О внесении изменений в постановление администрации Неверкинского района от 07.11.2013 № 400 «Об утверждении муниципальной Программы «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Невер...



АДМИНИСТРАЦИЯ НЕВЕРКИНСКОГО РАЙОНА

ПЕНЗЕНСКОЙ ОБЛАСТИ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

от 29.09.2020 № 351

с. Неверкино

О внесении изменений в постановление администрации Неверкинского района от 07.11.2013 № 400 «Об утверждении муниципальной Программы «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Неверкинского района на 2014-2022 годы»

В соответствии со статьей 179 Бюджетного Кодекса Российской Федерации, Порядком разработки и реализации муниципальных программ Неверкинского района, утвержденным постановлением администрации Неверкинского района от 27.12.2012 № 472 «Об утверждении Порядка разработки и реализации муниципальных программ Неверкинского района» (с последующими изменениями), в связи необходимостью корректировки финансирования муниципальной программы, руководствуясь статьями 21, 28, 33 Устава Неверкинского района Пензенской области,

администрация Неверкинского района постановляет:

1. Внести в изменения в постановление администрации Неверкинского района от 07.11.2013 № 400 «Об утверждении муниципальной Программы «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Неверкинского района на 2014-2022 годы»» (далее - постановление):

1.1. Наименование постановления изложить в следующей редакции:

«Об утверждении муниципальной программы «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Неверкинского района на 2014-2024 годы»».

1.2. Пункт 1 постановления изложить в следующей редакции:

«1. Утвердить муниципальную Программу «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Неверкинского района на 2014-2024 годы» (далее - Программа), согласно приложению».

1.3. Пункт 4 постановления изложить в следующей редакции:

«4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на первого заместителя главы администрации Неверкинского района по вопросам экономического развития и начальника финансового управления Неверкинского района Пензенской области».

2. Внести в муниципальную программу «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Неверкинского района на 2014-2022 годы», утвержденную постановлением администрации Неверкинского района от 07.11.2013 № 400 (с последующими изменениями), изменения, изложив в редакции согласно приложению к настоящему постановлению.

3. Опубликовать настоящее постановление в информационном бюллетене Неверкинского района Пензенской области «Неверкинские ведомости»

4. Данное постановление вступает в силу после его официального опубликования.

5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на первого заместителя главы администрации Неверкинского района по вопросам экономического развития.

Глава администрации

Неверкинского района

Ю.В. Моисеев

Приложение

к постановлению администрации

Неверкинского района Пензенской области

от 29.09.2020 № 351

«Приложение 1 к

постановлению администрации

Неверкинского района Пензенской области

от 07.11.2013 № 400

Муниципальная программа

Неверкинского района Пензенской области

«УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ И МУНИЦИПАЛЬНЫМ ДОЛГОМ НЕВЕРКИНСКОГО РАЙОНА ПЕНЗЕНСКОЙ ОБЛАСТИ на 2014-2024 годы»

ПАСПОРТ

муниципальной программы Неверкинского района Пензенской области

Наименование муниципальной Программы

Муниципальная программа «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Неверкинского района Пензенской области на 2014-2024 годы» (далее программа)

Ответственный исполнитель муниципальной Программы

Финансовое управление Неверкинского района Пензенской области

Соисполнители муниципальной Программы

Отдел экономики, имущественных, земельных отношений, по развитию сельского хозяйства и предпринимательства

Подпрограммы

«Управление муниципальным долгом Неверкинского района Пензенской области»

«Предоставление межбюджетных трансфертов из бюджета Неверкинского района Пензенской области»

«Обеспечение деятельности финансового управления Неверкинского района Пензенской области»

Цели муниципальной Программы

Проведение единой муниципальной финансовой, бюджетной и налоговой политики в Неверкинском районе Пензенской области

Задачи муниципальной Программы

1) обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы и организация бюджетного процесса;

2) управление муниципальным долгом Неверкинского района Пензенской области;

3) совершенствование межбюджетных отношений

4) эффективное размещение заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для муниципальных нужд Неверкинского района Пензенской области

Целевые показатели муниципальной Программы

1) процент исполнения плана поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет Неверкинского района Пензенской области;

2) отношение объема муниципального долга муниципалитета по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, к общему годовому объему доходов бюджета муниципалитета в отчетном финансовом году (без учета объемов безвозмездных поступлений);

3) перечисление предусмотренных муниципальной программой межбюджетных трансфертов из бюджета Неверкинского района Пензенской области бюджетам поселений, в объеме, утвержденном решением Собрания представителей Неверкинского района Пензенской области о бюджете Неверкинского района Пензенской области на очередной финансовый год и на плановый период.

Этапы и сроки реализации муниципальной Программы

2014-2024 годы

Объемы бюджетных ассигнований муниципальной Программы

Объем финансирования на реализацию программы составляет 359 608,5 тыс. рублей, в том числе по годам:

в 2014 году – 30 978,8 тыс. рублей,

в 2015 году – 30 199,3 тыс. рублей,

в 2016 году – 29 117,3 тыс. рублей;

в 2017 году – 25 238,9 тыс. рублей;

в 2018 году – 35 488,4 тыс. рублей;

в 2019 году – 31 774,7 тыс. рублей;

в 2020 году – 39 503,8 тыс. рублей;

в 2021 году - 33 904,8 тыс.рублей;

в 2022 году - 35425,7 тыс.рублей;

в 2023 году – 33 988,4 тыс.рублей;

в 2024 году – 33 988,4 тыс.рублей из них:

- средства Федерального бюджета – 11 569,6 тыс. руб., в т.ч. по годам:

в 2014 году – 827,4 тыс. рублей,

в 2015 году – 919,8 тыс. рублей,

в 2016 году – 866,6 тыс. рублей;

в 2017 году – 870,8 тыс. рублей;

в 2018 году – 1 024,8 тыс. рублей;

в 2019 году – 1 124,2 тыс. рублей;

в 2020 году – 1 241,8 тыс. рублей;

в 2021 году - 1 141,0 тыс.рублей;

в 2022 году - 1 184,4 тыс.рублей;

в 2023 году – 1 184,4 тыс.рублей;

в 2024 году – 1 184,4 тыс.рублей.

- средства бюджета Пензенской области – 27 571,5 тыс.руб. в т.ч. по годам:

в 2018 году – 3 809,8 тыс. рублей;

в 2019 году – 3 927,7 тыс. рублей;

в 2020 году – 4 015,7 тыс. рублей;

в 2021 году - 3 955,2 тыс.рублей;

в 2022 году - 3 958,1 тыс.рублей;

в 2023 году – 3 952,5 тыс.рублей;

в 2024 году – 3 952,5 тыс.рублей.

- средства бюджета Неверкинского района – 320 467,4 тыс. руб., в т. ч. по годам:

в 2014 году – 30 151,4 тыс. рублей,

в 2015 году – 29 279,5 тыс. рублей,

в 2016 году – 28 250,7 тыс. рублей;

в 2017 году – 24 368,1 тыс. рублей;

в 2018 году – 30 653,8 тыс. рублей;

в 2019 году – 26 722,8 тыс. рублей;

в 2020 году – 34 246,3 тыс. рублей;

в 2021 году- 28 808,6 тыс.рублей;

в 2022 году- 30 283,2 тыс.рублей;

в 2023 году – 28 851,5 тыс.рублей;

в 2024 году – 28 851,5 тыс.рублей.

Ожидаемые результаты реализации муниципальной программы

Ежегодное исполнение плана поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет Неверкинского района Пензенской области

Паспорт подпрограммы 1 муниципальной программы Неверкинского района Пензенской области «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Неверкинского района Пензенской области на 2014-2024 годы»

Наименование подпрограммы

«Управление муниципальным долгом Неверкинского района Пензенской области»

Ответственный исполнитель подпрограммы

Финансовое управление Неверкинского района Пензенской области

Соисполнители подпрограммы

Отдел экономики, имущественных, земельных отношений, по развитию сельского хозяйства и предпринимательства

Цели подпрограммы

Оптимизация управления муниципальным долгом Неверкинского района Пензенской области

Задачи подпрограммы

1) оптимизация объема и структуры муниципального долга Неверкинского района Пензенской области, соблюдение установленного законодательством ограничения объема муниципального долга;

2) соблюдение установленного законодательством ограничения предельного объема расходов на обслуживание муниципального долга.

Целевые показатели подпрограммы

1) отношение объема муниципального долга Неверкинского района Пензенской области к общему годовому объему доходов бюджета Неверкинского района Пензенской области без учета объема безвозмездных поступлений;

2)отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга Неверкинского района Пензенской области к объему расходов бюджета Неверкинского района Пензенской области, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации;

3) Отсутствие просроченной задолженности по долговым обязательствам Неверкинского района Пензенской области.

Этапы и сроки реализации подпрограммы

2014-2024 годы

Объемы бюджетных ассигнований подпрограммы

Объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы из бюджета Неверкинского района Пензенской области составляет 24 937,3 тыс. руб. в т.ч.

- средства бюджета Неверкинского района - 1 190,2 тыс. рублей, в том числе по годам:

в 2014 году – 424,1 тыс. рублей,

в 2015 году – 685,2 тыс. рублей,

в 2016 году – 27,5 тыс. рублей;

в 2017 году – 27,7 тыс. рублей;

в 2018 году – 10,7 тыс. рублей;

в 2019 году – 7,3 тыс. рублей;

в 2020 году – 5,0 тыс. рублей;

в 2021 году- 2,2 тыс.рублей;

в 2022 году- 0,6 тыс.рублей;

в 2023 году – 0,0 тыс.рублей;

в 2024 году – 0,0 тыс.рублей.

- в источниках финансирования дефицита

бюджета - 23 747,1 тыс. рублей, в т.ч. по годам:

в 2014 году – 9 400,0 тыс. рублей,

в 2015 году – 880,0 тыс. рублей,

в 2016 году – 1 455,8 тыс. рублей,

в 2017 году – 2 455,8 тыс. рублей;

в 2018 году – 1 431,1 тыс. рублей;

в 2019 году – 2 151,1 тыс. рублей;

в 2020 году – 3 111,1 тыс. рублей;

в 2021 году – 1 431,1 тыс. рублей;

в 2022 году – 1 431,1 тыс. рублей;

в 2023 году – 0,0 тыс. рублей;

в 2024 году – 0,0 тыс. рублей.

Ожидаемые результаты реализации подпрограммы

Ежегодный процент исполнения плана поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет Неверкинского района Пензенской области.

Паспорт подпрограммы 2 муниципальной программы Неверкинского района Пензенской области «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Неверкинского района Пензенской области на 2014-2024 годы»

Наименование подпрограммы

«Предоставление межбюджетных трансфертов из бюджета Неверкинского района Пензенской области»

Ответственный исполнитель подпрограммы

Финансовое управление Неверкинского района Пензенской области

Соисполнители подпрограммы

Отдел экономики, имущественных, земельных отношений, по развитию сельского хозяйства и предпринимательства

Цели подпрограммы

Создание условий для эффективного выполнения полномочий органов местного самоуправления муниципальных образований Неверкинского района Пензенской области

Задачи подпрограммы

1) выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований Неверкинского района Пензенской области;

2) финансовое обеспечение полномочий, переданных органам местного самоуправления поселений;

3) создание условий для повышения качества управления муниципальными финансами;

4) оказание муниципальным образованиям дополнительной финансовой поддержки для осуществления закрепленных за ними законодательством полномочий

Целевые показатели подпрограммы

1) минимально гарантированный уровень расчетной бюджетной обеспеченности;

2) объем субвенций для финансового обеспечения переданных полномочий;

3) изменение качества управления муниципальными финансами

Этапы и сроки реализации подпрограммы

2014-2022 годы

Объемы бюджетных ассигнований подпрограммы

Объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы по годам составляет 249 139,9 тыс. рублей, в т.ч. по годам:

2014 год – 15 132,1 тыс. рублей;

2015 год – 22 677,3 тыс. рублей;

2016 год – 21 215,2 тыс. рублей;

2017 год – 15 564,8 тыс. рублей;

2018 год – 26 710,3 тыс. рублей;

2019 год – 22 638,8 тыс. рублей;

2020 год – 26 611,1 тыс. рублей;

2021год – 23 505,7 тыс. рублей;

2022 год – 25 028,2 тыс. рублей;

2023 год – 25 028,2 тыс. рублей;

2024 год - 25 028,2 тыс. рублей из них:

- средства Федерального бюджета – 11 569,6 тыс. руб., в т.ч. по годам:

в 2014 году – 827,4 тыс. рублей,

в 2015 году – 919,8 тыс. рублей,

в 2016 году – 866,6 тыс. рублей;

в 2017 году – 870,8 тыс. рублей;

в 2018 году – 1 024,8 тыс. рублей;

в 2019 году – 1 124,2 тыс. рублей;

в 2020 году – 1 241,8 тыс. рублей;

в 2021 году - 1 141,0 тыс.рублей;

в 2022 году - 1 184,4 тыс.рублей;

в 2023 году – 1 184,4 тыс.рублей;

в 2024 году – 1 184,4 тыс.рублей.

- средства бюджета Пензенской области – 27 544,6 тыс.руб. в т.ч. по годам:

в 2018 году – 3 805,0 тыс. рублей;

в 2019 году – 3 922,4 тыс. рублей;

в 2020 году – 4 010,1 тыс. рублей;

в 2021 году - 3 949,6 тыс.рублей;

в 2022 году - 3 952,5 тыс.рублей;

в 2023 году – 3 952,5 тыс.рублей;

в 2024 году – 3 952,5 тыс.рублей.

- средства бюджета Неверкинского района – 210 025,7 тыс.руб. в т.ч. по годам:

в 2014 году – 14 304,7 тыс. рублей,

в 2015 году – 21 757,5 тыс. рублей,

в 2016 году – 20 348,6 тыс. рублей;

в 2017 году – 14 694,0 тыс. рублей;

в 2018 году – 21 880,5 тыс. рублей;

в 2019 году – 17 592,2 тыс. рублей;

в 2020 году – 21 359,2 тыс. рублей;

в 2021 году - 18 415,1 тыс.рублей;

в 2022 году - 19 891,3 тыс.рублей;

в 2023 году – 19 891,3 тыс.рублей;

в 2024 году – 19 891,3 тыс.рублей.

Ожидаемые результаты реализации подпрограммы

Объективность и прозрачный механизм распределения межбюджетных трансфертов муниципальным образованиям Неверкинского района Пензенской области

Паспорт подпрограммы 3 муниципальной программы Неверкинского района Пензенской области «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Неверкинского района Пензенской области на 2014-2024 годы»

Наименование подпрограммы

«Обеспечение деятельности финансового управления Неверкинского района Пензенской области»

Ответственный исполнитель подпрограммы

Финансовое управление Неверкинского района Пензенской области

Соисполнители подпрограммы

Отдел экономики, имущественных, земельных отношений, по развитию сельского хозяйства и предпринимательства

Цели подпрограммы

Проведение единой бюджетной политики, направленной на обеспечение необходимого уровня доходов бюджетной системы, мобилизацию дополнительных финансовых ресурсов в целях полного и своевременного исполнения расходных обязательств.

Задачи подпрограммы

1) повышение уровня бюджетного самообеспечения;

2) эффективное функционирование казначейской системы исполнения бюджета по расходам;

3) формирование и организация исполнения бюджета Неверкинского района Пензенской области;

4) совершенствование форм и методов планирования доходной части бюджета Неверкинского района Пензенской области;

5) осуществление финансового контроля.

Целевые показатели подпрограммы

1) отношение дефицита бюджета к объему доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений (%);

2) отношение налоговых и неналоговых доходов к расходам (%);

3) доля получателей бюджетных средств, а также муниципальных бюджетных учреждений, лицевые счета которых обслуживаются в финансовом управлении Неверкинского района Пензенской области (%);

4) соотношение количества случаев выплаты заработной платы работникам органов муниципальной власти и муниципальных учреждений Неверкинского района Пензенской области с нарушением сроков выдачи к общему количеству выплат;

5) время исполнения надлежаще оформленных платежных документов (дни), представленных:

а) получателями бюджетных средств;

б) муниципальными бюджетными учреждениями;

6) исполнение бюджета Неверкинского района Пензенской области по расходам с учетом предоставленных платежных документов (%);

7) процент исполнения плана поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет Неверкинского района Пензенской области (%);

8) доля средств бюджета Неверкинского района Пензенской области, использованных с нарушениями законодательства в финансово-бюджетной сфере, в общем объеме проверенных средств бюджета Неверкинского района Пензенской области (%).

Этапы и сроки реализации подпрограммы

2014-2024 годы

Объемы бюджетных ассигнований подпрограммы

Объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы по годам составляет 85 531,3 тыс. рублей, в т.ч. по годам:

2014 год – 6 022,6 тыс. рублей;

2015 год – 5 956,8 тыс. рублей;

2016 год – 6 418,5 тыс. рублей;

2017 год – 7 190,6 тыс. рублей;

2018 год – 7 336,3 тыс. рублей;

2019 год – 6 977,6 тыс. рублей;

2020 год – 9 776,6 тыс. рублей;

2021год – 8 965,8 тыс. рублей;

2022 год – 8 965,8 тыс. рублей

2023 год – 8 960,2 тыс. рублей;

2024 год – 8 960,2 тыс.рублей из них:

- средства бюджета Пензенской области – 26,9 тыс.руб. в т.ч. по годам:

в 2018 году – 4,8 тыс. рублей;

в 2019 году – 5,3 тыс. рублей;

в 2020 году – 5,6 тыс. рублей;

в 2021 году - 5,6 тыс.рублей;

в 2022 году - 5,6 тыс.рублей.

- средства бюджета Неверкинского района – 85 504,4 тыс.руб. в т.ч. по годам:

в 2014 году – 6 022,6 тыс. рублей,

в 2015 году – 5 956,8 тыс. рублей,

в 2016 году – 6 418,8 тыс. рублей;

в 2017 году – 7 190,6 тыс. рублей;

в 2018 году – 7 331,5 тыс. рублей;

в 2019 году – 6 972,3 тыс. рублей;

в 2020 году – 9 771,0 тыс. рублей;

в 2021 году - 8 960,2 тыс.рублей;

в 2022 году - 8 960,2 тыс.рублей;

в 2023 году – 8 960,2 тыс.рублей;

в 2024 году – 8 960,2 тыс.рублей.

Ожидаемые результаты реализации подпрограммы

Проведение единой бюджетной политики, направленной на обеспечение необходимого уровня доходов бюджетной системы, мобилизацию дополнительных финансовых ресурсов в целях полного и своевременного исполнения расходных обязательств.

В числе задач, решаемых подпрограммой:

-повышение уровня бюджетного самообеспечения;

-эффективное функционирование казначейской системы исполнения бюджета по расходам;

-формирование и организация исполнения бюджета Неверкинского района Пензенской области;

-совершенствование форм и методов планирования доходной части бюджета Неверкинского района Пензенской области;

-осуществление финансового контроля.

Приоритеты, цели, задачи основных мероприятий в сфере социально-экономического развития, в рамках которой реализуется муниципальная программа «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Неверкинского района Пензенской области на 2014-2024 годы»

Финансовое управление Неверкинского района Пензенской области в соответствии с Положением об Управлении, утвержденным решением Собрания представителей Неверкинского района Пензенской области от 26.05.2015 № 476 – 47/3 является уполномоченным органом местного самоуправления Неверкинского района Пензенской области, осуществляющим проведение единой муниципальной финансовой, бюджетной и налоговой политики в Неверкинского района Пензенской области.

В рамках проводимой бюджетной реформы, в результате реализации Программы реформирования муниципальных финансов Неверкинского района Пензенской области в 2004 - 2008 годах и Программы повышения эффективности бюджетных расходов в Неверкинского района Пензенской области на 2011-2012 годы в районе внедрен комплекс мероприятий, направленных на совершенствование системы управления муниципальными финансами: сформирована необходимая нормативная правовая база, начиная с 2005 года применятся программно-целевой метод бюджетного планирования, осуществлен окончательный переход от сметного финансирования бюджетных учреждений к финансированию за выполнение муниципальных заданий на предоставление муниципальных услуг, проведена оценка результатов показателей качества финансового менеджмента органов местного самоуправления Неверкинского района Пензенской области. Таким образом, в Неверкинском районе Пензенской области созданы предпосылки для формирования программного бюджета.

Финансовое управление Неверкинского района Пензенской области формирует свои цели и задачи с учетом показателей для оценки эффективности деятельности органов местного самоуправления городских округов и муниципальных районов, утвержденных Указом Президента Российской Федерации 28.04.2008 № 607 (с последующими изменениями), индивидуальных показателей для оценки эффективности деятельности органов местного самоуправления городских округов и муниципальных районов, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 17.12.2012 № 1317, исходя из целевых ориентиров и задач развития Неверкинского района Пензенской области на долгосрочную перспективу, определенных в Стратегии социально-экономического развития Пензенской области на долгосрочную перспективу (до 2021 года), утвержденной Законом Пензенской области от 04.09.2007 № 1367-ЗПО (с последующими изменениями), и Основными направлениями бюджетной и налоговой политики Неверкинского района Пензенской области на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов, одобренными постановлением администрации Неверкинского района Пензенской области от 06.11.2012 № 379.

Индикаторы, по которым следует оценивать результативность муниципальной программы, выбраны с учетом двух показателей, характеризующих эффективность деятельности органов местного самоуправления городских округов и муниципальных районов в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 28.04.2008 № 607 и постановлением Правительства Российской Федерации от 17.12.2012 № 1317:

- процент исполнения плана поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет Неверкинского района Пензенской области;

- отношение объема муниципального долга района по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, к общему годовому объему доходов бюджета района в отчетном финансовом году (без учета объемов безвозмездных поступлений).

Указанные показатели неразрывно связаны между собой. Бюджет Неверкинского района Пензенской области по налоговым и неналоговым доходам за 2012 год выполнен на 107,5%. План поступлений по налоговым и неналоговым доходам выполнен по каждому доходному источнику.

Поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет Неверкинского района Пензенской области на 2013 год прогнозируются в размере 101,1% к фактическому исполнению 2012 года, на 2014-2015 годы – соответственно в объемах 91,5% к 2013 году и 107,1% к 2014 году.

На снижение прогнозируемых темпов роста поступлений в 2014-2015 годах оказало отсутствие по неналоговым доходам поступлений от реализации основных средств (в частности доходов от реализации сельскохозяйственной техники).

Анализ доходной базы бюджета Неверкинского района Пензенской области позволяет сделать вывод о недостаточности темпов увеличения доходных источников для обеспечения в требуемом объеме всех выполняемых районом обязательств, в том числе на реализацию указов Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года.

Поэтому основной задачей исполнения бюджета в текущем году и плановом периоде 2021-2023 годов является мобилизация дополнительных доходных источников.

С этой целью разработан план мероприятий по оздоровлению муниципальных финансов Неверкинского района Пензенской области, который включает комплекс мер по увеличению доходов бюджета Неверкинского района Пензенской области. Ожидаемый объем дополнительных доходов оценивается в сумме более 2,5 млн. руб.

В условиях снижения объема налоговых и неналоговых доходов бюджета Неверкинского района Пензенской области решающее значение для обеспечения стабильности и сбалансированности бюджетного процесса имеет проведение рациональной политики в области муниципального долга.

За последние годы уровень муниципального долга Неверкинского района Пензенской области повысился, в связи с чем, оптимизация управления муниципальным долгом и финансовыми активами является одной из актуальных целей бюджетной политики.

В ходе достижения этой цели предполагается решить ряд задач: оптимизировать объем и структуру муниципального долга Неверкинского района Пензенской области, усовершенствовать механизмы управления муниципальным долгом Неверкинского района Пензенской области.

В настоящее время Неверкинский район не имеет просроченной задолженности по долговым обязательствам.

Конечным результатом достижения цели оптимизации управления муниципальным долгом в 2014-2024 гг. является сохранение экономически обоснованного объема муниципального долга Неверкинского района Пензенской области на уровне не выше 100% доходов бюджета без учета объема безвозмездных поступлений.

Одна из приоритетных целей муниципальной политики - обеспечение сбалансированного социально-экономического развития муниципальных образований Неверкинского района Пензенской области. Важнейшим инструментом влияния на социально-экономическое развитие территорий и эффективность деятельности органов местного самоуправления являются межбюджетные трансферты, предоставляемые из бюджета Неверкинского района Пензенской области бюджетам поселений.

В качестве целевого показателя, характеризующего результативность выполнения задачи по совершенствованию межбюджетных отношений, используется такой как перечисление предусмотренных муниципальной программой межбюджетных трансфертов из бюджета Неверкинского района Пензенской области местным бюджетам, в объеме, утвержденном решением Собрания представителей Неверкинского района Пензенской области о бюджете Неверкинского района Пензенской области на очередной финансовый год и на плановый период.

Решение вышеуказанных задач будет осуществляться финансовым управлением Неверкинского района Пензенской области в рамках трех подпрограмм муниципальной программы «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Неверкинского района Пензенской области». В качестве основных мероприятий подпрограмм муниципальной программы выделяются следующие:

- по подпрограмме 1 «Управление муниципальным долгом Неверкинского района Пензенской области Пензенской области»:

1) планирование и исполнение бюджета Неверкинского района Пензенской области в части привлечения заимствований и погашения долговых обязательств, контроль за исполнением бюджетного законодательства;

2) планирование и исполнение бюджета Неверкинского района Пензенской области по расходам на обслуживание муниципального долга, контроль за исполнением бюджетного законодательства;

- по подпрограмме 2 «Предоставление межбюджетных трансфертов из бюджета Неверкинского района Пензенской области»:

1) выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований Неверкинского района Пензенской области;

2) повышение эффективности предоставления и использования субвенций;

3) содействие укреплению финансовой самостоятельности муниципальных образований Неверкинского района Пензенской области;

- по подпрограмме 3 «Обеспечение деятельности финансового управления Неверкинского района Пензенской области»:

1) формирование и организация исполнения бюджета Неверкинского района Пензенской области, контроль за исполнением бюджета Неверкинского района Пензенской области.

Целью реализации муниципальной программы является проведение единой муниципальной финансовой, бюджетной и налоговой политики в Неверкинском районе Пензенской области.

Задачами, которые должны быть решены в ходе достижения вышеуказанной цели, являются:

1. Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетного процесса и организация бюджетного процесса в Неверкинском районе Пензенской области.

2. Управление муниципальным долгом Неверкинского района Пензенской области.

3. Совершенствование межбюджетных отношений.

Перечень целевых показателей муниципальной программы приведен в приложении № 1 к муниципальной программе.

Срок реализации муниципальной программы – 2014-2024 годы.

Муниципальная программа реализуется в два этапа:

- 1 этап – 2014-2016 годы;

- 2 этап – 2017-2024 годы.

В качестве основной меры правового регулирования в сфере реализации муниципальной программы выступают решения Собрания представителей Неверкинского района Пензенской области о бюджете Неверкинского района Пензенской области на очередной финансовый год и плановый период, позволяющие обеспечить финансирование мероприятий муниципальной программы в течение всего срока ее действия (2014-2024 годы), а также решения Собрания представителей Неверкинского района Пензенской области «О внесении изменений в Положение о бюджетном процессе в Неверкинском районе Пензенской области», направленные на совершенствование системы межбюджетных отношений в Неверкинском районе Пензенской области в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации.

Сведения об основных мерах правового регулирования в сфере реализации муниципальной программы Неверкинского района Пензенской области приведены в приложении № 2 к муниципальной программе.

Финансирование муниципальной программы осуществляется за счет средств бюджета Неверкинского района Пензенской области с привлечением межбюджетных трансфертов из областного бюджета. Общий объем финансирования муниципальной программы на 2014-2024 годы составляет 358 418,3 тыс. рублей.

Сведения о ресурсном обеспечении муниципальной программы за счет всех источников приводятся в приложении № 3 к муниципальной программе.

Сведения о ресурсном обеспечении муниципальной программы за счет средств бюджета Неверкинского района Пензенской области приводятся в приложении № 4 к муниципальной программе.

Перечень мероприятий муниципальной программы с указанием наименования мероприятия, исполнителей мероприятия, сроков их исполнения, источников финансирования и показателей результатов мероприятия по годам приводится в приложении № 5 к муниципальной программе.

План реализации муниципальной программы Неверкинского района Пензенской области «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Неверкинского района Пензенской области» на 2018 год приложение №6 к муниципальной программе.

Расчет планируемой оценки эффективности муниципальной программы «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Неверкинского района Пензенской области на 2014-2024 годы» приложение №7 к муниципальной программе.

Планируемая эффективность муниципальной программы «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Неверкинского района Пензенской области на 2014-2024 годы» приложение № 8 к муниципальной программе.

Приложение № 5

к муниципальной программе

Неверкинского района Пензенской области

«Управление муниципальными

финансами и муниципальным долгом

Неверкинского района Пензенской области на 2014-2024 годы»

ПЕРЕЧЕНЬ МЕРОПРИЯТИЙ

муниципальной программы «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом

Неверкинского района Пензенской области на 2014-2024 годы»

№ п/п

Наименование мероприятия

Исполнители

Срок исполнения (год)

Объем финансирования, млн. рублей

Показатели результата мероприятия по годам

всего

бюджет Неверкинского района Пензенской области

бюджет Пензенской области

в т.ч.

внебюджетные средства

Федеральный бюджет

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Муниципальная программа «Управление муниципальными финансами

и муниципальным долгом Неверкинского района Пензенской области на 2014-2024 годы»

Цель программы - проведение единой муниципальной финансовой, бюджетной и налоговой политики

в Неверкинском районе

Задача 1. Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы и организация бюджетного процесса

.1.

Организация исполнения плана поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет Неверкинского района Пензенской области

Финансовое управление Неверкинского района Пензенской области

Итого

193538

193538

Процент исполнения плана поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет Неверкинского района Пензенской области

2014

16741

16741

100

2015

20425

20425

100

2016

20934

20934

100

2017

22590

22590

100

2018

21305

21305

100

2019

21636

21636

100

2020

22395

22395

100

2021

23290

23290

100

2022

24222

24222

100

2023

0

100

2024

0

100

Задача 2. Управление муниципальным долгом Неверкинского района Пензенской области

2.1.

Своевременное исполнение обязательств по погашению муниципального долга Неверкинского района Пензенской области

Финансовое управление Неверкинского района Пензенской области

Итого

24937,2

24937,2

Отношение объема муниципального долга Неверкинского района Пензенской области по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, к общему годовому объему доходов бюджета Неверкинского района Пензенской области в отчетном финансовом году (без учета объемов безвозмездных поступлений)

2014г.

9824,1

9824,1

100

2015г.

1565,2

1565,2

100

2016г.

1483,3

1483,3

100

2017г

2483,5

2483,5

100

2018г.

1441,8

1441,8

100

2019г.

2158,3

2158,3

100

2020г.

3116,1

3116,1

100

2021г.

1433,3

1433,3

100

2022г.

1431,6

1431,6

100

2023г.

0

0

100

2024г.

0

0

100

Задача 3. Совершенствование межбюджетных отношений

3.1.

Предоставление бюджетам поселений межбюджетных трансфертов из бюджета Неверкинского района Пензенской области

Финансовое управление Неверкинского района Пензенской области

Итого

151892,3

140303,9

11588,4

11588,4

Перечисление предусмотренных муниципальной программой межбюджетных трансфертов из бюджета Неверкинского района Пензенской области бюджетам поселений, в объеме, утвержденном решением Собрания представителей Неверкинского района Пензенской области о бюджете Неверкинского района Пензенской области на очередной финансовый год

2014г.

15132,1

14228,5

903,6

903,6

100

2015г.

22677,3

21757,5

919,8

919,8

100

2016г.

21305,2

20438,6

866,6

866,6

100

2017г

15564,8

14694

870,8

870,8

2018г.

22905,3

21880,5

1024,8

1024,8

2019г.

12630,8

11506,6

1124,2

1124,2

2020г.

12608,9

11467,9

1141

1141

2021г.

13111

11926,6

1184,4

1184,4

2022г.

13588,1

12403,7

1184,4

1184,4

2023г.

1184,4

1184,4

1184,4

2024г.

1184,4

1184,4

1184,4

Итого по муниципальной программе

370367,5

358779,1

11588,4

11588,4

0

2014г.

41697,2

40793,6

903,6

903,6

0

2015г.

44667,5

43747,7

919,8

919,8

0

2016г.

43722,5

42855,9

866,6

866,6

0

2017г

40638,3

39767,5

870,8

870,8

0

2018г.

45652,1

44627,3

1024,8

1024,8

0

2019г.

36425,1

35300,9

1124,2

1124,2

0

2020г.

25511,1

25511,1

0

0

0

2021г.

37332,2

36191,2

1141

1141

0

2022г.

38764,6

37580,2

1184,4

1184,4

0

2023г.

13588,1

12403,7

1184,4

1184,4

0

2024г.

1184,4

0

1184,4

1184,4

0

Подпрограмма 1«Управление муниципальным долгом Неверкинского района Пензенской области»

Цель подпрограммы - оптимизация управления муниципальным долгом Неверкинского района Пензенской области

Задача 1 «Оптимизация объема и структуры муниципального долга Неверкинского района Пензенской области, соблюдение установленного законодательством ограничения объема муниципального долга»

1.1.

Своевременное погашение долговых обязательств Неверкинского района Пензенской области и исполнение заемщиками обязательств по выданным муниципальным гарантиям Неверкинского района Пензенской области

Финансовое управление Неверкинского района Пензенской области

Итого

23747,1

23747,1

0

0

0

Показатель 1. Отношение объема муниципального долга Неверкинского района Пензенской области к общему годовому объему доходов бюджета Неверкинского района Пензенской области без учета объема безвозмездных поступлений

2014г.

9400

9400

2015г.

880

880

2016г.

1455,8

1455,8

2017г

2455,8

2455,8

2018г.

1431,1

1431,1

2019г.

2151,1

2151,1

2020г.

3111,1

3111,1

2021г.

1431,1

1431,1

2022г.

1431,1

1431,1

2023г.

0

0

2024г.

0

0

Задача 2 «Соблюдение установленного законодательством ограничения предельного объема расходов на обслуживание муниципального долга»

2.1.

Своевременное исполнение обязательств по обслуживанию муниципального внутреннего долга Неверкинского района Пензенской области

Финансовое управление Неверкинского района Пензенской области

Итого

1190,3

1190,3

0

0

0

2014г.

424,1

424,1

15

2015г.

685,2

685,2

15

2016г.

27,5

27,5

15

2017г

27,7

27,7

2018г.

10,7

10,7

2019г.

7,3

7,3

2020г.

5

5

2021г.

2,2

2,2

2022г.

0,6

0,6

2023г.

0

2024г.

0

Итого

24937,4

24937,4

0

0

0

2014г.

9824,1

9824,1

0

0

0

2015г.

1565,2

1565,2

0

0

0

2016г.

1483,3

1483,3

0

0

0

2017г

2483,5

2483,5

0

0

0

2018г.

1441,8

1441,8

0

0

0

2019г.

2158,4

2158,4

0

0

0

2020г.

3116,1

3116,1

0

0

0

2021г.

1433,3

1433,3

0

0

0

2022г.

1431,7

1431,7

0

0

0

2023г.

0

0

0

0

0

2024г.

0

0

0

0

0

Подпрограмма 2 «Предоставление межбюджетных трансфертов из бюджета Неверкинского района Пензенской области»

Цель подпрограммы – создание условий для эффективного выполнения полномочий органов местного самоуправления муниципальных образований Неверкинского района Пензенской области

Задача 1 «Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований Неверкинского района Пензенской области»

1.

Внедрение объективных и прозрачных механизмов распределения межбюджетных трансфертов муниципальным образованиям Неверкинского района Пензенской области

Финансовое управление Неверкинского района Пензенской области

Итого

153043

153043

0

0

0

≥80

1.2.

Развитие и эффективное использование налогового потенциала муниципальных образований Неверкинского района Пензенской области

1.3.

Обеспечение доступа граждан к основным муниципальным услугам и социальным гарантиям вне зависимости от места их проживания

2014г.

13096,8

13096,8

80

2015г.

5904,3

5904,3

80

2016г.

8417,1

8417,1

80

2017г

8985,6

8985,6

2018г.

15182

15182

2019г.

14791

14791

2020г.

17674

17674

2021г.

16140,9

16140,9

2022г.

17617,1

17617,1

2023г.

17617,1

17617,1

2024г.

17617,1

17617,1

Задача 2 «Финансовое обеспечение полномочий, переданных органам местного самоуправления»

2.1.

Обеспечение предоставления местным бюджетам субвенций в объеме, установленном федеральным и (или) региональным законодательством.

Финансовое управление Неверкинского района Пензенской области

Итого

11588,4

0

11588,4

11588,4

0

100

2014г.

903,6

903,6

903,6

100

2015г.

919,8

919,8

919,8

100

2016г.

866,6

866,6

866,6

100

2017г

870,8

870,8

870,8

100

2018г.

1024,8

1024,8

1024,8

100

2019г.

1124,2

1124,2

1124,2

100

2020г.

1141

1141

1141

100

2021г.

1184,4

1184,4

1184,4

100

2022г.

1184,4

1184,4

1184,4

100

2023г.

1184,4

1184,4

1184,4

100

2024г.

1184,4

1184,4

1184,4

100

Задача 3 «Создание условий для повышения качества управления муниципальными финансами»

3.1.

Повышение качества управления муниципальными финансами.

Финансовое управление Неверкинского района Пензенской области

Итого

48731,4

48731,4

≥120

Вовлечение муниципальных образований в реформирование бюджетного процесса.

3.2.

Повышение эффективности и результативности бюджетных расходов муниципальных образований Неверкинского района Пензенской области

3.3.

2014

1131,7

1131,7

120

2015

15853,2

15853,2

120

2016

12021,5

12021,5

120

2017

4903,3

4903,3

120

2018

6698,5

6698,5

100

2019

1970,9

1970,9

100

2020

1970,9

1970,9

100

2021

2049,7

2049,7

100

2022

2131,7

2131,7

100

2023

0

100

2024

0

100

Итого по мероприятиям

Итого

213362,8

201774,4

11588,4

11588,4

2014г.

903,6

0

903,6

903,6

2015г.

919,8

0

919,8

919,8

2016г.

13963,4

13096,8

866,6

866,6

2017г

6775,1

5904,3

870,8

870,8

2018г.

9441,9

8417,1

1024,8

1024,8

2019г.

10109,8

8985,6

1124,2

1124,2

2020г.

16323

15182

1141

1141

2021г.

15975,4

14791

1184,4

1184,4

2022г.

18858,4

17674

1184,4

1184,4

2022г.

17325,3

16140,9

1184,4

1184,4

2022г.

18858,4

17674

1184,4

1184,4

2023г.

17325,3

16140,9

1184,4

1184,4

2024г.

19933,2

18748,8

1184,4

1184,4

Подпрограмма 3 «Обеспечение деятельности финансового управления Неверкинского района Пензенской области»

Цель подпрограммы - проведение единой бюджетной политики, направленной на обеспечение необходимого уровня доходов бюджетной системы, мобилизацию дополнительных финансовых ресурсов в целях полного и своевременного исполнения расходных обязательств

Задача 1. Повышение уровня бюджетного самообеспечения

Подготовка нормативных правовых актов по вопросам составления проекта закона о бюджете Неверкинского района Пензенской области, порядка организации составления бюджета Неверкинского района Пензенской области.

Финансовое управление Неверкинского района Пензенской области

Итого

19753

19753

Показатель 1.

Подготовка проекта бюджета на очередной финансовый год и плановый период.

2014г.

2023,6

2023,6

Отношение дефицита бюджета к объему доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений.

1.2.

Подготовка пояснительных записок, аналитических материалов и расчетов к проектам бюджета Неверкинского района Пензенской области

2015г.

2001,5

2001,5

Показатель 2.

2016г.

2156,6

2156,6

Отношение налоговых и неналоговых доходов к расходам.

2017г

2416

2416

2018г.

2465

2465

1.3.

2019г.

2115,2

2115,2

2020г.

2106,5

2106,5

2021г.

2190,5

2190,5

2022г.

2278,1

2278,1

2023г.

0

2024г.

0

Задача 2. Эффективное функционирование казначейской системы исполнения бюджета по расходам

2.1.

Дальнейшее внедрение автоматизированной системы управления бюджетным процессом, в том числе и по предоставлению субсидий бюджетным учреждениям на оказание муниципальных услуг населению.

Финансовое управление Неверкинского района Пензенской области

Итого

6139,4

6139,4

Показатель 1.

2.2.

Сокращение сроков зачисления средств на счет поставщика за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги.

Доля получателей бюджетных средств, а также муниципальных бюджетных учреждений, лицевые счета которых обслуживаются финансовом управлении Неверкинского района Пензенской области.

2017г

1093

1093

2018г.

1115,1

1115,1

2019г.

956,9

956,9

2020г.

952,8

952,8

2021г.

991

991

2022г.

1030,6

1030,6

2023г.

0

2024г.

0

3.1.

Учет и доведение до главных распорядителей средств бюджета Неверкинского района Пензенской области бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств и уведомлений об их изменении, информации об объемах финансирования и их изменений.

Финансовое управление Неверкинского района Пензенской области

Итого

18518,1

18518,1

Показатель 1.

Контроль за распределением лимитов бюджетных обязательств и объемов финансирования главными распорядителями средств бюджета Неверкинского района Пензенской области в целях обеспечения не превышения распределяемых сумм.

Исполнение бюджета Неверкинского района Пензенской области по расходам с учетом предоставленных платежных документов.

Учет бюджетных обязательств и контроль достаточности остатков лимитов бюджетных обязательств у бюджетополучателей Неверкинского района Пензенской области.

Подготовка предложений по привлечению заемных средств на финансирование кассовых разрывов.

Формирование и предоставление оперативной информации об исполнении бюджета Неверкинского района Пензенской области.

Сбор, формирование и предоставление ежемесячных, квартальных и годовых отчетов об исполнении бюджета Неверкинского района Пензенской области, а также ежемесячных, квартальных и годовых отчетов об исполнении консолидированного бюджета Неверкинского района Пензенской области

Ведение реестра расходных обязательств Неверкинского района Пензенской области.

Проведение работы по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты.

Внесение изменений в нормативные правовые акты в части бюджетного процесса.

Методическая помощь субъектам бюджетного планирования по составлению и ведению реестров расходных обязательств.

3.2.

3.3.

3.4.

3.5.

3.6.

3.7.

3.8.

3.9.

3.10.

2014г.

1897,1

1897,1

2015г.

1876,4

1876,4

2016г.

2021,8

2021,8

.

2017г

2265

2265

2018г.

2310,9

2310,9

2019г.

1983

1983

2020г.

1974,6

1974,6

2021г.

2053,6

2053,6

2022г.

2135,7

2135,7

2023г.

0

2024г.

0

Задача 4. Совершенствование форм и методов планирования доходной части бюджета Неверкинского района Пензенской области

4.1.

Составление проекта бюджета по доходам на основе показателей социально-экономического развития Неверкинского района Пензенской области

Министерство финансов Пензенской области

Итого

4644,2

4644,3

Показатель 1.

Прогнозирование доходов в соответствии с налоговым, бюджетным и иным законодательством Российской Федерации и Пензенской области.

Процент исполнения плана поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет Пензенской области.

Осуществление среднесрочного бюджетного планирования.

Сохранение стабильных нормативов распределения доходных источников между бюджетом Неверкинского района Пензенской области и бюджетами поселений.

Повышение уровня взаимодействия с администраторами доходов бюджета.

Систематический контроль за состоянием недоимки и невыясненных поступлений.

4.2.

4.3.

4.4.

2014г.

475,8

475,8

2015г.

470,6

470,6

2016г.

507,1

507,1

2017г

568

568

2018г.

579,6

579,6

4.5.

2019г.

497,3

497,3

2020г.

495,2

495,2

4.6.

2021г.

515

515

2022г.

535,6

535,6

2023г.

0

2024г.

0

Задача 5. Осуществление финансового контроля

5.1.

Проведение контрольных мероприятий.

Финансовое управление Неверкинского района Пензенской области

Итого

6937

6937

Показатель 1.

Осуществление методологического руководства в области составления проектов бюджетов бюджетной системы Неверкинского района Пензенской области и исполнения бюджетов бюджетной системы Неверкинского района Пензенской области

2014г.

710,7

710,7

Доля средств бюджета Неверкинского района Пензенской области, использованных с нарушениями законодательства в финансово-бюджетной сфере, в общем объеме проверенных средств бюджета Неверкинского района Пензенской области.

2015г.

702,9

702,9

2016г.

757,4

757,4

2017г

848,5

848,5

5.2.

2018г.

865,7

865,7

2019г.

742,8

742,8

2020г.

739,7

739,7

2021г.

769,3

769,3

2022г.

800

800

2023г.

0

2024г.

0

Итого по мероприятиям

Итого

482717,3

459540,6

2014г.

4541,5

2734,3

2015г.

4544

2704,4

2016г.

30840,8

29107,6

2017г

17730,1

15988,5

2018г.

23119,9

21070,3

2019г.

24053,2

21804,8

2020г.

36585,2

34303,2

2021г.

36025,7

33656,9

2022г.

41751,8

39383

2023г.

35603,4

33234,6

2024г.

40857,4

38488,6