ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ВЕДОМСТВЕННОЙ ЦЕЛЕВОЙ ПРОГРАММЫ «ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ РЕСПУБЛИКИ АДЫГЕЯ В 2012-2014 ГОДАХ»



МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ

РЕСПУБЛИКИ АДЫГЕЯ

ПРИКАЗ

от 03.10.2011 г. № 163-А

г. Майкоп

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ВЕДОМСТВЕННОЙ

ЦЕЛЕВОЙ ПРОГРАММЫ «ОБЕСПЕЧЕНИЕ

ДЕЯТЕЛЬНОСТИ МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ

РЕСПУБЛИКИ АДЫГЕЯ В 2012-2014 ГОДАХ»

(Изменения и дополнения:

Приказ Министерства финансов Республики Адыгея от 25.09.2012 г. № 189-А, НГР:RU01000201100524

Приказ Министерства финансов Республики Адыгея от 25.10.2012 г. № 208-А, НГР:RU01000201200776

Приказ Министерства финансов Республики Адыгея от 20.12.2012 г. № 248-А, НГР:RU01000201200958

Приказ Министерства финансов Республики Адыгея от 07.05.2013 г. № 91-А, НГР:RU01000201300286

Приказ Министерства финансов Республики Адыгея от 19.11.2013 г. № 187-А, НГР:RU01000201300827)

В соответствии со статьей 179.3 Бюджетного кодекса Российской Федерации и постановлением Кабинета Министров Республики Адыгея от 14.09.2008 № 145 «О порядке разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ»

п р и к а з ы в а ю:

1. Утвердить прилагаемую ведомственную целевую программу «Обеспечение деятельности Министерства финансов Республики Адыгея в 2012-2013 годах».

(В ред. – Приказа Министерства финансов Республики Адыгея от 19.11.2013 г. № 187-А, НГР:RU01000201300827)

2. Контроль за выполнением настоящего приказа возложить на первого заместителя министра финансов Республики Адыгея Е.М. Литвинову.

Министр                                                                                                                                               

Д. Долев

УТВЕРЖДЕНО

Приказом Министерства        финансов

Республики Адыгея

от  03.10.2011  № 163-А

П А С П О Р Т

ведомственной целевой программы

Приказ Министерства финансов Республики Адыгея от 19.11.2013 г. № 187-А, НГР:RU01000201300827)

Наименование субъекта бюджетного планирования

Министерство финансов Республики Адыгея

Наименование ведомственной целевой программы

Обеспечение деятельности Министерства финансов Республики Адыгея в 2012-2013 годах

Должностное лицо, утвердившее ведомственную целевую программу, (дата утверждения) или наименование и номер соответствующего нормативного акта

Министр финансов Республики Адыгея,

приказ от 03.10.2011  № 163-А.

Цели и задачи ведомственной целевой программы

Цель – реализация государственной политики Республики Адыгея в финансовой, бюджетной и налоговой сферах.

В числе задач, решаемых программой:

1. Обеспечение финансовой устойчивости республиканского бюджета.

2. Оптимизация управления государственным долгом Республики Адыгея и расходов на его обслуживание, соблюдение ограничений, установленных бюджетным законодательством.

3. Организация и обеспечение исполнения республиканского бюджета Республики Адыгея и формирование бюджетной отчетности.

4. Обеспечение контроля за соблюдением бюджетного законодательства и законодательства в сфере размещения заказа.

5. Повышение качества управления региональными финансами.

Объемы финансирования, всего

81200,2 тыс. рублей

в том числе по годам

2012 год – 40106,1 тыс. рублей

2013 год - 41094,1 тыс. рублей

Ожидаемые конечные результаты реализации ведомственной целевой программы и показатели социально-экономической эффективности

Реализована государственная политика в финансовой, бюджетной и налоговой сферах в Республике Адыгея и осуществлена координация  деятельности органов власти Республики Адыгея в этих сферах

2. Характеристика проблемы

Министерство финансов Республики Адыгея (далее – Министерство) является исполнительным органом государственной власти Республики Адыгея, осуществляющим  государственную политику в финансовой, бюджетной и налоговой сферах. Также Министерство координирует деятельность по данным направлениям исполнительных органов государственной власти Республики Адыгея.

Министерство руководствуется в своей деятельности Конституцией Российской Федерации, Конституцией Республики Адыгея, федеральным законодательством и законодательством Республики Адыгея, а также  Положением о Министерстве финансов Республики Адыгея, утвержденном постановлением Кабинета  Министров Республики Адыгея от 26 марта 2007 года №  43 «О Положении о Министерстве финансов Республики Адыгея».

Министерство осуществляет свои полномочия во взаимодействии с исполнительными органами государственной власти Республики Адыгея, территориальными органами федеральных органов исполнительной власти, органами местного самоуправления, иными организациями и должностными лицами.

Бюджетная политика в Республике Адыгея формируется исходя из необходимости обеспечения финансовой  устойчивости республиканского бюджета и повышение его самостоятельности и платежеспособности. Увеличение собственных доходов республиканского бюджета является определяющим условием безусловного исполнения расходных обязательств республики.

Однако, сложившаяся вследствие влияния экономического кризиса посткризиная  реальность состояния государственных финансов Республики Адыгеи показывает, что недостаточность доходной базы республиканского бюджета в условиях сокращения финансовой помощи Республике Адыгея из федерального бюджета и необходимость обеспечения исполнения принятых социальных и иных первоочередных расходных обязательств приводит к принятию республиканского бюджета с дефицитом и,  как следствие, увеличению объема  государственного долга республики (таблица 1).

Таблица 1

Наименование показателя

2009 год

2010 год

Процент к 2009 году

2011 год (прогноз)

Процент к 2010 году

Доходы (млн. руб.), всего;

10456,6

10334,0

98,8

9803,5

94,9

в том числе:

- налоговые и  неналоговые доходы (млн. руб.)

2685,9

3181,6

118,5

3905,2

122,7

- дотация на выравнивание (млн. руб.)

4051,8

3514,9

86,7

3347,4

95,2

Расходы (млн. руб.), всего

11403,8

10673,8

93,6

10711,2

100,4

Дефицит(-)/ профицит (+) (млн. руб.)

-947,2

-339,8

35,9

-907,7

в 2,7 раза

Государственный долг (млн. руб.)

652,3

1017,9

в 1,6 раза

1017,9

-

Необходимость повышения эффективности использования бюджетных средств создает предпосылки для перехода к новым методам бюджетного планирования, ориентированным на конечные общественно значимые результаты.

Сохранение финансовой стабильности в Республике Адыгея будет достигаться путем дальнейшей оптимизации бюджетного процесса и внедрения новых инструментов управления общественными финансами в целях наращивания доходной базы, повышения качества управления государственным долгом, совершенствования механизмов бюджетных расходов, а также повышения эффективности использования существующих ресурсов для достижения результатов.

В условиях развития информационных технологий автоматизация отдельных процедур в рамках осуществления бюджетного процесса позволит повысить эффективность работы финансовых служб, снизить трудозатраты на сбор и обработку информации, снизить риск появления ошибок в ходе планирования, исполнения бюджета и сборе бюджетной отчетности.

В рамках возложенных полномочий, стратегическими целями Министерства являются:

1. Обеспечение стабильности функционирования бюджетной системы  в  Республике Адыгея.

2. Обеспечение исполнения расходных обязательств Республики Адыгея и создания условий для их оптимизации.

3. Развитие и модернизация управления общественными финансами в Республике Адыгея.

4. Обеспечение финансовой устойчивости местных бюджетов.

Основными задачами Министерства являются:

1) разработка и реализация единой государственной политики в финансовой, бюджетной и налоговой сферах;

2) осуществление руководства организацией государственных финансов в Республике Адыгея;

3) разработка предложений по совершенствованию бюджетного устройства, бюджетного процесса и межбюджетных отношений в Республике Адыгея;

4) разработка основных направлений налоговой и бюджетной политики Республики Адыгея;

5) составление проекта республиканского бюджета Республики Адыгея;

6) организация, осуществление и контроль за исполнением республиканского бюджета Республики Адыгея, управление расходами республиканского бюджета Республики Адыгея;

7) разработка прогноза консолидированного бюджета Республики Адыгея;

8) составление отчетов об исполнении республиканского бюджета Республики Адыгея и консолидированного бюджета Республики Адыгея;

9) осуществление государственного финансового контроля за рациональным и целевым расходованием средств республиканского бюджета Республики Адыгея;

10) управление государственным долгом Республики Адыгея.

Реализация стоящих  перед Министерством  целей и задач непосредственно определяет приоритетные направления работы Министерства. Самый широкий круг мероприятий для решения стоящих целей и задач направлен на организацию работы по формированию и исполнению республиканского бюджета,  формированию бюджетной отчетности, совершенствованию бюджетной системы и межбюджетных отношений, оптимизации и повышению эффективности и результативности бюджетных расходов, внедрение новых механизмов, направленных на реформирование бюджетного процесса и  реструктуризации бюджетного сектора, внедрение принципов  бюджетирования, ориентированного на результат, с планомерным переходом на программно-целевое планирование,  повышение эффективности бюджетных расходов за счет осуществления финансового контроля и контроля за расходованием бюджетных  средств посредством санкционирования расходов, координация работы по реализации в Республике Адыгея Федерального закона от 8 мая 2010 года № 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений».  При этом Министерство в рамках своих полномочий обеспечивает разработку проектов законов Республики Адыгея,  нормативных правовых актов Президента Республики Адыгея и Кабинета Министров Республики Адыгея, создает нормативные и методологические основы.

Внедрение в систему планирования и исполнения бюджета Республики Адыгея новых  инструментов бюджетирования, ориентированных на результат, продолжится в рамках разработанной и утвержденной распоряжением Кабинета Министров Республики Адыгея от 12 апреля 2011 года № 113-р Программы повышения эффективности бюджетных расходов Республики Адыгея на период 2011-2012 годов.

3. Цели и задачи программы

Цель - реализация государственной политики Республики Адыгея в финансовой, бюджетной и налоговой сферах.

В числе задач, решаемых программой:

1. Обеспечение финансовой устойчивости республиканского бюджета.

2. Оптимизация управления государственным долгом Республики Адыгея и расходов на его обслуживание, соблюдение ограничений, установленных бюджетным законодательством.

3. Организация и обеспечение исполнения республиканского бюджета Республики Адыгея и формирование бюджетной отчетности.

4. Обеспечение контроля за соблюдением бюджетного законодательства и законодательства в сфере размещения заказа.

5. Повышение качества управления региональными финансами.

4. Описание ожидаемых результатов и целевые индикаторы

Ожидаемые результаты реализации программы, а также целевые индикаторы отражены в приложении к настоящей программе.

5. Перечень и описание программных мероприятий

Для достижения цели ведомственной программы в рамках каждой задачи предусмотрены следующие программные мероприятия:

Задача 1. Обеспечение финансовой устойчивости республиканского бюджета

Основные программные мероприятия:

- разработка основных направлений налоговой и бюджетной политики Республики Адыгея;

- составление проекта республиканского бюджета Республики Адыгея;

- разработка прогноза консолидированного бюджета Республики Адыгея;

- анализ поступления в республиканский бюджет налогов и сборов,

- разработка нормативных правовых актов, касающихся определения основ и совершенствования бюджетного устройства, бюджетного процесса и межбюджетных отношений в Республике Адыгея;

- развитие информационных технологий в сфере бюджетного процесса.

Задача 2. Оптимизация управления государственным долгом Республики Адыгея и расходов на его обслуживание, соблюдение ограничений, установленных бюджетным законодательством.

Основные программные мероприятия:

- учет текущих и вновь привлекаемых долговых обязательств;

- ведение Государственной долговой книги Республики Адыгея;

- разработка проекта программы государственных внутренних заимствований и  проекта программы государственных гарантий на очередной финансовый год и плановый период;

-  разработка  проектов нормативных правовых актов, касающихся  управления государственным долгом Республики Адыгея, государственных внутренних заимствований Республики Адыгея, государственных гарантий.

Задача 3. Организация и обеспечение исполнения республиканского бюджета Республики Адыгея и формирование бюджетной отчетности.

Основные программные мероприятия:

- организация, осуществление и контроль за исполнением республиканского бюджета, управление расходами республиканского бюджета Республики Адыгея;

- ведение реестра расходных обязательств Республики Адыгея;

- составление и ведение сводной бюджетной росписи республиканского бюджета Республики Адыгея;

- обеспечение казначейского исполнения республиканского бюджета Республики Адыгея;

- санкционирование расходов республиканского бюджета Республики Адыгея;

- составление отчетов об исполнении республиканского бюджета Республики Адыгея и консолидированного бюджета Республики Адыгея;

-  разработка  проектов нормативных правовых актов, касающихся исполнения республиканского бюджета Республики Адыгея и формирования бюджетной отчетности;

- автоматизация процессов планирования и исполнения бюджета, формирования бюджетной отчетности;

- оказание методической помощи по вопросам финансово-бюджетного планирования, финансирования, ведения бухгалтерского учета и составления отчетности, смет расходов бюджетных организаций.

Задача 4. Обеспечение контроля за соблюдением бюджетного законодательства и законодательства в сфере размещения заказа.

Основные программные мероприятия:

- осуществление государственного финансового контроля за рациональным и целевым расходованием средств республиканского бюджета;

- организация  и размещение заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных нужд Республики Адыгея  для государственных заказчиков Республики Адыгея, определенных Федеральным законом "О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд";

- ведение официального сайта в сети Интернет для размещения информации о размещении государственных заказов.

Задача 5. Повышение качества управления региональными финансами.

Основные программные мероприятия:

- внедрение принципов бюджетирования в систему планирования и исполнения бюджета Республики Адыгея;

- координация работы и разработка нормативных правовых актов   по реализации Федерального закона от 8 мая 2010 года № 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений»;

- совершенствование системы предоставления государственных услуг;    

- реализация Программы повышения эффективности бюджетных расходов Республики Адыгея на период 2011-2012 годов, утвержденной распоряжением Кабинета Министров Республики Адыгея от 12 апреля 2011 года № 113-р;

- оказание  методологической помощи участникам бюджетного процесса в части использования методов бюджетирования, ориентированного на результат;

- обеспечение открытости и доступности  информации о состоянии региональных финансов.

6. Сроки реализации

Срок реализации ведомственной целевой программы – 2012 – 2013 годы.

(Приказ Министерства финансов Республики Адыгея от 19.11.2013 г. № 187-А, НГР:RU01000201300827)

Описание социальных, экономических и иных последствий, оценка рисков

Выполнение мероприятий программы позволит решить задачи, обеспечивающие достижение цели - реализация единой государственной политики в финансовой, бюджетной и налоговой сферах.

В результате будет обеспечена сбалансированность республиканского бюджета в среднесрочной перспективе с учетом имеющихся реальных возможностей мобилизации доходов,  обеспечена финансовую устойчивость республиканского бюджета, своевременное исполнение расходных обязательств, утвержденных республиканским бюджетом, повысится эффективность и результативность бюджетных расходов, обеспечен контроль за рациональным и целевым расходованием средств республиканского бюджета, повышено качество управления региональными финансами с внедрением принципов бюджетирования, ориентированного на результат. 

8. Обоснование потребностей в необходимых ресурсах

Источником финансирования мероприятий программы является республиканский бюджет Республики Адыгея. В течение периода реализации программы объемы финансирования из республиканского бюджета могут уточняться.

Общий объем финансирования программы на период действия ведомственной целевой программы составляет 81200,2 тыс. рублей, в том числе по годам реализации:

(Приказ Министерства финансов Республики Адыгея от 19.11.2013 г. № 187-А, НГР:RU01000201300827)

«Цель расходования средств (в разрезе классификации операций сектора государственного управления)

Объем расходов, тыс. руб.

2012

год

2013

год

всего

Всего расходы на реализацию ВЦП,

40106,1

41094,1

81200,2

в том числе:

Расходы, включающие затраты на оплату труда и начисления на оплату труда (210 КОСГУ)

29483,5

30577,7

60061,2

Услуги связи (221 КОСГУ)

839,7

868,6

1 708,3

Транспортные услуги (222 КОСГУ)

563,9

294,9

858,8

Расходы, включающие содержание имущества (225 КОСГУ)

221,5

200,5

422,0

Прочие услуги (226 КОСГУ)

7436,5

7072,9

14 509,4

Прочие расходы (290 КОСГУ)

142,0

153,6

295,6

Увеличение стоимости основных средств (310 КОСГУ)

166,0

815,0

981,0

Увеличение стоимости материальных запасов (340 КОСГУ)

1253,0

1110,9

2 363,9»;

(Приказ Министерства финансов Республики Адыгея от 19.11.2013 г. № 187-А, НГР:RU01000201300827)

9. Описание системы управления реализацией ведомственной программы

Общее руководство, финансирование и контроль за ходом реализации ведомственной целевой программы осуществляет Министерство финансов Республики Адыгея.

Отчет о ходе реализации ведомственной программы представляется в порядке, установленном нормативными правовыми актами Республики Адыгея.

Приложение

к ведомственной  целевой программе

Министерства финансов Республики Адыгея

«Обеспечение деятельности Министерства

финансов Республики Адыгея в 2012-2013 годах»

          Основные показатели ведомственной целевой программы

(Приказ Министерства финансов Республики Адыгея от 19.11.2013 г. № 187-А, НГР:RU01000201300827)

Наименование показателя

Единица измерения

2012

год

2013

год

Задача 1. Обеспечение финансовой устойчивости республиканского бюджета

Показатель 1.1. Доля налоговых и неналоговых доходов республиканского бюджета в общем объеме доходов республиканского бюджета (без учета субвенций)

%

53,1

не более

50

Показатель 1.2. Динамика налоговых и неналоговых доходов республиканского бюджета

%, к предыдущему финансовому году

109,1

не менее 105,0

Задача 2. Оптимизация управления государственным долгом Республики Адыгея и расходов на его обслуживание, соблюдение ограничений, установленных бюджетным законодательством

Показатель 2.1. Отношение объема государственного долга к общему годовому объему доходов республиканского бюджета без учета объема безвозмездных поступлений

%

21,4

не более

35,0

Показатель 2.2. Доля расходов на обслуживание государственного долга в общем объеме расходов республиканского бюджета

%

0,2

не более

0,3

Задача 3. Организация и обеспечение исполнения республиканского бюджета Республики Адыгея и формирование бюджетной отчетности

Показатель 3.1. Доля расходов, увязанных с реестром расходных обязательств, в общем объеме расходов республиканского бюджета Республики Адыгея

%

100

100

Показатель 3.2. Отношение объема просроченной кредиторской задолженности к расходам республиканского бюджета Республики Адыгея

тыс. руб.

0

не более

0,5

Показатель 3.3. Обеспечение исполнения утвержденных расходных обязательств

%

не менее 98,0

не менее 95,0

Показатель 3.4. Формирование и предоставление бюджетной и иной отчетности

-

Бюджетная и иная отчетность достоверна и представлена в соответствии с установленными требованиями и в установленные сроки

Показатель 3.5. Соответствие исполнения республиканского бюджета Республики Адыгея бюджетному законодательству

-

Годовой отчет об исполнении республиканского бюджета соответствует требованиям бюджетного законодательства, внесен на рассмотрение Государственного Совета - Хасэ Республики Адыгея в сроки, установленные Законом Республики Адыгея «О бюджетном процессе в Республике Адыгея» и утвержден законом Республики Адыгея

Задача 4. Обеспечение контроля за соблюдением бюджетного законодательства
и законодательства в сфере размещения заказа

Показатель 4.1. Количество проверок в течение года (с учетом встречных проверок)

ед.

15

20

Показатель 4.2. Доля проверенных средств республиканского бюджета в общей сумме расходов республиканского бюджета (без учета безвозмездных поступлений)

%

10

10

Показатель 4.3. Проведение открытых аукционов при размещении государственных заказов в электронной форме

да/нет

да

да

Задача 5. Повышение качества управления региональными финансами

Показатель 5.1. Рейтинг Республики Адыгея по результатам проводимого Минфином России мониторинга и оценки качества управления региональными финансами

степень качества

1

1

Показатель 5.2. Доля расходов республиканского бюджета Республики Адыгея, формируемых в рамках долгосрочных и ведомственных целевых программ, в общем объеме расходов республиканского бюджета

%

не менее 20

не менее 30

Показатель 5.3. Проведение мониторинга качества финансового менеджмента главных распорядителей средств республиканского бюджета

да/нет

да

да».