О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ВЕДЕНИЯ КАССОВОГО ПЛАНА ИСПОЛНЕНИЯ ГОСУДАРСТВЕННОГО БЮДЖЕТА РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ) В ТЕКУЩЕМ ФИНАНСОВОМ ГОДУ



РЕСПУБЛИКА САХА (ЯКУТИЯ)

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ)

ПРИКАЗ

От 15 марта 2016 года №01-04/0277-Н

О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ВЕДЕНИЯ КАССОВОГО ПЛАНА ИСПОЛНЕНИЯ ГОСУДАРСТВЕННОГО БЮДЖЕТА РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ) В ТЕКУЩЕМ ФИНАНСОВОМ ГОДУ

ИЗМЕНЕНИЯ И ДОПОЛНЕНИЯ:

Приказ Министерства финансов РС(Я) от 27.06.2016 №01-04/0773-Н

Приказ Министерства финансов РС(Я) от 12.12.2017 №01-04/1750-Н

Приказ Министерства финансов РС(Я) от 27.05.2019 №01-04/0796-Н

В соответствии со статьями 166.1 и 217.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации приказываю:

1. Утвердить прилагаемый Порядок составления и ведения кассового плана исполнения государственного бюджета РС(Я) в текущем финансовом году.

2. Признать утратившим силу приказ Министерства финансов Республики Саха (Якутия) от 29 декабря 2009года N 01-04/1285-Н "О порядке составления и ведения кассового плана исполнения государственного бюджета Республики Саха (Якутия) в текущем финансовом году".

3. Главным распорядителям бюджетных средств Республики Саха (Якутия) в срок до 25марта 2016 года произвести обнуление показателей кассового плана по всем подведомственным учреждениям с апреля по декабрь  путем формирования, электронного подтверждения в программном комплексе АС «Бюджет – СМАРТ» электронного документа "Заявка бюджетополучателя" с указанием нулевых значений в следующих графах: «апрель», «май», «июнь», «июль», «август», «сентябрь», «октябрь», «ноябрь», «декабрь».

4. Главным распорядителям бюджетных средств Республики Саха (Якутия) по целевым средствам, предоставляемым из государственного бюджета РС(Я) в местный бюджет в форме субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, включенных в перечень, установленный Министерством финансов Республики Саха (Якутия), в пределах суммы, необходимой для оплаты денежных обязательств по расходам получателей средств местного бюджета, источником финансового обеспечения которых являются данные межбюджетные трансферты, полномочия по перечислению которых переданы Управлению Федерального казначейства по РС(Я),  произвести перемещение показателей кассового плана на  лицевых счетах для учета федеральных средств  в форме "кассовыйплан выплат" согласно приложению N 2настоящему Порядку в программе "Бюджет-СМАРТ"  в графах  «апрель», «май», «июнь», «июль», «август», «сентябрь», «октябрь», «ноябрь», «декабрь» с указанием Рег Класса «Аккредитив»,  в срок до 25марта 2016 года.

5. Организационно – контрольному отделу (Чернова Н.А.) внести изменения в базу данных приказов по основной деятельности.

6. Департаменту реформирования, мониторинга и информатизации бюджетного процесса (Павловой Л.А.) опубликовать настоящий приказ в официальных средствах массовой информации Республики Саха (Якутия) после государственной регистрации.

7.Контроль за исполнением настоящего оставляю за собой.

Министр                                                                                                    В.А. ЖОНДОРОВ

Утвержден

приказом

Министерства финансов

Республики Саха (Якутия)

от «15»марта 2016 г .N01-04 \0277-Н

ПОРЯДОК

СОСТАВЛЕНИЯ И ВЕДЕНИЯ КАССОВОГО ПЛАНА ИСПОЛНЕНИЯ

ГОСУДАРСТВЕННОГО БЮДЖЕТА РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ)

В ТЕКУЩЕМ ФИНАНСОВОМ ГОДУ

I. Общие положения

1. Настоящий Порядок разработан в соответствии со статьями 166.1 и 217.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации и устанавливает порядок составления и ведения кассового плана исполнения государственного бюджета Республики Саха (Якутия) (далее - кассовый план).

2. Под кассовым планом понимается прогноз кассовых поступлений в государственный бюджет Республики Саха (Якутия) (далее - государственный бюджет РС(Я)) и кассовых выплат из государственного бюджета РС(Я) в текущем финансовом году с помесячной детализацией.

3. Кассовый план содержит следующие основные показатели:

3.1. Показатели по доходам государственного бюджета РС(Я), составляемые в порядке, предусмотренном главой II настоящего Порядка;

3.2. Показатели по расходам в разрезе главных распорядителей бюджетных средств государственного бюджета РС(Я) (далее - главные распорядители бюджетных средств), составляемые в порядке, предусмотренном главой III настоящего Порядка;

3.3. Показатели по источникам финансирования дефицита государственного бюджета РС(Я), составляемые в порядке, предусмотренном главой IV настоящего Порядка;

3.4. Отклонение между кассовыми поступлениями и кассовыми выплатами.

4. Утверждение, ведение кассового плана и внесение изменений в него осуществляются в порядке, предусмотренном главами V и VI настоящего Порядка.

II. Порядок составления и представления

показателей для кассового плана по доходам

государственного бюджета РС(Я)

5. Показатели для кассового плана по доходам государственного бюджета РС(Я) формируются на основании:

- прогноза поступлений доходов в государственный бюджет РС(Я) на текущий финансовый год в разрезе кодов классификации доходов государственного бюджета;

- сводной бюджетной росписи государственного бюджета РС(Я) по доходам на текущий финансовый год, утвержденной министром финансов РС(Я);

- сведений о помесячном распределении поступлений доходов в государственный бюджет РС(Я) на текущий финансовый год, администрируемых главными администраторами доходов государственного бюджета РС(Я);

- сведений о помесячном распределении поступлений доходов в государственный бюджет РС(Я) от крупнейших предприятий-налогоплательщиков;

- анализа динамики поступления доходов предыдущих лет, а также за истекший период текущего финансового года;

- сроков уплаты налогов в соответствии с налоговым законодательством.

6. Для составления кассового плана главные администраторы доходов государственного бюджета РС(Я) до 25 декабря года, предшествующего очередному финансовому году, в котором будет осуществляться ведение кассового плана, представляют в отдел прогнозирования налогов и доходов на бумажном и электронном носителях прогноз кассовых поступлений по доходам с помесячной детализацией по форме согласно приложению N 1 к настоящему Порядку.

В целях автоматизированного составления кассового плана по доходам, главные администраторы доходов государственного бюджета РС(Я) до 25 декабря года, предшествующего очередному финансовому году, в котором будет осуществляться ведение кассового плана, удаленно заносят в программный комплекс «Свод-Смарт» прогноз кассовых поступлений по доходам с помесячной детализацией по форме «RSD_prognoz».

7. Отдел прогнозирования налогов и доходов формирует кассовый план поступлений государственного бюджета РС(Я) по доходам на текущий финансовый год с помесячной детализацией и представляет его в сводный отдел консолидированного и республиканского бюджета не позднее 26декабря года, предшествующего очередному финансовому году, в котором будет осуществляться ведение кассового плана в установленной форме на электронном и бумажном носителях.

III. Порядок составления и представления

показателей для кассового плана по расходам

государственного бюджета РС(Я)

8. Показатели для кассового плана по расходам государственного бюджета РС(Я) формируются на основании:

- сводной бюджетной росписи государственного бюджета РС(Я) по расходам и лимитов бюджетных обязательств, утвержденных министром финансов РС(Я) на текущий финансовый год;

- прогнозов кассовых выплат по расходам в разрезе главных распорядителей бюджетных средств и резервированных источников по расходам государственного бюджета РС(Я) на текущий финансовый год с помесячной детализацией.

9. Главные распорядители средств государственного бюджета РС(Я), которым предусмотрены лимиты бюджетных ассигнований, представляют в Министерство финансов РС(Я) прогноз кассовых выплат по расходам государственного бюджета РС(Я) на очередной финансовый год с помесячной детализацией в пределах доведенных лимитов в электронном виде по форме «кассовый план выплат» (занесенный в программу «Бюджет-СМАРТ» с применением средств электронной цифровой подписи) по форме согласно приложению № 10 и заявку на кассовый план выплат на очередной финансовый год с помесячной детализацией в пределах доведенных лимитов в электронном виде в информационно-аналитической системе по проектированию и составлению государственного бюджета Республики Саха (Якутия) (далее - ПК «Хранилище-КС») по форме «заявка на кассовый план выплат» со статусом «готов к расчету»по форме согласно приложению № 2 к настоящему Порядку после согласования курирующими отделами не позднее 23 декабря года, предшествующего очередному финансовому году, в котором будет осуществляться ведение кассового плана.

При формировании электронного документа "кассовый план выплат" бюджетные ассигнования, предусмотренные на реализацию федеральных (национальных) проектов в Республике Саха (Якутия)указываются в разрезе бюджетной классификации Российской Федерации (код ведомства, код целевой статьи, код вида расхода, код цели, регкласс).

(в ред. приказа Минфин РС(Я) от 27.05.2019 №01-04/0796-Н)

9.1. Главные распорядители средств государственного бюджета РС(Я) формируют прогноз кассовых выплат по лицевым счетам, при этом федеральные средства учитываются на отдельных лицевых счетах.

Прогноз кассовых выплат межбюджетных трансфертов, предоставляемых из государственного бюджета РС(Я) в местный бюджет в форме субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение,  включенных в перечень, установленный Министерством финансов Республики Саха (Якутия), в пределах суммы, необходимой для оплаты денежных обязательств по расходам получателей средств местного бюджета, источником финансового обеспечения которых являются данные межбюджетные трансферты, полномочия по перечислению которых переданы Управлению Федерального казначейства по РС(Я),формируются на  лицевых счетах   для учета федеральных средств  с Рег Классом «Аккредитив» 

9.2. Главный распорядитель бюджетных средств составляет кассовый план выплат на основании анализа кассовых выплат прошлых периодов и с учетом данных о планируемых закупках, графике выплаты заработной платы, оплаты договоров и иных показателей в пределах общего объема выделенных лимитов бюджетных обязательств в разрезе по месяцам, без детализации по кодам бюджетной классификации.

9.3. Главный распорядитель бюджетных средств формирует в программе "Бюджет-СМАРТ" электронный документ по форме "кассовый план выплат".

10. Департаменты и самостоятельные отделы по отраслевому признаку представляют в сводный отдел консолидированного и республиканского бюджетов прогноз кассовых выплат по расходам государственного бюджета РС(Я) на очередной финансовый год с помесячной детализацией в пределах доведенных лимитов в электронном виде по форме "кассовый план выплат" (занесенный в программу "Бюджет-СМАРТ" с применением средств электронной цифровой подписи) по форме согласно приложению № 10 и заявку на кассовый план отдельных выплат по расходам государственного бюджета РС(Я) (обслуживание государственного долга, резервированные средства, межбюджетные трансферты и др.) на очередной финансовый год с помесячной детализацией в пределах доведенных лимитов в электронном виде в ПК "Хранилище-КС" по форме "заявка на кассовый план выплат" со статусом "готов к расчету" по форме согласно приложению № 2 к настоящему Порядку не позднее 23 декабря года, предшествующего очередному финансовому году, в котором будет осуществляться ведение кассового плана.

При формировании электронного документа "кассовый план выплат" бюджетные ассигнования, предусмотренные на реализацию федеральных (национальных) проектов в Республике Саха (Якутия) указываются в разрезе бюджетной классификации Российской Федерации (код ведомства, код целевой статьи, код вида расхода, код цели, регкласс).

(в ред. приказа Минфин РС(Я) от 27.05.2019 №01-04/0796-Н)

10.1. При формировании документа на кассовые выплаты отраслевые отделы указывают при наличии справочные данные о выплатах по заработной плате с начислениями, по инвестиционной программе, единой субвенции и социальным выплатам.

11. Сводный отдел консолидированного и республиканского бюджетов после проверки на предмет соответствия показателям сводной бюджетной росписи и лимитам бюджетных обязательств, производит электронное подтверждение документа «кассовый план выплат» в программе "Бюджет-СМАРТ" и документа "заявка на кассовый план выплат", путем установки статуса "проверено" в ПК "Хранилище-КС". В случае несоответствия документы «кассовый план выплат» и «заявка на кассовый план выплат» отклоняются и подлежат уточнению главным распорядителем в течение одного рабочего дня.

(в ред. приказа Минфин РС(Я) от 27.05.2019 №01-04/0796-Н)

12. В случае неподтверждения кассовых поступлений по доходам и источникам покрытия дефицита бюджета в текущем месяце и предстоящем периоде заявки на кассовые выплаты по расходам подлежат корректировке.

IV. Порядок составления и представления показателей

для кассового плана по источникам финансирования

дефицита государственного бюджета РС(Я)

13. Показатели для кассового плана по источникам финансирования дефицита государственного бюджета РС(Я) формируются на основании:

- сводной бюджетной росписи государственного бюджета РС(Я) по источникам финансирования дефицита государственного бюджета РС(Я);

- прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита государственного бюджета РС(Я) на текущий финансовый год с помесячной детализацией.

14. В целях составления кассового плана Департамент государственного долга формирует прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита государственного бюджета РС(Я) на текущий финансовый год с помесячной детализацией на основании прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита государственного бюджета РС(Я) по форме согласно приложению N 3, представленного Департаментом по доходам (в части поступлений от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности РС(Я)), отделом промышленности, транспорта и дорожного хозяйства Департамента производственных отраслей (в части возврата и предоставления бюджетных кредитов юридическим лицам ), Департамента межбюджетных отношений (в части возврата и предоставления бюджетных кредитов муниципальным образованиям), а также на основании кассовых поступлений по доходам и кассовых выплат по расходам, представленных сводным отделом консолидированного и республиканского бюджетов.

15. Департамент государственного долга передает сформированный прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита государственного бюджета РС(Я) сводному отделу консолидированного и республиканского бюджетов в электронном виде и на бумажном носителе в установленных формах не позднее 27 декабря года, предшествующего очередному финансовому году, в котором будет осуществляться ведение кассового плана.

V. Порядок утверждения кассового плана исполнения

Государственного бюджета РС(Я)

16. Кассовый план исполнения государственного бюджета РС(Я) формируется на один год по форме согласно приложению N 4 сводным отделом консолидированного и республиканского бюджетов и представляется на утверждение министру.

16.1. Не позднее 6 числа каждого месяца утверждается кассовый план на текущий месяц с учетом внесенных изменений и фактического исполнения в предыдущем периоде.

VI. Порядок ведения кассового плана

по исполнению государственного бюджета РС(Я)

и внесение изменений в него

17. В целях ведения кассового плана, а также в целях оперативного анализа Департамент республиканского казначейства на основе данных отдела учета и отчетности республиканского бюджета Департамента бюджетного учета и отчетности и отдела прогнозирования налогов и доходов Департамента по доходам формирует исполнение фактических кассовых поступлений доходов государственного бюджета РС(Я), исполнение фактических поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита государственного бюджета РС(Я), исполнение фактических кассовых выплат по расходам государственного бюджета РС(Я) в текущем месяце еженедельно, каждый четверг, а также ежемесячно (не позднее четвертого числа месяца, следующего за отчетным периодом) на последнее число текущего месяца по форме согласно приложению N 5 и передает в сводный отдел консолидированного и республиканского бюджетов для анализа и учета при уточнении кассового плана на предстоящий период и для представления в Правительство РС(Я) и руководству Министерства финансов РС(Я).

18. В случае отклонения кассовых выплат государственного бюджета РС(Я) в отчетном периоде от соответствующего показателя прогноза кассовых выплат по расходам государственного бюджета РС(Я) на величину более чем на 10 процентов от указанного показателя соответствующий главный распорядитель средств государственного бюджета РС(Я) представляет в Министерство финансов РС(Я), в курирующие отраслевые отделы пояснительную записку с отражением причин указанного отклонения не позднее 5 числа месяца, следующего за отчетным периодом.

19. Уточнение кассового плана производится в случаях:

19.1. Внесения изменений в закон о государственном бюджете Республики Саха (Якутия) на текущий финансовый год и плановый период;

19.2. Получения федеральных средств сверх назначений, утвержденных Законом о бюджете на текущий год;

19.3. Внесения изменений в сводную бюджетную роспись государственного бюджета РС(Я) в случаях, установленных статьей 217 Бюджетного кодекса Российской Федерации;

19.4. В иных случаях при необходимости изменения помесячных плановых назначений кассового плана по отдельным главным администраторам доходов, главным распорядителям бюджетных средств и главным администраторам источников финансирования дефицита государственного бюджета РС(Я) с учетом заключения  отраслевых отделов  за подписью, руководителя департамента и заместителя министра финансов, курирующего отдел

(в ред. приказа Минфин РС(Я) от 27.05.2019 №01-04/0796-Н)

20. Для уточнения кассового плана в случаях, указанных в подпунктах 19.1, 19.2 и 19.3 настоящего Порядка, главные администраторы доходов, главные распорядители бюджетных средств и главные администраторы источников финансирования дефицита республиканского бюджета одновременно с предложениями по внесению изменений в сводную бюджетную роспись государственного бюджета РС(Я) представляют в Министерство финансов РС(Я) предложения по уточнению кассовых поступлений по доходам на текущий финансовый год, кассовых выплат по расходам на текущий финансовый год и кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита государственного бюджета РС(Я) на текущий финансовый год по формам согласно приложениям NN 6 - 8 к настоящему Порядку соответственно.

(в ред. приказа Минфин РС(Я) от 27.05.2019 №01-04/0796-Н)

20.1. Указанные предложения в случае уточнения на месяц, следующий за текущим месяцем, представляются в Министерство финансов РС(Я) не позднее 15 числа текущего месяца

(пункт введен приказом Министерства финансов РС(Я) от 27.06.2016 №01-04/0773-Н)

21. Уточнение кассового плана в случаях, указанном в пункте 19настоящего Порядка, может производиться только на периоды, следующие за текущим месяцем.

22. В случаях, указанных в подпункте 19.4. настоящего Порядка

1) главные администраторы доходов, главные администраторы источников финансирования дефицита государственного бюджета РС(Я) представляют в Министерство финансов РС(Я) предложения по уточнению кассовых поступлений по доходам на текущий финансовый год, кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита государственного бюджета РС(Я) на текущий финансовый год по формам согласно приложениям №№ 6 и 8 к настоящему Порядку соответственно и обоснование предлагаемых изменений, согласованное с курирующим отраслевым отделом, не более 1 раза в месяц, не позднее 20 числа текущего месяца;

2) главные распорядители расходов представляют в Министерство финансов РС(Я) предложения по уточнению кассовых выплат по расходам на текущий финансовый год по форме согласно приложению № 7 к настоящему Порядку и обоснование предлагаемых изменений, согласованное с курирующим отраслевым отделом, не более 1 раза в месяц, не позднее 15 числа текущего месяца"

(в редакции приказа Министерства финансов РС(Я) от 27.06.2016 №01-04/0773-Н)

22.1. (пункт исключен приказом Министерства финансов РС(Я) от 27.06.2016 №01-04/0773-Н)

23. Для уточнения кассового плана соответствующий отдел Министерства финансов РС(Я) готовит в части курируемых вопросов докладную записку на имя министра финансов РС(Я) с обоснованием вносимых изменений и предложений по уточнению прогнозов кассовых поступлений и кассовых выплат в текущем финансовом году по формам согласно приложениям NN 6 - 8 к настоящему Порядку за подписью исполнителя, руководителя отдела, руководителя департамента и заместителя министра финансов, курирующего отдел.

24. Предложения по уточнению кассового плана по доходам и источникам финансирования дефицита государственного бюджета РС(Я) представляются главными администраторами доходов, главными администраторами источников финансирования дефицита государственного бюджета РС(Я), отраслевыми отделами и департаментами в части курируемых вопросов в электронном виде (занесенными в программу "Бюджет-СМАРТ") и на бумажном носителе.

Предложения по уточнению кассового плана по расходам государственного бюджета РС(Я) представляются главными распорядителями бюджетных средств, отраслевыми отделами и департаментами в части курируемых вопросов в электронном виде (занесенными в программу "Бюджет-СМАРТ" с применением средств электронной цифровой подписи).

(в ред. приказа Минфин РС(Я) от 27.05.2019 №01-04/0796-Н)

24.1. При уточнении кассового плана по расходам государственного бюджета РС(Я), главные распорядители бюджетных средств, отраслевые отделы и департаменты в части курируемых вопросов, одновременно с предложениями по уточнению кассовых выплат по расходам на текущий финансовый год представляют в электронном виде в ПК "Хранилище-КС" предложения по внесению изменений по форме "заявка на кассовый план выплат" по расходам государственного бюджета Республики Саха (Якутия) согласно приложению № 9 к настоящему Порядку.

(в ред. приказа Минфин РС(Я) от 27.05.2019 №01-04/0796-Н)

25. Сводный отдел консолидированного и республиканского бюджетов на основании представленных главными администраторами доходов, главными распорядителями расходов, главными администраторами источников финансирования дефицита государственного бюджета РС(Я) и отделами Министерства финансов РС(Я) предложений по уточнению кассовых поступлений и кассовых выплат, а также на основании данных, предоставленных Департаментом республиканского казначейства о фактическом исполнении кассового плана, шестого числа каждого месяца формирует и выводит на бумажном носителе уточненный кассовый план на текущий финансовый год и на текущий месяц (нарастающим итогом с начала года) по состоянию на последний день отчетного периода.

26. Показатели Прогноза кассовых выплат по расходам государственного бюджета РС(Я) на текущий финансовый год заявка на кассовый план выплат» и «кассовый план выплат» согласно приложениям № 2 и № 10 настоящему Порядку по состоянию на первое число текущего месяца должны соответствовать показателям сводной бюджетной росписи государственного бюджета РС(Я) на текущий финансовый год по состоянию на первое число текущего месяца и не превышать предельные объемы финансирования расходов государственного бюджета РС(Я) на соответствующий месяц (или квартал) в случае их доведения до участников процесса прогнозирования.

(в ред. приказа Минфин РС(Я) от 27.05.2019 №01-04/0796-Н)

VII. Порядок ведения кассового плана по источникам финансирования дефицита

государственного бюджета РС(Я) и внесение изменений в него

(раздел введен приказом Министерства финансов РС(Я) от 27.06.2016 №01-04/0773-Н)

27. Уточнение кассового плана по источникам финансирования дефицита государственного бюджета РС(Я) производится в случаях, указанных в подпунктах 19.1, 19.2, 19.3 и 19.4 настоящего Порядка.

28. Предложения по уточнению кассового плана по источникам финансирования дефицита государственного бюджета РС(Я) согласно пунктам 20 и 22 Порядка заносятся в программу "Бюджет-СМАРТ" в электронном виде по форме "Кассовый план выплат" (вид БК источники) и "Кассовый план поступлений" (вид БК источники) согласно приложению № 8 к настоящему Порядку Департаментом по доходам в части поступлений от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности РС(Я), отделом промышленности, транспорта и дорожного хозяйства Департамента производственных отраслей в части возврата и предоставления бюджетных кредитов юридическим лицам, Департаментом межбюджетных отношений в части возврата и предоставления бюджетных кредитов муниципальным образованиям и представляются на бумажном носителе в Департамент государственного долга не позднее 20 числа текущего месяца с учетом пункта 23 Порядка.

29. Департамент государственного долга проверяет указанные предложения на предмет соответствия показателям сводной бюджетной росписи по источникам финансирования дефицита государственного бюджета РС(Я) и производит электронное подтверждение документов в программе "Бюджет-СМАРТ"/"Кассовый план выплат"/"Кассовый план поступлений".

30. После подтверждения Департамент государственного долга формирует, выводит на бумажном носителе уточненный кассовый план по источникам финансирования дефицита государственного бюджета РС(Я) на текущий финансовый год и передает в сводный отдел консолидированного и республиканского бюджетов, копию в отдел бюджетного учета и администрирования".

Приложение N 1

к порядку, утвержденному приказом

Министерства финансов РС (Я)

от «15»марта 2016 г .N01-04 \0277-Н

Министерство финансов РС(Я)

__________________________________________

(наименование органа, исполняющего бюджет)

Единица измерения: руб.

             КАССОВЫЙ ПЛАН ПОСТУПЛЕНИЙ ПО ДОХОДАМ НА _____ ГОД

          ______________________________________________________

          (администратор доходов государственного бюджета РС(Я))

Бюджетная

классификация

Итого:

Январь

Февраль

Март

Апрель

Май

Июнь

Июль

Август

Сентябрь

Октябрь

Ноябрь

Декабрь

Всего:   

Дата

Руководитель ______________________

Гл. бухгалтер _____________________

Начальникотдела __________________

Исполнитель _______________________

ПриложениеN 2

к порядку, утвержденному приказом

Министерствафинансов РС (Я)

от «15»марта 2016 г .N01-04 \0277-Н

Министерство финансов РС(Я)

__________________________________________

(наименование органа, исполняющего бюджет)

Единица измерения: руб.

               КАССОВЫЙ ПЛАН ВЫПЛАТ ПО РАСХОДАМ НА _____ ГОД

Наименование

владельца

счета

Номер

доку-

мента

Код

главы

Коддоп. 

классиф. 

Рег.

класс.

Наимено-

вание

аналити-

ческого

признака

Номер

счета

Итого:

Январь

Февраль

Март

Апрель

Май

Июнь

Июль

Август

Сентябрь

Октябрь

Ноябрь

Декабрь

зар. плата с

начислениями

Инвест.    

программа

зар. плата с

начислениями

Единая субвенция

Прочие

Единая субвенция

Социальные выплаты(без.инвест.расх.)

другие

расходы

Всего:                      

Примечание: _______________________________________________________________

(указывается N уведомления лимитов бюджетных обязательств

                               (утвержденные показатели)

Дата

Руководитель ______________________

Гл. бухгалтер _____________________

Начальник отдела __________________

Исполнитель _______________________ тел.

Приложение N 3

к порядку, утвержденному приказом

Министерства финансов РС (Я)

от «15»марта 2016 г .N01-04 \0277-Н

Министерство финансов РС(Я)

__________________________________________

(наименование органа, исполняющего бюджет)

Единица измерения: руб.

             КАССОВЫЙ ПЛАН ПОСТУПЛЕНИЙ И ВЫПЛАТ ПО ИСТОЧНИКАМ

                    ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА НА _____ ГОД

            ___________________________________________________

(администратор источников финансирования дефицита

государственного бюджета РС(Я))

Бюджетная

классификация

Итого:

Январь

Февраль

Март

Апрель

Май

Июнь

Июль

Август

Сентябрь

Октябрь

Ноябрь

Декабрь

Поступления

***         

Выплаты

***         

Всего:   

Дата

Руководитель ______________________

Гл. бухгалтер _____________________

Начальникотдела __________________

Исполнитель _______________________тел.

Приложение N 4

к порядку, утвержденному приказом

Министерствафинансов РС (Я)

от «15»марта 2016 г .N01-04 \0277-Н

УТВЕРЖДАЮ:

   Министр финансов

Республики Саха (Якутия)

"__" _________ ____ г.

           Кассовый план исполнения государственного бюджета Республики Саха (Якутия) на _____ год          

единицаизмерения: рублей

N

п/п

Наименование  показателя планирования, министерства/ ведомства  

Код

мин./

вед.

Планна

год

                            В том числе по месяцам:                           

Январь

Февраль

Март

Апрель

Май

Июнь

Июль

Август

Сентябрь

Октябрь

Ноябрь

Декабрь

1

      2      

  3 

4 

  5  

   6  

7 

  8  

9

10

11

  12 

   13  

  14  

  15 

  16  

Кассовыепоступления:

1

   Кассовые поступления по доходам - всего:

в томчисле:

     ***

2

   Кассовые поступления по источникам финансирования  дефицита  бюджета -  всего:   

в томчисле:

     ****   

3

    Всего поступлений по  доходам и    источникам  погашения   дефицита   бюджета:  

Кассовыевыплаты:  

4

   Кассовые   выплаты по  расходам -  всего:   

в томчисле:

     ****    

5

   Кассовые  выплаты по  источникам  покрытия      дефицита   бюджета:  

в томчисле:

     ***     

Всегокассовыхвыплат:   

  Отклонение  между   кассовыми   поступлениями  и кассовыми  выплатами: 

Справочно: 

  Х 

Выплатыназаработнуюплату:   

РасходынаИнвестиционнуюпрограмму: 

Единаясубвенция

Соц.выплаты(безинвест)

Датасоставления:

Приложение N 5

к порядку, утвержденному приказом

Министерства финансов РС (Я)

от «15»марта 2016 г .N01-04 \0277-Н

"__" _________ ____ г.

  Информация о ежемесячном исполнении кассового плана государственного  

             бюджета Республики Саха (Якутия) на ______ год             

единицаизмерения: рублей

N

п/п

Наименование 

  показателя  

планирования,

министерства/

   ведомства  

Код

мин./

вед.

План

на

год

    Факт   

(нарастающим

итогом за

предыдущий

  период)  

   План  

уточненный

на текущий

  месяц  

Фактна

текущий

месяц

    %    

исполнения

1

       2      

  3 

4 

     5     

    6    

   7  

    8    

1.

Остатокна

началопериода:

Кассовые

поступления: 

2.

   Кассовые   

поступления по

   доходам -  

    всего:    

в томчисле: 

      ***     

3.

   Кассовые   

поступления по

  источникам  

финансирования

   дефицита   

бюджета -  

всего:    

в томчисле: 

     ****     

4.

     Всего    

поступлений по

   доходам и  

  источникам  

погашения

дефицита

бюджета:   

Кассовые

выплаты:   

5.

   Кассовые   

  выплаты по

  расходам -  

    всего:    

в томчисле: 

     ****     

6.

   Кассовые   

  выплаты по

  источникам  

   покрытия   

   дефицита   

бюджета:   

в томчисле: 

      ***     

Всегокассовых

выплат:   

  Отклонение  

между кассовыми

поступлениями и

   кассовыми  

выплатами:  

Справочно:  

  Х 

Выплатына

заработную

плату:    

Расходына

Инвестиционную

программу:

Единая субвенция

Социальные выплаты (без инвест.расх.)

Дата составления:

ПриложениеN 6

к порядку, утвержденному приказом

Министерства финансов РС (Я)

от «15»марта 2016 г .N01-04 \0277-Н

Министерство финансов РС(Я)

__________________________________________

(наименование органа, исполняющего бюджет)

Единица измерения: руб.

               ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО УТОЧНЕНИЮ КАССОВЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ

                          ПО ДОХОДАМ НА _____ ГОД

______________________________________________________

          (администратор доходов государственного бюджета РС(Я))

Бюджетная

классификация

    Предлагаемая сумма изменений на ____ год ("+" - увеличение, "-" - уменьшение)    

Итого:

Январь

Февраль

Март

Апрель

Май

Июнь

Июль

Август

Сентябрь

Октябрь

Ноябрь

Декабрь

Всего:   

Дата

Руководитель ______________________

Гл. бухгалтер _____________________

Начальникотдела __________________

Исполнитель _______________________тел.

Приложение N 7

к порядку, утвержденному приказом

Министерства финансов РС (Я)

от «15»марта 2016 г .N01-04 \0277-Н

Министерство финансов РС(Я)

__________________________________________

(наименование органа, исполняющего бюджет)

Единица измерения: руб.

КАССОВЫЙ ПЛАН ВЫПЛАТ ПО РАСХОДАМ НА ____ ГОД

Наименование

владельца

счета

Номер

документа

Код

главы

Код целевой статьи  

Код вида расхода

Код. доп. классиф:

Рег. класс

Наимено-

вание

аналити-

ческого

признака

Номер

счета

    Предлагаемая сумма изменений на ____ год ("+" - увеличение, "-" - уменьшение)    

Итого:

Январь

Февраль

Март

Апрель

Май

Июнь

Июль

Август

Сентябрь

Октябрь

Ноябрь

Декабрь

Всего:             

Примечание: ______________________________________________________________

                            (указываются причины внесения изменений (N уведомления и др.))

Дата

Руководитель ______________________

Гл. бухгалтер _____________________

Начальник отдела __________________

Исполнитель _______________________тел.

Приложение N 8

к порядку, утвержденному приказом

Министерства финансов РС (Я)

от «15»марта 2016 г .N01-04 \0277-Н

Министерство финансов РС(Я)

__________________________________________

(наименование органа, исполняющего бюджет)

Единица измерения: руб.

          ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО УТОЧНЕНИЮ КАССОВЫХ ВЫПЛАТ И ПОСТУПЛЕНИЙ

             ПО ИСТОЧНИКАМ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА НА _____ ГОД

          _______________________________________________________

(администратор источников финансирования дефицита

                      государственного бюджета РС(Я))

Бюджетная

классификация

    Предлагаемая сумма изменений на ____ год ("+" - увеличение, "-" - уменьшение)    

Итого:

Январь

Февраль

Март

Апрель

Май

Июнь

Июль

Август

Сентябрь

Октябрь

Ноябрь

Декабрь

Поступления

***         

Выплаты

***         

Всего:   

Дата

Руководитель ______________________

Гл. бухгалтер _____________________

Начальникотдела __________________

Исполнитель _______________________тел.