Об утверждении Порядка составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности государственных бюджетных и государственных автономных учреждений, в отношении которых функции и полномоч...



МИНИСТЕРСТВО ВНУТРЕННЕЙ ПОЛИТИКИ И МАССОВЫХ КОММУНИКАЦИЙ КАЛУЖСКОЙ ОБЛАСТИ

ПРИКАЗ

14 декабря 2016 года. № 107-од

Об утверждении Порядка составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности государственных бюджетных и государственных автономных учреждений, в отношении которых функции и полномочия учредителя осуществляет министерство внутренней политики и массовых коммуникаций Калужской области

В соответствии с подпунктом 6 пункта 3.3 статьи 32 Федерального закона «О некоммерческих организациях», пунктом 7 части 13 статьи 2 Федерального закона «Об автономных учреждениях», приказом Минфина РФ от 28.07.2010 № 81-н (в ред. приказов Минфина России от 02.10.2012 № 132н, от 23.09.2013 № 98н, от 27.12.2013 № 140н, от 24.09.2015 № 140н, от 29.08.2016 № 142н) «О требованиях к плану финансово-хозяйственной деятельности государственного (муниципального) учреждения», положением о министерстве внутренней политики и массовых коммуникаций Калужской области, утвержденным постановлением Губернатора Калужской области от 01.10.2013 № 385 (в ред. постановлений Губернатора Калужской области от 30.12.2013 № 518, от 25.07.2014 № 292, от 08.08.2014 № 320, от 29.09.2014 № 398, от 15.05.2015 № 182, от 28.01.2016 № 28, от 05.05.2016 № 199),

ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Утвердить Порядок составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности государственных бюджетных и государственных автономных учреждений, в отношении которых функции и полномочия учредителя осуществляет министерство внутренней политики и массовых коммуникаций Калужской области (прилагается).

2. Признать утратившим силу приказ министерства внутренней политики и массовых коммуникаций Калужской области от 02.03.2016 № 22-од «Об утверждении Порядка составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности государственных бюджетных и государственных автономных учреждений, находящихся в ведении министерства внутренней политики и массовых коммуникаций Калужской области».

3. Настоящий Приказ вступает в силу со дня его официального опубликования и распространяется на правоотношения, возникшие с 1 января 2017 года, за исключением графы 5.1 Таблицы 2 (III. Показатели по поступлениям и выплатам учреждения на _______ 20__ г.), применяемой при формировании Плана на 2018 год (на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов).

4. Контроль за исполнением настоящего Приказа оставляю за собой.

Министр   О.А.Калугин

Приложение

к Приказу

министерства внутренней политики

и массовых коммуникаций

Калужской области

от 14 декабря 2016 г. № 107-од

ПОРЯДОК

СОСТАВЛЕНИЯ И УТВЕРЖДЕНИЯ ПЛАНА ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ

ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ГОСУДАРСТВЕННЫХ БЮДЖЕТНЫХ И ГОСУДАРСТВЕННЫХ

АВТОНОМНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ, В ОТНОШЕНИИ КОТОРЫХ ФУНКЦИИ

И ПОЛНОМОЧИЯ УЧРЕДИТЕЛЯ ОСУЩЕСТВЛЯЕТ МИНИСТЕРСТВО ВНУТРЕННЕЙ

ПОЛИТИКИ И МАССОВЫХ КОММУНИКАЦИЙ КАЛУЖСКОЙ ОБЛАСТИ

I. Общие положения

1. Настоящий Порядок устанавливает требования к составлению и утверждению плана финансово-хозяйственной деятельности государственных бюджетных учреждений и государственных автономных учреждений (далее - План, Порядок), в отношении которых функции и полномочия учредителя осуществляет министерство внутренней политики и массовых коммуникаций Калужской области (далее - министерство).

2. Государственные бюджетные учреждения и государственные автономные учреждения, в отношении которых функции и полномочия учредителя осуществляет министерство внутренней политики и массовых коммуникаций Калужской области (далее - учреждения), составляют План в соответствии с настоящим Порядком.

3. Подготовка Плана учреждениями осуществляется в соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28.07.2010 № 81н «О требованиях к плану финансово-хозяйственной деятельности государственного (муниципального) учреждения» (в ред. приказов Минфина России от 02.10.2012 № 132н, от 23.09.2013 № 98н, от 27.12.2013 № 140н, от 24.09.2015 № 140н, от 29.08.2016 № 142н) (далее - Приказ № 81н) с учетом особенностей настоящего Порядка.

План составляется на финансовый год в случае, если Закон об областном бюджете утверждается на один финансовый год либо на финансовый год и плановый период, если Закон об областном бюджете утверждается на очередной финансовый год и плановый период.

II. Порядок составления Плана

4. План составляется учреждением по кассовому методу в рублях с точностью до двух знаков после запятой по форме согласно приложению № 1 к настоящему Порядку.

5. В описательной части Плана указываются:

- цели деятельности учреждения в соответствии с федеральными законами, областными законами, иными нормативными правовыми актами и уставом учреждения;

- виды деятельности учреждения, относящиеся к его основным видам деятельности в соответствии с уставом учреждения;

- перечень услуг (работ), относящихся в соответствии с уставом к основным видам деятельности учреждения, предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется в том числе за плату;

- общая балансовая стоимость недвижимого государственного имущества на дату составления Плана (в разрезе стоимости имущества, закрепленного собственником имущества за учреждением на праве оперативного управления; приобретенного учреждением за счет выделенных собственником имущества учреждения средств; приобретенного учреждением за счет доходов, полученных от иной приносящей доход деятельности);

- общая балансовая стоимость движимого государственного имущества на дату составления Плана, в том числе балансовая стоимость особо ценного движимого имущества.

5.1. В табличную часть Плана включаются следующие таблицы:

- таблица 1 «Показатели финансового состояния учреждения (далее - Таблица 1), включающая показатели о нефинансовых и финансовых активах, обязательствах, принятых на последнюю отчетную дату, предшествующую дате составления Плана;

- таблица 2 «Показатели по поступлениям и выплатам учреждения» (далее - Таблица 2);

- таблица 2.1 «Показатели выплат по расходам на закупку товаров, работ, услуг учреждения» (далее - Таблица 2.1);

- таблица 3 «Сведения о средствах, поступающих во временное распоряжение учреждения» (далее - Таблица 3);

- таблица 4 «Справочная информация».

6. В целях формирования показателей Плана по поступлениям и выплатам учреждение составляет на этапе формирования проекта областного бюджета на очередной финансовый год (на очередной финансовой год и плановый период) План исходя из представленной министерством в установленном порядке информации о планируемых объемах расходных обязательств, в том числе:

- субсидий на финансовое обеспечение выполнения государственного задания (далее - субсидия на выполнение государственного задания);

- субсидий, предоставляемых в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации;

- субсидий на осуществление капитальных вложений в объекты капитального строительства государственной собственности или приобретение объектов недвижимого имущества в государственную собственность;

- грантов в форме субсидий, в том числе предоставляемых по результатам конкурсов;

- публичных обязательств перед физическими лицами в денежной форме, полномочия по исполнению которых от имени министерства планируется передать в установленном порядке учреждению;

- бюджетных инвестиций (в части переданных полномочий министерства как государственного заказчика в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации).

7. Плановые показатели по поступлениям формируются государственным учреждением согласно Порядку в разрезе:

- субсидий на выполнение государственного задания;

- субсидий, предоставляемых в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации;

- субсидий на осуществление капитальных вложений в объекты капитального строительства государственной собственности или приобретение объектов недвижимого имущества в государственную собственность;

- грантов в форме субсидий, в том числе предоставляемых по результатам конкурсов;

- поступлений от оказания учреждением услуг (выполнения работ), относящихся в соответствии с уставом учреждения к его основным видам деятельности, предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется на платной основе, а также поступлений от иной приносящей доход деятельности;

- поступлений от реализации ценных бумаг в случаях, установленных федеральными законами.

7.1. В Таблице 2:

- по строкам 500, 600 в графах 4 - 10 указываются фактические остатки средств при внесении изменений в утвержденный План после завершения отчетного финансового года;

- в графе 3 по строкам 110 - 180, 300 - 420 указываются коды по бюджетной классификации Российской Федерации, по строкам 210 - 280 указываются коды видов расходов бюджетов;

- по строке 120 в графе 10 указываются плановые показатели по доходам от грантов, предоставление которых из соответствующего бюджета бюджетной системы Российской Федерации осуществляется по коду 613 «Гранты в форме субсидии бюджетным учреждениям» видов расходов бюджетов, а также грантов, предоставляемых физическими и юридическими лицами, в том числе международными организациями и правительствами иностранных государств;

- по строкам 210 - 250 в графах 5 - 10 указываются плановые показатели выплат по соответствующим расходам раздельно по источникам их финансового обеспечения.

В случае если учреждению предоставляется несколько целевых субсидий, показатели Плана формируются по каждой целевой субсидии с указанием названия целевой субсидии и его аналитического кода (далее - код субсидии) для учета операций с целевой субсидией.

Плановые показатели по расходам по строке 260 графы 4 на соответствующий финансовый год должны быть равны показателям граф 4 - 6 по строке 0001 Таблицы 2.1.

Дополнительно детализируются выплаты по расходам (код строки 200) таблицы 2 с указанием кода по бюджетной классификации Российской Федерации в приложении № 1 к таблице 2.

7.2. В Таблице 2.1

в графах 7 - 12 указываются:

- по строке 1001 - суммы оплаты в соответствующем финансовом году по контрактам (договорам), заключенным до начала очередного финансового года, при этом в графах 7 - 9 указываются суммы оплаты по контрактам, заключенным в соответствии с Федеральным законом от 5 апреля 2013 г. № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» (далее - Федеральный закон № 44-ФЗ), а в графах 10 - 12 - по договорам, заключенным в соответствии с Федеральным законом от 18 июля 2011 г. № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц» (далее - Федеральный закон № 223-ФЗ);

- по строке 2001 - в разрезе года начала закупки указываются суммы планируемых в соответствующем финансовом году выплат по контрактам (договорам), для заключения которых планируется начать закупку, при этом в графах 7 - 9 указываются суммы планируемых выплат по контрактам, для заключения которых в соответствующем году согласно Федеральному закону № 44-ФЗ планируется разместить извещение об осуществлении закупки товаров, работ, услуг для обеспечения государственных или муниципальных нужд либо направить приглашение принять участие в определении поставщика (подрядчика, исполнителя) или проект контракта, а в графах 10 - 12 указываются суммы планируемых выплат по договорам, для заключения которых в соответствии с Федеральным законом № 223-ФЗ осуществляется закупка (планируется начать закупку) в порядке, установленном положением о закупке.

При этом необходимо обеспечить соотношение следующих показателей:

1) показатели граф 4 - 12 по строке 0001 должны быть равны сумме показателей соответствующих граф по строкам 1001 и 2001;

2) показатели графы 4 по строкам 0001, 1001 и 2001 должны быть равны сумме показателей граф 7 и 10 по соответствующим строкам;

3) показатели графы 5 по строкам 0001, 1001 и 2001 должны быть равны сумме показателей граф 8 и 11 по соответствующим строкам;

4) показатели графы 6 по строкам 0001, 1001 и 2001 должны быть равны сумме показателей граф 9 и 12 по соответствующим строкам;

5) показатели по строке 0001 граф 7 - 9 по каждому году формирования показателей выплат по расходам на закупку товаров, работ, услуг (для бюджетных учреждений не могут быть меньше показателей по строке 260 в графах 5 - 8 Таблицы 2 на соответствующий год);

6) для бюджетных учреждений показатели строки 0001 граф 10 - 12 не могут быть больше показателей строки 260 графы 9 Таблицы 2 на соответствующий год;

7) показатели строки 0001 граф 10 - 12 должны быть равны нулю, если все закупки товаров, работ и услуг осуществляются в соответствии с Федеральным законом № 44-ФЗ.

7.3. Таблица 3 (строки 010, 020 в графе 4) отражает операции со средствами, поступающими во временное распоряжение учреждения, где указываются фактические остатки указанных средств после завершения отчетного финансового года. В этом случае строка 030 графы 3 Таблицы 4 не заполняется.

7.4. Справочно указываются суммы публичных нормативных обязательств, полномочия по исполнению которых от имени министерства в установленном порядке переданы учреждению, бюджетных инвестиций (в части переданных в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации полномочий государственного (муниципального) заказчика), а также сведения о средствах во временном распоряжении учреждения при принятии министерством соответствующего решения и отражаются в справочной таблице 4, кроме графы 3 (не заполняется).

8. Суммы, указанные в абзацах втором, третьем, четвертом, пятом пункта 7 и в пункте 7.4 настоящего Порядка, формируются учреждением на основании информации, полученной от министерства о планируемых объемах расходных обязательств из областного бюджета на очередной финансовый год.

Суммы, указанные в абзаце шестом пункта 7 настоящего Порядка, учреждение рассчитывает исходя из планируемого объема оказания услуг (выполнения работ) и планируемой стоимости их реализации.

9. Плановые показатели по выплатам формируются учреждением в разрезе соответствующих показателей, содержащихся в Таблице 2 отдельно по каждому виду финансового обеспечения (за счет субсидии на выполнение государственного задания, средств целевой субсидии, бюджетных инвестиций, поступлений от приносящей доход деятельности (собственных доходов государственного учреждения).

К Плану прилагаются расчеты (обоснования) плановых показателей по выплатам, использованные при формировании Плана, являющиеся справочной информацией к Плану, формируемые по форме согласно приложению № 2 к настоящему Порядку.

10. Общая сумма расходов учреждения на закупки товаров, работ, услуг, отраженная в Плане, подлежит детализации в плане закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд, формируемом в соответствии с законодательством Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд и отражается в таблице 2.1 «Показатели выплат по расходам на закупку товаров, работ, услуг учреждения».

10.1. Общая сумма расходов учреждения на закупки товаров, работ, услуг, отраженная в Плане, подлежит детализации также в плане закупок, формируемом в соответствии с Федеральным законом № 223-ФЗ согласно положениям части 2 статьи 15 Федерального закона № 44-ФЗ.

11. При предоставлении учреждению субсидии в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, субсидии на осуществление капитальных вложений в объекты капитального строительства государственной собственности или приобретение объектов недвижимого имущества в государственную собственность в соответствии со статьей 78.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее - целевая субсидия) учреждение составляет и представляет в министерство Сведения об операциях с целевыми субсидиями, предоставленными учреждению на очередной финансовый год (далее - Сведения), по форме и в сроки, утвержденные приказом Министерства финансов Калужской области от 15.12.2010 № 214а «О санкционировании расходов бюджетных и автономных учреждений Калужской области, источником финансового обеспечения которых являются субсидии, полученные в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации» (в ред. приказов Министерства финансов Калужской области от 09.02.2011 № 18, от 01.07.2016 № 120), в соответствии с требованиями приказа № 81н. Сведения не должны содержать сведений о субсидиях, предоставленных учреждению на финансовое обеспечение выполнения государственного задания.

В случае если учреждению предоставляется несколько целевых субсидий, показатели Сведений формируются по каждой целевой субсидии без формирования группировочных итогов.

Формирование объемов планируемых выплат, указанных в Сведениях, осуществляется в соответствии с нормативным правовым актом, устанавливающим порядок предоставления целевой субсидии из соответствующего бюджета.

12. Объемы планируемых выплат, источником финансового обеспечения которых являются поступления от оказания учреждениями услуг (выполнения работ), относящихся в соответствии с уставом учреждения к его основным видам деятельности, предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется на платной основе, формируются учреждением в соответствии с порядком определения платы, установленным министерством.

13. Оформляющая часть Плана должна содержать подписи должностных лиц, ответственных за содержащиеся в Плане данные, - руководителя учреждения (уполномоченного им лица), руководителя финансово-экономической службы учреждения (главного бухгалтера учреждения или иного уполномоченного руководителем лица), исполнителя документа.

III. Порядок утверждения и внесения изменений в План

и Сведения

14. План государственного автономного учреждения утверждается руководителем автономного учреждения на основании заключения наблюдательного совета автономного учреждения. План государственного бюджетного учреждения утверждается руководителем государственного бюджетного учреждения после согласования с руководителем органа, осуществляющего функции и полномочия учредителя.

После утверждения План представляется в министерство не позднее одного месяца после официального опубликования закона Калужской области об областном бюджете на очередной финансовый год (либо на очередной финансовый год и плановый период).

15. Сведения, указанные в пункте 11 настоящего Порядка, сформированные учреждением, утверждаются министерством.

16. Уточнение показателей Плана, связанных с выполнением государственного задания, осуществляется с учетом показателей утвержденного государственного задания и размера субсидии на выполнение государственного задания.

17. В целях внесения изменений в План и (или) Сведения в соответствии с настоящим Порядком составляются новые План и (или) Сведения, показатели которых не должны вступать в противоречие в части кассовых операций по выплатам, проведенным до внесения изменения в План и (или) Сведения. Решение о внесении изменений в План принимается руководителем учреждения.

18. Показатели, предусмотренные в новых Плане и (или) Сведениях, подготовленных в целях внесения изменений в План и (или) Сведения, не должны вступать в противоречие с показателями планов закупок, указанных в пункте 10.1 настоящего Порядка.

19. При подготовке новых Плана и (или) Сведений учреждение направляет в министерство обоснование (расчеты) о необходимости внесения изменений.

При внесении изменений в План, связанных с использованием экономии по направлениям выплат, учреждение в обосновании указывает причины образования экономии и уведомляет о недопущении образования кредиторской задолженности по соответствующим направлениям расходов.

20. В случае изменения подведомственности учреждения План составляется в порядке, установленном органом исполнительной власти, который после изменения подведомственности будет осуществлять в отношении учреждения функции и полномочия учредителя.

Приложение N 1

к Порядку

составления и утверждения плана

финансово-хозяйственной деятельности

государственных бюджетных учреждений Калужской

области, подведомственных министерству

внутренней политики и массовых коммуникаций

Калужской области, утвержденному

приказом министерства

                                                                "УТВЕРЖДАЮ"

                                            _______________________________

                                             (наименование должности лица,

                                                 утверждающего План)

                                            _______________________________

                                            (подпись) (расшифровка подписи)

                                            "______" _____________ 20___ г.

                 План финансово-хозяйственной деятельности

                               на 20___ год

                                                                  КОДЫ

                                                            ┌─────────────┐

           от "___" ______________ 20___ г.        Форма по │             │

                                                   КФД      │             │

                                                            ├─────────────┤

                                                   Дата     │             │

                                                            ├─────────────┤

                                                            │             │

                                                            ├─────────────┤

                                                            │             │

Наименование государственного                      по ОКПО  │             │

учреждения                                                  ├─────────────┤

                                                            │             │

                                                            ├─────────────┤

                                                            │             │

                                                            ├─────────────┤

                                                            │             │

                 ______________________________             ├─────────────┤

                                                            │             │

ИНН/КПП          ______________________________             ├─────────────┤

                                                   по ОКЕИ  │          383│

Единица измерения: руб.                                     └─────────────┘

Адрес фактического

местонахождения

государственного учреждения

(подразделения)               _____________________________________________

Наименование органа,

осуществляющего функции

и полномочия учредителя

                              _____________________________________________

Код по реестру участников

бюджетного процесса (УБП)

                              _____________________________________________

          I. Сведения о деятельности государственного учреждения

    1.1.   Цели  деятельности  учреждения  в  соответствии  с  федеральными

законами,  областными  законами,  иными  нормативными  правовыми  актами  и

уставом учреждения;

    1.2.  Виды  деятельности  учреждения,  относящиеся к его основным видам

деятельности в соответствии с уставом учреждения;

    1.3.  Перечень  услуг  (работ),  относящихся в соответствии с уставом к

основным   видам   деятельности   учреждения,  предоставление  которых  для

физических и юридических лиц осуществляется в том числе за плату;

    1.4.  Общая балансовая стоимость недвижимого государственного имущества

на  дату  составления  Плана  (в разрезе стоимости имущества, закрепленного

собственником  имущества  за  учреждением на праве оперативного управления;

приобретенного  учреждением  за  счет  выделенных  собственником  имущества

учреждения  средств; приобретенного учреждением за счет доходов, полученных

от иной приносящей доход деятельности);

    1.5. Общая балансовая стоимость движимого государственного имущества на

дату  составления  Плана,  в  том  числе балансовая стоимость особо ценного

движимого имущества.

     II. Показатели финансового состояния государственного учреждения

                  на ____________________________ 20__ г.

                      (последнюю отчетную дату)

                                                                  Таблица 2

           III. Показатели по поступлениям и выплатам учреждения

                     на _____________________ 20__ г.

Наименование показателя

Код строки

Код по бюджетной классификации Российской Федерации (КБК)

Объем финансового обеспечения, руб. (с точностью до двух знаков после запятой - 0,00)

Всего

В том числе

Субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания из бюджета субъекта Российской Федерации

Субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания из бюджета Федерального фонда обязательного медицинского страхования <*>

Субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (на иные цели)

Средства обязательного медицинского страхования

Субсидии на осуществление капитальных вложений

Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от иной приносящей доход деятельности

Всего

Из них гранты

Графа 5.1 Таблицы 2 применяется при формировании Плана на 2018 год (на 2018

год и на плановый период 2019 и 2020 годов) (пункт 3 данного документа).

1

2

3

4

5

5.1

6

7

8

9

10

Поступления от доходов, всего

100

X

В том числе

X

доходы от собственности

110

доходы от оказания услуг, работ

120

доходы от штрафов, пеней, иных сумм принудительного изъятия

130

безвозмездные поступления от наднациональных организаций, правительств иностранных государств, международных финансовых организаций

140

иные субсидии, предоставленные из бюджета

150

прочие доходы

160

доходы от операций с активами

180

Планируемый остаток средств на конец планируемого года

X

Выплаты по расходам, всего

200

В том числе

в том числе на: выплаты персоналу, всего

210

Из них

Оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда

211

социальные и иные выплаты населению, всего

220

Из них:

уплату налогов, сборов и иных платежей, всего

230

Из них:

безвозмездные перечисления организациям

240

прочие расходы (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)

250

расходы на закупку товаров, работ, услуг, всего

260

Поступление финансовых активов, всего

300

Из них

увеличение остатков средств

310

прочие поступления

320

Выбытие финансовых активов, всего

400

Из них

410

уменьшение остатков средств

прочие выбытия

420

Остаток средств на начало года

500

X

Остаток средств на конец года

600

X

    --------------------------------

    <*>  пункт  5.1  Таблицы  2 (III. Показатели по поступлениям и выплатам

учреждения  на  _______ 20__ г.) применяется при формировании Плана на 2018

год (на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов).

Руководитель

учреждения                          ___________    ________________________

                                     (подпись)      (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер учреждения        ___________    ________________________

                                     (подпись)      (расшифровка подписи)

Исполнитель                         ___________    ________________________

                                     (подпись)      (расшифровка подписи)

Согласовано: министр внутренней

политики и массовых коммуникаций

Калужской области                   ___________    ________________________

                                     (подпись)      (расшифровка подписи)

«____» ____________ 201__ г.

                                                                Таблица 2.1

Показатели выплат по расходам

на закупку товаров, работ, услуг учреждения

на ___________________ 20__ г.

Наименование показателя

Код строки

Год начала закупки

Сумма выплат по расходам на закупку товаров, работ и услуг, руб. (с точностью до двух знаков после запятой - 0,00)

Всего на закупки

В том числе

в соответствии с Федеральным законом от 5 апреля 2013 г. № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд»

в соответствии с Федеральным законом от 18 июля 2011 г. № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц»

на 20__ г. очередной финансовый год

на 20__ г., 1-й год планового периода

на 20__ г., 2-й год планового периода

на 20__ г. очередной финансовый год

на 20__ г., 1-й год планового периода

на 20__ г., 2-й год планового периода

на 20__ г. очередной финансовый год

на 20__ г., 1-й год планового периода

на 20__ г., 1-й год планового периода

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Выплаты по расходам на закупку товаров, работ, услуг, всего

1

X

В том числе на оплату контрактов, заключенных до начала очередного финансового года

1001

X

на закупку товаров работ, услуг по году начала закупки

2001

Руководитель

учреждения                          ___________    ________________________

                                     (подпись)      (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер

учреждения                          ___________    ________________________

                                     (подпись)      (расшифровка подписи)

Исполнитель                         ___________    ________________________

                                     (подпись)      (расшифровка подписи)

Согласовано: министр внутренней

политики и массовых коммуникаций

Калужской области                   ___________    ________________________

                                     (подпись)      (расшифровка подписи)

«____» ____________ 201__ г.

                                                                  Таблица 2

III-а. Показатели по поступлениям и выплатам государственного учреждения

на плановый период 20____ - 20____ годы

на _____________________ 20__ г.

Наименование показателя

Код строки

Код по бюджетной классификации Российской Федерации (КБК)

Объем финансового обеспечения, руб. (с точностью до двух знаков после запятой - 0,00)

Всего

В том числе

субсидия на финансовое обеспечение выполнения государственного (муниципального) задания

субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (на иные цели)

субсидии на осуществление капитальных вложений

поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от иной приносящей доход деятельности поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от иной приносящей доход деятельности

Всего

наименование, код субсидии

наименование, код субсидии

наименование, код субсидии

Всего

из них гранты

20___ г.

20___ г.

20__ г.

20__ г.

20__ г.

20__ г.

20__ г.

20__ г.

20__ г.

20__ г.

20___ г.

20__ г.

20__ г.

20__ г.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

Поступления от доходов, всего

100

X

В том числе

X

доходы от собственности

110

доходы от оказания услуг, работ

120

доходы от штрафов, пеней, иных сумм принудительного изъятия

130

безвозмездные поступления от наднациональных организаций, правительств иностранных государств, международных финансовых организаций

140

иные субсидии, предоставленные из бюджета

150

прочие доходы

160

доходы от операций с активами

180

Планируемый остаток средств на конец планируемого года

X

Выплаты по расходам, всего

200

В том числе

в том числе на выплаты персоналу, всего

210

Из них

Оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда

211

социальные и иные выплаты населению, всего

220

Из них:

уплату налогов, сборов и иных платежей, всего

230

Из них

безвозмездные перечисления организациям

240

прочие расходы (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)

250

расходы на закупку товаров, работ, услуг, всего

260

Поступление финансовых активов, всего:

300

из них:

увеличение остатков средств

310

прочие поступления

320

Выбытие финансовых активов, всего

400

Из них:

410

уменьшение остатков средств

прочие выбытия

420

Остаток средств на начало года

500

X

Остаток средств на конец года

600

X

Руководитель учреждения             ___________    ________________________

                                     (подпись)      (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер учреждения        ___________    ________________________

                                     (подпись)      (расшифровка подписи)

Согласовано: министр внутренней

политики и массовых коммуникаций

Калужской области                   ___________    ________________________

                                     (подпись)      (расшифровка подписи)

«____» ____________ 201__ г.

                                                                  Таблица 3

Сведения о средствах,

поступающих во временное распоряжение учреждения

на ____________________________ 20__ г.

(очередной финансовый год)

Наименование показателя

Код строки

Сумма (руб., с точностью до двух знаков после запятой - 0,00)

1

2

3

Остаток средств на начало года

010

Остаток средств на конец года

020

Поступление

030

Выбытие

040

                                                                  Таблица 4

                           Справочная информация

Наименование показателя

Код строки

Сумма (тыс. руб.)

1

2

3

Объем публичных обязательств, всего

010

Объем бюджетных инвестиций (в части переданных полномочий государственного заказчика в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации), всего

020

Объем средств, поступивших во временное распоряжение, всего

030

Приложение № 2

к Порядку

составления и утверждения плана

финансово-хозяйственной деятельности

государственных бюджетных учреждений Калужской

области, подведомственных министерству

внутренней политики и массовых коммуникаций

Калужской области, утвержденному

приказом министерства

Расчеты (обоснования)

к плану финансово-хозяйственной деятельности

государственного (муниципального) учреждения

1. Расчеты (обоснования) выплат персоналу (строка 210)

Код видов расходов ________________________________________________________

Источник финансового обеспечения __________________________________________

            1.1. Расчеты (обоснования) расходов на оплату труда

№ п/п

Должность, группа должностей

Установленная численность, единиц

Среднемесячный размер оплаты труда на одного работника, руб.

Ежемесячная надбавка к должностному окладу, %

Районный коэффициент

Фонд оплаты труда в год, руб. (гр. 3 x гр. 4 x (1 + гр. 8 / 100) x гр. 9 x 12)

Всего

В том числе

по должностному окладу

по выплатам компенсационного характера

по выплатам стимулирующего характера

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Итого

X

X

X

X

X

X

        1.2. Расчеты (обоснования) выплат персоналу при направлении

                         в служебные командировки

№ п/п

Наименование расходов

Средний размер выплаты на одного работника в день, руб.

Количество работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4 x гр. 5)

1

2

3

4

5

6

Итого

X

X

X

           1.3. Расчеты (обоснования) выплат персоналу по уходу

                                за ребенком

№ п/п

Наименование расходов

Численность работников, получающих пособие

Количество выплат в год на одного работника

Размер выплаты (пособия) в месяц, руб.

Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4 x гр. 5)

1

2

3

4

5

6

Итого

X

X

X

       1.4. Расчеты (обоснования) страховых взносов на обязательное

        страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд

        социального страхования Российской Федерации, в Федеральный

                фонд обязательного медицинского страхования

№ п/п

Наименование государственного внебюджетного фонда

Размер базы для начисления страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

1

2

3

4

1

Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, всего

X

1.1

В том числе:

по ставке 22,0%

1.2

по ставке 10,0%

1.3

с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации для отдельных категорий плательщиков

2

Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации, всего

X

2.1

В том числе:

обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством по ставке 2,9%

2.2

с применением ставки взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации по ставке 0,0%

2.3

обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,2%

2.4

обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,_% <*>

2.5

обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,_% <*>

3

Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования, всего (по ставке 5,1%)

Итого

X

    --------------------------------

    <*>   Указываются   страховые  тарифы,  дифференцированные  по  классам

профессионального  риска,  установленные  Федеральным законом от 22 декабря

2005   г.   №   179-ФЗ  «О  страховых  тарифах  на  обязательное социальное

страхование  от  несчастных  случаев  на  производстве  и  профессиональных

заболеваний  на  2006 год» (Собрание законодательства Российской Федерации,

2005, № 52, ст. 5592; 2015, № 51, ст. 7233).

          2. Расчеты (обоснования) расходов на социальные и иные

                             выплаты населению

Код видов расходов ________________________________________________________

Источник финансового обеспечения __________________________________________

№ п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в год

Общая сумма выплат, руб. (гр. 3 x гр. 4)

1

2

3

4

5

Итого

X

X

            3. Расчет (обоснование) расходов на уплату налогов,

                          сборов и иных платежей

Код видов расходов ________________________________________________________

Источник финансового обеспечения __________________________________________

№ п/п

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

Сумма исчисленного налога, подлежащего уплате, руб. (гр. 3 x гр. 4 / 100)

1

2

3

4

5

Итого

X

             4. Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные

                         перечисления организациям

Код видов расходов ________________________________________________________

Источник финансового обеспечения __________________________________________

№ п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в год

Общая сумма выплат, руб. (гр. 3 x гр. 4)

1

2

3

4

5

Итого

X

X

          5. Расчет (обоснование) прочих расходов (кроме расходов

                     на закупку товаров, работ, услуг)

Код видов расходов ________________________________________________________

Источник финансового обеспечения __________________________________________

№ п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в год

Общая сумма выплат, руб. (гр. 3 x гр. 4)

1

2

3

4

5

Итого

X

X

     6. Расчет (обоснование) расходов на закупку товаров, работ, услуг

Код видов расходов ________________________________________________________

Источник финансового обеспечения __________________________________________

         6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи

№ п/п

Наименование расходов

Количество номеров

Количество платежей в год

Стоимость за единицу, руб.

Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4 x гр. 5)

1

2

3

4

5

6

Итого

X

X

X

      6.2. Расчет (обоснование) расходов на оплату транспортных услуг

№ п/п

Наименование расходов

Количество услуг перевозки

Цена услуги перевозки, руб.

Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4)

1

2

3

4

5

Итого

      6.3. Расчет (обоснование) расходов на оплату коммунальных услуг

№ п/п

Наименование показателя

Размер потребления ресурсов

Тариф (с учетом НДС), руб.

Индексация, %

Сумма, руб. (гр. 4 x гр. 5 x гр. 6)

1

2

3

4

5

6

Итого

X

X

X

       6.4. Расчет (обоснование) расходов на оплату аренды имущества

№ п/п

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом НДС, руб.

1

2

3

4

5

Итого

X

X

X

         6.5. Расчет (обоснование) расходов на оплату работ, услуг

                          по содержанию имущества

№ п/п

Наименование расходов

Объект

Количество работ (услуг)

Стоимость работ (услуг), руб.

1

2

3

4

5

Итого

X

X

     6.6. Расчет (обоснование) расходов на оплату прочих работ, услуг

№ п/п

Наименование расходов

Количество договоров

Стоимость услуги, руб.

1

2

3

4

Итого

X

        6.7. Расчет (обоснование) расходов на приобретение основных

                       средств, материальных запасов

№ п/п

Наименование расходов

Количество

Средняя стоимость, руб.

Сумма, руб. (гр. 2 x гр. 3)

1

2

3

4

Итого

X