Оплата договоров на электроснабжение

кВт.ч

6

Оплата договоров на потребление газа

м3

7

Другие расходы (расшифровать)

8

ИТОГО

X

X

X

Таблица 4

Расчет нормативных затрат

в части расходов на услуги связи на 20__ год

N п/п

Наименование расходов

Средний объем потребления за месяц

Стоимость (руб.)

Сумма на год (гр. 3 x гр. 4 x 12)

1

Абонентская плата за телефонные точки

2

Абонентская плата за радиоточку

3

Междугородная связь

4

Мобильная связь

5

Расходы за пользование Интернет

6

Приобретение знаков почтовой оплаты (конверты, марки, уведомления)

7

Другие расходы (расшифровать)

8

ИТОГО

X

X

Таблица 5

Расчет нормативных затрат

в части расходов на транспортные услуги на 20__ год

N п/п

Наименование расходов

Количество единиц

Стоимость единицы услуг с НДС (руб.)

Сумма на год (гр. 3 x гр. 4 x 12)

1

Расходы по договорам на наем транспортных средств

2

Другие расходы (расшифровать)

3

ИТОГО

X

X

Таблица 6

Расчет нормативных затрат в части расходов на прочие услуги на 20__ год

N п/п

Наименование расходов

Ед. изм.

Количество на год

Стоимость ед. услуг с НДС (руб.)

Сумма на год

1

Оплата услуг вневедомственной охраны

2

Монтаж, наладка охранно-пожарной сигнализации

3

Сопровождение программного обеспечения

4

Сопровождение информационно-справочных систем

5

Приобретение неисключительных (лицензионных) прав на программное обеспечение

6

Оплата обучения на курсах повышения квалификации, подготовки и переподготовки специалистов (расчет)

7

Проведение аттестационных, проверочных и контрольных мероприятий

8

Страхование автогражданской ответственности

9

Переплет, типографские расходы и услуги по публикации

10

Оплата труда внештатных сотрудников

11

Изготовление печатей, штампов, вывесок, офисных табличек

12

Услуга по организации питания

13

Другие расходы (расшифровать)

13

ИТОГО

Таблица 7

Расчет нормативных затрат

в части расходов на прочие расходы на 20___ год

N п/п

Наименование расходов

Сумма на год

1

Уплата платежей, сборов, госпошлины (расшифровать)

2

Другие расходы (расшифровать)

3

ИТОГО

Таблица 8

Расчет нормативных затрат

в части расходов на услуги по содержанию имущества на 20___ год

N п/п

Наименование расходов

Ед. изм.

Количество на год

Стоимость ед. услуг с НДС (руб.)

Сумма на год (гр. 4 x гр. 5)

1

Эксплуатационные расходы (в т.ч. вывоз и уборка мусора и др.)

2

Техническое и эксплуатационное обслуживание здания

3

Обслуживание оборудования и инвентаря, числящегося на балансе, всего

В том числе:

техническое обслуживание оборудования и инвентаря (в разрезе договоров и поставщиков)

текущий ремонт оборудования и инвентаря

4

Обслуживание транспорта, всего

В том числе:

техническое обслуживание транспорта (в разрезе договоров и поставщиков)

текущий ремонт транспорта

5

Текущий ремонт административных зданий и помещений (с предоставлением смет или расчетов и обоснований)

6

Другие расходы (расшифровать)

7

ИТОГО

X

X

X

Приложение № 2

к Порядку определения нормативных затрат

на выполнение государственным бюджетным

учреждением Калужской области «Агентство

информационных технологий Калужской области»,

находящимся в ведении министерства развития

информационного общества Калужской области, 

государственных работ и нормативных затрат

на содержание имущества учреждения, утвержденному

приказом министерства развития информационного

общества Калужской области

от 25 мая 2016 г. № 63-од

                                 Утверждаю:

Министр развития информационного  

общества Калужской области  

  _________________ Д.О. Разумовский

Исходные данные и результаты расчетов объема нормативных затрат на выполнение государственным бюджетным учреждением Калужской области «Агентство информационных технологий Калужской области» государственных работ и нормативных затрат на содержание имущества учреждения

на ____ год и на плановый период ____ и ____ годов

Наименование государствен-ной работы

Нормативные затраты, непосредствен-но связанные с выполнением государствен-ной работы

Нормативные затраты на общехозяй-ственные нужды

Итого нормативные затраты на выполнение государствен-ной работы      (2 + 3)

Объем государствен-ной работы

Затраты на уплату налогов, в качестве объекта налогообложения по которым признается имущество учреждения

Затраты на содержание имущества учреждения

Итого финансовое обеспечение выполнения государственного задания (4 x 5 + 6 + 7)

тыс. руб. за ед.

тыс. руб. за ед.

тыс. руб. за ед.

ед.

тыс. руб.

тыс. руб.

тыс. руб.

1

2

3

4

5

6

7

8

Работа № 1

Работа № 2

...

Итого отчетный финансовый год

Работа № 1

Работа № 2

...

Итого текущий финансовый год

Работа № 1

Работа № 2

...

Итого очередной финансовый год

Работа № 1

Работа № 2

...

Итого первый год планового периода

Работа № 1

Работа № 2

...

Итого второй год планового периода