Основная информация
Дата опубликования: | 27 августа 1997г. |
Номер документа: | 1389 |
Текущая редакция: | 3 |
Статус нормативности: | Нормативный |
Принявший орган: | ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ |
Раздел на сайте: | Нормативные правовые акты федеральных органов исполнительной власти |
Тип документа: | Приказы |
Бесплатная консультация
У вас есть вопросы по содержанию или применению нормативно-правового акта, закона, решения суда? Наша команда юристов готова дать бесплатную консультацию. Звоните по телефонам:Федеральный номер (звонок бесплатный): 8 (800) 555-67-55 доб. 732Москва и Московская область: 8 (499) 350-55-06 доб. 192Санкт-Петербург и Ленинградская область: 8 (812) 309-06-71 доб. 749
Текущая редакция документа
В9703123В0401481
В199703123
В199703123
Зарегистрировано в Министерстве Юстиции РФ 22.09.1997 под N 1389
В9703123В0401481
ЗАРЕГИСТРИРОВАНО В МИНИСТЕРСТВЕ ЮСТИЦИИ РФ 22.09.97 ПОД N 1389
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
(БАНК РОССИИ)
ПРИКАЗ
27.08.97 г. N 02-371
г. Москва
[Об утверждении "Порядка осуществления переводов
иностранной валюты из Российской Федерации и в
Российскую Федерацию без открытия текущих валютных
счетов" и Приложения 1 "О внесении изменений и
дополнений в Положение Банка России от 24 апреля 1996 г.
N 39 "Об изменении порядка проведения в Российской Федерации
некоторых видов валютных операций"]
<Утратил силу: указание Центрального банка РФ от 15 июня 2004 г. N 1450-У; НГР:В0401481>
<Изменения:
приказ Центрального банка РФ от 24 октября 1997 г. N 02-469; НГР:В9703558,
указание Центрального банка РФ от 20 августа 2002 г. N 1188-У; НГР:В0202578>
<См. также:
указание Центрального банка РФ от 15 января 1998 г. N 137-У; НГР:В9800039,
письмо Центрального банка РФ от 10 марта 1999 г. N 88-Т; НГР:В9900378,
письмо Государственного таможенного комитета РФ от 27 октября 1999 г. N 11-15/27626; НГР:В9903416>
<Пояснения к порядку и условиям применения:
письмо Центрального банка РФ от 29 июня 1998 г. N 143-Т; НГР:В9801505>
1. Утвердить "Порядок осуществления переводов иностранной валюты из Российской Федерации и в Российскую Федерацию без открытия текущих валютных счетов".
2. Утвердить Приложение 1 "О внесении изменений и дополнений в Положение Банка России от 24 апреля 1996 г. N 39 "Об изменении порядка проведения в Российской Федерации некоторых видов валютных операций".
3. Ввести в действие "Порядок осуществления переводов иностранной валюты из Российской Федерации и в Российскую Федерацию без открытия текущих валютных счетов" с момента опубликования в "Вестнике Банка России".
Первый заместитель Председателя
Центрального банка
Российской Федерации С.В.Алексашенко
Согласовано:
Председатель
Государственного таможенного
комитета Российской Федерации А.С.Круглов
ПОРЯДОК ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ПЕРЕВОДОВ ИНОСТРАННОЙ
ВАЛЮТЫ ИЗ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И В РОССИЙСКУЮ
ФЕДЕРАЦИЮ БЕЗ ОТКРЫТИЯ ТЕКУЩИХ ВАЛЮТНЫХ СЧЕТОВ
I. Общие положения
1. "Порядком осуществления переводов иностранной валюты из Российской Федерации и в Российскую Федерацию без открытия текущих валютных счетов" (далее по тексту "Порядок") устанавливаются правила осуществления переводов в иностранной валюте без открытия текущих валютных счетов в уполномоченных банках по поручению физических лиц (резидентов и нерезидентов) из Российской Федерации, а также получения физическими лицами (резидентами и нерезидентами) в Российской Федерации иностранной валюты, переведенной в их пользу из-за границы.
Порядок не распространяется на индивидуальных предпринимателей (резидентов и нерезидентов). Индивидуальные предприниматели осуществляют перевод иностранной валюты из Российской Федерации и получение переведенной иностранной валюты в Российскую Федерацию в соответствии с валютным законодательством только через текущие валютные счета, открытые в уполномоченных банках.
Порядок не распространяется на переводы физическими лицами иностранной валюты из Российской Федерации и получение физическими лицами иностранной валюты, переведенной в Российскую Федерацию, если указанные переводы связаны с осуществлением предпринимательской деятельности, инвестиционной деятельности или приобретением прав на недвижимость.
Перевод из Российской Федерации и получение в Российской Федерации иностранной валюты в соответствии с Порядком, осуществляется через операционное подразделение уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка) (далее по тексту "уполномоченный банк").
2. Перевод иностранной валюты из Российской Федерации и получение переведенной иностранной валюты в Российскую Федерацию осуществляется физическим лицом (его представителем) при предъявлении паспорта или иного заменяющего документа, удостоверяющего личность физического лица (вид на жительство в Российской Федерации - для иностранных граждан и лиц без гражданства, если они постоянно проживают на территории Российской Федерации, удостоверение личности военнослужащего или военный билет - для военнослужащих Российской Федерации), представлении поручения (заявления), иных документов в случаях, установленных Порядком, а также доверенности при осуществлении или получении перевода представителем.
3. В заявлении на перевод из Российской Федерации и получение переведенной в Российскую Федерацию иностранной валюты должны быть указаны:
- фамилия, имя, отчество, документ, удостоверяющий личность (номер, серия, кем и когда выдан) отправителя платежа (при переводе из Российской Федерации);
- фамилия, имя, отчество и полный адрес получателя платежа, документ, удостоверяющий личность (номер, серия, кем и когда выдан) получателя платежа (при переводе в Российскую Федерацию);
- сумма перевода и цель перевода в соответствии с Порядком;
- дата и подпись физического лица.
В поручении (заявлении) на перевод из Российской Федерации и получение переведенной в Российскую Федерацию иностранной валюты физическим лицом делается запись, подтверждающая, что данный перевод не связан с осуществлением физическим лицом предпринимательской деятельности (например, "совершаемая валютная операция не связана с осуществлением предпринимательской деятельности").
4. При представлении физическим лицом документов, не отвечающих вышеуказанным требованиям, а также при отказе предоставить требуемые в соответствии с Порядком документы, уполномоченный банк не совершает перевод (выдачу) иностранной валюты.
5. Иностранная валюта, переведенная в Российскую Федерацию в случаях и при соблюдении условий, предусмотренных Порядком, может быть уполномоченным банком:
а) выдана наличными;
б) зачислена на текущий валютный счет переводополучателя, открытый в уполномоченном банке.
6. При выдаче перевода наличной иностранной валютой уполномоченный банк выдает переводополучателю справку ф.0406007, оформленную в порядке, установленном Банком России, являющуюся основанием для вывоза наличной иностранной валюты за границу.
При этом, в разделе "Получено клиентом" в строке 7 "Сумма (прописью)" справки ф.0406007 делается отметка "получено по переводу из-за границы".
В случае получения переведенной иностранной валюты в Российскую Федерацию представителем физического лица, справка ф.0406007 выдается на имя представляемого в порядке, установленном нормативными актами Банка России.
7. Иностранная валюта, переведенная в Российскую Федерацию, зачисляется уполномоченным банком на балансовый счет 071 "Невыплаченные переводы из-за границы".
При невозможности выплаты перевода в связи с отсутствием платежной инструкции банка-корреспондента либо в связи с неявкой переводополучателя, иностранная валюта, переведенная в Российскую Федерацию, возвращается уполномоченным банком банку-нерезиденту по истечении 6 месяцев с даты зачисления иностранной валюты на балансовый счет 071 "Невыплаченные переводы из-за границы".
II. Перевод иностранной валюты из Российской Федерации
и в Российскую Федерацию по поручению и в пользу
физических лиц-нерезидентов
8. Наличная иностранная валюта может быть переведена в Российскую Федерацию в пользу физического лица-нерезидента без ограничения суммы.
9. Из Российской Федерации физическим лицом-нерезидентом иностранная валюта может быть переведена в случае, если нерезидент ранее:
а) перевел иностранную валюту в Российскую Федерацию;
б) снял наличную иностранную валюту со своего текущего валютного счета, открытого в уполномоченном банке;
в) купил наличную иностранную валюту на внутреннем валютном рынке Российской Федерации в порядке, установленном Банком России;
г) ввез наличную иностранную валюту с соблюдением таможенного законодательства Российской Федерации;
д) получил иностранную валюту от продажи платежных документов в иностранной валюте уполномоченному банку в порядке, установленном Банком России.
10. При совершении перевода наличной иностранной валюты в уполномоченный банк должен быть представлен один из следующих документов:
а) справка ф.0406007, оформленная в порядке, установленном Банком России, являющаяся основанием для вывоза наличной иностранной валюты за границу (в случаях, указанных в подпунктах "а", "б", "в", "д" пункта 9 Порядка);
б) оформленный таможенным органом документ, подтверждающий ввоз физическим лицом-нерезидентом наличной иностранной валюты (в случае, указанном в подпункте "г" пункта 9 Порядка).
Перевод иностранной валюты из Российской Федерации в соответствии с пунктом 9 Порядка осуществляется в пределах сумм, указанных в оформленном таможенным органом документе, подтверждающем ввоз физическим лицом-нерезидентом наличной иностранной валюты, или в справке Ф.0406007.
III. Перевод иностранной валюты в Российскую Федерацию
в пользу физических лиц-резидентов и из Российской
Федерации по поручению физических лиц-резидентов
11. Получение физическим лицом-резидентом иностранной валюты, переведенной в Российскую Федерацию, может быть осуществлено при переводе иностранной валюты в Российскую Федерацию:
- физическим лицом-резидентом на свое имя;
- нерезидентом на имя физического лица-резидента;
- физическим лицом-резидентом на имя другого физического лица-резидента.
12. При получении физическим лицом переведенной в Российскую Федерацию иностранной валюты, не связанной с осуществлением предпринимательской деятельности, а также инвестиционной деятельности или приобретением прав на недвижимое имущество, в заявлении на получение иностранной валюты должно быть указано основание перевода (дарение, погашение долга по договору займа и т.д.).
Если в соответствии с законодательством совершение сделки требуется в письменной форме, то при получении физическим лицом переведенной в Российскую Федерацию иностранной валюты в дополнение к заявлению на получение иностранной валюты должны быть представлены соответствующие документы.
13. Физические лица-резиденты в соответствии с пунктом 6 статьи 6 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" имеют право переводить, вывозить и пересылать из Российской Федерации ранее переведенную, ввезенную или пересланную в Российскую Федерацию иностранную валюту при соблюдении таможенных правил в пределах, указанных в декларации или ином документе, подтверждающем перевод, ввоз или пересылку иностранной валюты в Российскую Федерацию.
В соответствии с пунктом 4 абзаца "d" статьи XXX Статей Соглашения Международного Валютного Фонда физическое лицо-резидент вправе осуществлять умеренные суммы частных переводов на текущие расходы. Такой перевод не должен быть связан с осуществлением предпринимательской деятельности, а также инвестиционной деятельности или приобретением прав на недвижимое имущество. Осуществление перевода не может превышать 2000 долларов США или иной иностранной валюты, эквивалентной этой сумме.
При таком переводе физическое лицо-резидент предъявляет в уполномоченный банк справку ф.0406007, являющуюся основанием для вывоза наличной иностранной валюты за границу. Указанный перевод может быть осуществлен физическим лицом-резидентом не более одного раза в один операционный день через уполномоченный банк (филиал уполномоченного банка).
14. Переводы из Российской Федерации и получение в Российской Федерации иностранной валюты на цели, предусмотренные подпунктом 1.1.18, абзацем первым подпункта 1.1.19, подпунктами 1.1.21 - 1.1.24, 1.3.1, 1.3.3 - 1.3.5 и 1.3.8 - 1.3.14 Положения Банка России от 24 апреля 1996 г. N 39; НГР:В9600899 "О порядке проведения в Российской Федерации некоторых видов валютных операций и об учете и представлении отчетности по некоторым видам валютных операций", введенного в действие Приказом Банка России от 24 апреля 1996 г. N 02-94; НГР:В9600898, с последующими изменениями и дополнениями, зарегистрированным в Министерстве юстиции Российской Федерации 16 мая 1996 г. рег. N 1087 ("Вестник Банка России" от 29 мая 1996 г. N 24, от 30 сентября 1997 г. N 63, от 24 октября 2001 г. N 64) (далее по тексту - Положение), могут быть осуществлены физическими лицами - резидентами через уполномоченные банки без открытия текущего валютного счета.
В этих целях физическое лицо - резидент представляет в уполномоченный банк документы в соответствии с подпунктами 8.1 и 8.2 Положения и пунктами 2 и 3 Порядка, а также при переводе иностранной валюты из Российской Федерации документ, подтверждающий перевод, ввоз иностранной валюты в Российскую Федерацию, приобретение наличной иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации, снятие иностранной валюты со своего валютного счета, открытого в уполномоченном банке.
Переводы физических лиц - резидентов иностранной валюты из Российской Федерации на их счета, открытые в иностранных банках в порядке, установленном Банком России, и в Российскую Федерацию с этих счетов, предусмотренные подпунктом 1.1.25 Положения, могут быть осуществлены через уполномоченные банки без открытия текущего валютного счета.
В этих целях физическое лицо - резидент представляет в уполномоченный банк заявление, предусмотренное подпунктом 8.3 Положения; документ, удостоверяющий личность физического лица - резидента; при переводе иностранной валюты из Российской Федерации - документ, подтверждающий перевод, ввоз иностранной валюты в Российскую Федерацию, приобретение наличной иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации, снятие иностранной валюты со своего валютного счета, открытого в уполномоченном банке; а также документ, предусмотренный подпунктом 3.2.3 Инструкции Банка России от 29 августа 2001 г. N 100-И; НГР:В0102496 "О счетах физических лиц - резидентов в банках за пределами Российской Федерации", зарегистрированной в Министерстве юстиции Российской Федерации 14 сентября 2001 г. рег. N 2937 ("Вестник Банка России" от 19 сентября 2001 г. N 57-58) (далее по тексту - Инструкция), если счет открыт в соответствии с Инструкцией.
<В ред. указания Центрального банка РФ от 20 августа 2002 г. N 1188-У; НГР:В0202578>
IV. Порядок оформления документов, представляемых в
уполномоченный банк. Сроки хранения документов
15. Представляемые физическими лицами доверенности на получение переводов, выданные за границей, должны быть оформлены в установленном порядке.
Доверенность, выданная на территории Российской Федерации, оформляется в соответствии с законодательством Российской Федерации.
16. Копии документов, представляемые в уполномоченный банк в соответствии с пунктом 12 Порядка, должны быть заверены в установленном порядке.
В случаях, установленных Порядком, в уполномоченный банк должны представляться оригиналы оформленных таможенными органами документов, подтверждающих ввоз физическим лицом наличной иностранной валюты, справок ф.0406007, оформленных в порядке, установленном Банком России, являющихся основанием для вывоза наличной иностранной валюты.
17. Переводы документов на русский язык, представляемые в соответствии с Порядком, должны быть заверены в установленном порядке.
18. Документы, представляемые физическим лицом в уполномоченный банк в случаях, предусмотренных Порядком, помещаются в кассовые документы дня.
<В ред. указания Центрального банка РФ от 20 августа 2002 г. N 1188-У; НГР:В0202578>
19. Документы, представленные в уполномоченный банк, должны храниться в банке не менее 5 лет с даты совершения перевода.
<В ред. указания Центрального банка РФ от 20 августа 2002 г. N 1188-У; НГР:В0202578>
V. Ведение учета и отчетности по валютным
операциям в уполномоченных банках
<Утрачивает силу с 1 января 1998 г.: приказ Центрального банка РФ от 24 октября 1997 г. N 02-469; НГР:В9703558>
VI. Организация в уполномоченных банках учета валютных операций
и отчетность по указанным операциям
<Введен указанием Центрального банка РФ от 20 августа 2002 г. N 1188-У; НГР:В0202578>
23. Уполномоченные банки ведут учет проводимых физическими лицами - резидентами валютных операций, указанных в Разделе III настоящего Порядка.
24. Порядок формирования, сроки и форма представления уполномоченными банками отчетности о проводимых физическими лицами - резидентами валютных операциях, указанных в Разделе III настоящего Порядка, устанавливаются Банком России.
VII. Ответственность за нарушение требований
настоящего Порядка
25. За нарушение Порядка уполномоченные банки несут ответственность в соответствии со статьей 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
<В ред. указания Центрального банка РФ от 20 августа 2002 г. N 1188-У; НГР:В0202578>
<Нумерация дана в ред. указания Центрального банка РФ от 20 августа 2002 г. N 1188-У; НГР:В0202578>
Первый заместитель Председателя
Центрального банка
Российской Федерации С.В.Алексашенко
Приложение N 1
к Порядку Банка России
от 27.08.97 г. N 508
ЖУРНАЛ УЧЕТА ПЕРЕВОДОВ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ,
СОВЕРШАЕМЫХ БЕЗ ОТКРЫТИЯ ТЕКУЩЕГО ВАЛЮТНОГО СЧЕТА
<Утрачивает силу с 1 января 1998 г.: приказ Центрального банка РФ от 24 октября 1997 г. N 02-469; НГР:В9703558>
Приложение N 2
к Порядку Банка России
от 27.08.97 г. N 508
ОТЧЕТ
о переводах иностранной валюты,
совершенных баз открытия текущего валютного счета
<Утрачивает силу с 1 января 1998 г.: приказ Центрального банка РФ от 24 октября 1997 г. N 02-469; НГР:В9703558>
Приложение N 3
к Порядку Банка России
от 27.08.97 г. N 508
СВОДНЫЙ ОТЧЕТ
о переводах иностранной валюты,
совершенных без открытия текущего валютного счета
<Утрачивает силу с 1 января 1998 г.: приказ Центрального банка РФ от 24 октября 1997 г. N 02-469; НГР:В9703558>
Приложение 1
к Приказу Банка России
от 27.08.97 г. N 02-371
О внесении изменений и дополнений в Положение
Банка России от 24 апреля 1996 г. N 39 "Об изменении
порядка проведения в Российской Федерации
некоторых видов валютных операций"
Пункт 1 раздела I Положения Банка России от 24 апреля 1996 г. N 39 "Об изменении порядка проведения в Российской Федерации некоторых видов валютных операций" (зарег. Министерством юстиции Российской Федерации 16 мая 1996 года, рег. N 1087) дополнить подпунктом 1.22. следующего содержания:
"Перевод иностранной валюты из Российской Федерации и получение переведенной иностранной валюты в Российскую Федерацию физическими лицами-нерезидентами в случаях и в соответствии с разделом II "Порядка осуществления переводов иностранной валюты из Российской Федерации и в Российскую Федерацию без открытия текущих валютных счетов", утвержденного приказом Банка России от 27.08.97 г. N 02-371 (далее по тексту "Порядок").
Перевод иностранной валюты из Российской Федерации и получение переведенной иностранной валюты в Российскую Федерацию физическими лицами-резидентами в случаях и в соответствии с разделом III Порядка.
Для совершения указанных в настоящем пункте операций в уполномоченный банк должны быть представлены документы, предусмотренные пунктом 3, разделами II и III Порядка.".
[введено: 14.10.97 оператор НЦПИ - Колмыкова И.Г.]
[проверено: 14.10.97 корректор НЦПИ - Левина А.Н.]
[проверено: 15.10.97 корректор НЦПИ - Вендер О.А.]
[ТРТ: 01.03.2000 юрист НЦПИ - Шилкина С.С.]
[ТРТ: 15.07.2004 юрист НЦПИ - Савостьянова О.М.]
В9703123В0401481
В199703123
В199703123
Зарегистрировано в Министерстве Юстиции РФ 22.09.1997 под N 1389
В9703123В0401481
ЗАРЕГИСТРИРОВАНО В МИНИСТЕРСТВЕ ЮСТИЦИИ РФ 22.09.97 ПОД N 1389
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
(БАНК РОССИИ)
ПРИКАЗ
27.08.97 г. N 02-371
г. Москва
[Об утверждении "Порядка осуществления переводов
иностранной валюты из Российской Федерации и в
Российскую Федерацию без открытия текущих валютных
счетов" и Приложения 1 "О внесении изменений и
дополнений в Положение Банка России от 24 апреля 1996 г.
N 39 "Об изменении порядка проведения в Российской Федерации
некоторых видов валютных операций"]
<Утратил силу: указание Центрального банка РФ от 15 июня 2004 г. N 1450-У; НГР:В0401481>
<Изменения:
приказ Центрального банка РФ от 24 октября 1997 г. N 02-469; НГР:В9703558,
указание Центрального банка РФ от 20 августа 2002 г. N 1188-У; НГР:В0202578>
<См. также:
указание Центрального банка РФ от 15 января 1998 г. N 137-У; НГР:В9800039,
письмо Центрального банка РФ от 10 марта 1999 г. N 88-Т; НГР:В9900378,
письмо Государственного таможенного комитета РФ от 27 октября 1999 г. N 11-15/27626; НГР:В9903416>
<Пояснения к порядку и условиям применения:
письмо Центрального банка РФ от 29 июня 1998 г. N 143-Т; НГР:В9801505>
1. Утвердить "Порядок осуществления переводов иностранной валюты из Российской Федерации и в Российскую Федерацию без открытия текущих валютных счетов".
2. Утвердить Приложение 1 "О внесении изменений и дополнений в Положение Банка России от 24 апреля 1996 г. N 39 "Об изменении порядка проведения в Российской Федерации некоторых видов валютных операций".
3. Ввести в действие "Порядок осуществления переводов иностранной валюты из Российской Федерации и в Российскую Федерацию без открытия текущих валютных счетов" с момента опубликования в "Вестнике Банка России".
Первый заместитель Председателя
Центрального банка
Российской Федерации С.В.Алексашенко
Согласовано:
Председатель
Государственного таможенного
комитета Российской Федерации А.С.Круглов
ПОРЯДОК ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ПЕРЕВОДОВ ИНОСТРАННОЙ
ВАЛЮТЫ ИЗ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И В РОССИЙСКУЮ
ФЕДЕРАЦИЮ БЕЗ ОТКРЫТИЯ ТЕКУЩИХ ВАЛЮТНЫХ СЧЕТОВ
I. Общие положения
1. "Порядком осуществления переводов иностранной валюты из Российской Федерации и в Российскую Федерацию без открытия текущих валютных счетов" (далее по тексту "Порядок") устанавливаются правила осуществления переводов в иностранной валюте без открытия текущих валютных счетов в уполномоченных банках по поручению физических лиц (резидентов и нерезидентов) из Российской Федерации, а также получения физическими лицами (резидентами и нерезидентами) в Российской Федерации иностранной валюты, переведенной в их пользу из-за границы.
Порядок не распространяется на индивидуальных предпринимателей (резидентов и нерезидентов). Индивидуальные предприниматели осуществляют перевод иностранной валюты из Российской Федерации и получение переведенной иностранной валюты в Российскую Федерацию в соответствии с валютным законодательством только через текущие валютные счета, открытые в уполномоченных банках.
Порядок не распространяется на переводы физическими лицами иностранной валюты из Российской Федерации и получение физическими лицами иностранной валюты, переведенной в Российскую Федерацию, если указанные переводы связаны с осуществлением предпринимательской деятельности, инвестиционной деятельности или приобретением прав на недвижимость.
Перевод из Российской Федерации и получение в Российской Федерации иностранной валюты в соответствии с Порядком, осуществляется через операционное подразделение уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка) (далее по тексту "уполномоченный банк").
2. Перевод иностранной валюты из Российской Федерации и получение переведенной иностранной валюты в Российскую Федерацию осуществляется физическим лицом (его представителем) при предъявлении паспорта или иного заменяющего документа, удостоверяющего личность физического лица (вид на жительство в Российской Федерации - для иностранных граждан и лиц без гражданства, если они постоянно проживают на территории Российской Федерации, удостоверение личности военнослужащего или военный билет - для военнослужащих Российской Федерации), представлении поручения (заявления), иных документов в случаях, установленных Порядком, а также доверенности при осуществлении или получении перевода представителем.
3. В заявлении на перевод из Российской Федерации и получение переведенной в Российскую Федерацию иностранной валюты должны быть указаны:
- фамилия, имя, отчество, документ, удостоверяющий личность (номер, серия, кем и когда выдан) отправителя платежа (при переводе из Российской Федерации);
- фамилия, имя, отчество и полный адрес получателя платежа, документ, удостоверяющий личность (номер, серия, кем и когда выдан) получателя платежа (при переводе в Российскую Федерацию);
- сумма перевода и цель перевода в соответствии с Порядком;
- дата и подпись физического лица.
В поручении (заявлении) на перевод из Российской Федерации и получение переведенной в Российскую Федерацию иностранной валюты физическим лицом делается запись, подтверждающая, что данный перевод не связан с осуществлением физическим лицом предпринимательской деятельности (например, "совершаемая валютная операция не связана с осуществлением предпринимательской деятельности").
4. При представлении физическим лицом документов, не отвечающих вышеуказанным требованиям, а также при отказе предоставить требуемые в соответствии с Порядком документы, уполномоченный банк не совершает перевод (выдачу) иностранной валюты.
5. Иностранная валюта, переведенная в Российскую Федерацию в случаях и при соблюдении условий, предусмотренных Порядком, может быть уполномоченным банком:
а) выдана наличными;
б) зачислена на текущий валютный счет переводополучателя, открытый в уполномоченном банке.
6. При выдаче перевода наличной иностранной валютой уполномоченный банк выдает переводополучателю справку ф.0406007, оформленную в порядке, установленном Банком России, являющуюся основанием для вывоза наличной иностранной валюты за границу.
При этом, в разделе "Получено клиентом" в строке 7 "Сумма (прописью)" справки ф.0406007 делается отметка "получено по переводу из-за границы".
В случае получения переведенной иностранной валюты в Российскую Федерацию представителем физического лица, справка ф.0406007 выдается на имя представляемого в порядке, установленном нормативными актами Банка России.
7. Иностранная валюта, переведенная в Российскую Федерацию, зачисляется уполномоченным банком на балансовый счет 071 "Невыплаченные переводы из-за границы".
При невозможности выплаты перевода в связи с отсутствием платежной инструкции банка-корреспондента либо в связи с неявкой переводополучателя, иностранная валюта, переведенная в Российскую Федерацию, возвращается уполномоченным банком банку-нерезиденту по истечении 6 месяцев с даты зачисления иностранной валюты на балансовый счет 071 "Невыплаченные переводы из-за границы".
II. Перевод иностранной валюты из Российской Федерации
и в Российскую Федерацию по поручению и в пользу
физических лиц-нерезидентов
8. Наличная иностранная валюта может быть переведена в Российскую Федерацию в пользу физического лица-нерезидента без ограничения суммы.
9. Из Российской Федерации физическим лицом-нерезидентом иностранная валюта может быть переведена в случае, если нерезидент ранее:
а) перевел иностранную валюту в Российскую Федерацию;
б) снял наличную иностранную валюту со своего текущего валютного счета, открытого в уполномоченном банке;
в) купил наличную иностранную валюту на внутреннем валютном рынке Российской Федерации в порядке, установленном Банком России;
г) ввез наличную иностранную валюту с соблюдением таможенного законодательства Российской Федерации;
д) получил иностранную валюту от продажи платежных документов в иностранной валюте уполномоченному банку в порядке, установленном Банком России.
10. При совершении перевода наличной иностранной валюты в уполномоченный банк должен быть представлен один из следующих документов:
а) справка ф.0406007, оформленная в порядке, установленном Банком России, являющаяся основанием для вывоза наличной иностранной валюты за границу (в случаях, указанных в подпунктах "а", "б", "в", "д" пункта 9 Порядка);
б) оформленный таможенным органом документ, подтверждающий ввоз физическим лицом-нерезидентом наличной иностранной валюты (в случае, указанном в подпункте "г" пункта 9 Порядка).
Перевод иностранной валюты из Российской Федерации в соответствии с пунктом 9 Порядка осуществляется в пределах сумм, указанных в оформленном таможенным органом документе, подтверждающем ввоз физическим лицом-нерезидентом наличной иностранной валюты, или в справке Ф.0406007.
III. Перевод иностранной валюты в Российскую Федерацию
в пользу физических лиц-резидентов и из Российской
Федерации по поручению физических лиц-резидентов
11. Получение физическим лицом-резидентом иностранной валюты, переведенной в Российскую Федерацию, может быть осуществлено при переводе иностранной валюты в Российскую Федерацию:
- физическим лицом-резидентом на свое имя;
- нерезидентом на имя физического лица-резидента;
- физическим лицом-резидентом на имя другого физического лица-резидента.
12. При получении физическим лицом переведенной в Российскую Федерацию иностранной валюты, не связанной с осуществлением предпринимательской деятельности, а также инвестиционной деятельности или приобретением прав на недвижимое имущество, в заявлении на получение иностранной валюты должно быть указано основание перевода (дарение, погашение долга по договору займа и т.д.).
Если в соответствии с законодательством совершение сделки требуется в письменной форме, то при получении физическим лицом переведенной в Российскую Федерацию иностранной валюты в дополнение к заявлению на получение иностранной валюты должны быть представлены соответствующие документы.
13. Физические лица-резиденты в соответствии с пунктом 6 статьи 6 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" имеют право переводить, вывозить и пересылать из Российской Федерации ранее переведенную, ввезенную или пересланную в Российскую Федерацию иностранную валюту при соблюдении таможенных правил в пределах, указанных в декларации или ином документе, подтверждающем перевод, ввоз или пересылку иностранной валюты в Российскую Федерацию.
В соответствии с пунктом 4 абзаца "d" статьи XXX Статей Соглашения Международного Валютного Фонда физическое лицо-резидент вправе осуществлять умеренные суммы частных переводов на текущие расходы. Такой перевод не должен быть связан с осуществлением предпринимательской деятельности, а также инвестиционной деятельности или приобретением прав на недвижимое имущество. Осуществление перевода не может превышать 2000 долларов США или иной иностранной валюты, эквивалентной этой сумме.
При таком переводе физическое лицо-резидент предъявляет в уполномоченный банк справку ф.0406007, являющуюся основанием для вывоза наличной иностранной валюты за границу. Указанный перевод может быть осуществлен физическим лицом-резидентом не более одного раза в один операционный день через уполномоченный банк (филиал уполномоченного банка).
14. Переводы из Российской Федерации и получение в Российской Федерации иностранной валюты на цели, предусмотренные подпунктом 1.1.18, абзацем первым подпункта 1.1.19, подпунктами 1.1.21 - 1.1.24, 1.3.1, 1.3.3 - 1.3.5 и 1.3.8 - 1.3.14 Положения Банка России от 24 апреля 1996 г. N 39; НГР:В9600899 "О порядке проведения в Российской Федерации некоторых видов валютных операций и об учете и представлении отчетности по некоторым видам валютных операций", введенного в действие Приказом Банка России от 24 апреля 1996 г. N 02-94; НГР:В9600898, с последующими изменениями и дополнениями, зарегистрированным в Министерстве юстиции Российской Федерации 16 мая 1996 г. рег. N 1087 ("Вестник Банка России" от 29 мая 1996 г. N 24, от 30 сентября 1997 г. N 63, от 24 октября 2001 г. N 64) (далее по тексту - Положение), могут быть осуществлены физическими лицами - резидентами через уполномоченные банки без открытия текущего валютного счета.
В этих целях физическое лицо - резидент представляет в уполномоченный банк документы в соответствии с подпунктами 8.1 и 8.2 Положения и пунктами 2 и 3 Порядка, а также при переводе иностранной валюты из Российской Федерации документ, подтверждающий перевод, ввоз иностранной валюты в Российскую Федерацию, приобретение наличной иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации, снятие иностранной валюты со своего валютного счета, открытого в уполномоченном банке.
Переводы физических лиц - резидентов иностранной валюты из Российской Федерации на их счета, открытые в иностранных банках в порядке, установленном Банком России, и в Российскую Федерацию с этих счетов, предусмотренные подпунктом 1.1.25 Положения, могут быть осуществлены через уполномоченные банки без открытия текущего валютного счета.
В этих целях физическое лицо - резидент представляет в уполномоченный банк заявление, предусмотренное подпунктом 8.3 Положения; документ, удостоверяющий личность физического лица - резидента; при переводе иностранной валюты из Российской Федерации - документ, подтверждающий перевод, ввоз иностранной валюты в Российскую Федерацию, приобретение наличной иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации, снятие иностранной валюты со своего валютного счета, открытого в уполномоченном банке; а также документ, предусмотренный подпунктом 3.2.3 Инструкции Банка России от 29 августа 2001 г. N 100-И; НГР:В0102496 "О счетах физических лиц - резидентов в банках за пределами Российской Федерации", зарегистрированной в Министерстве юстиции Российской Федерации 14 сентября 2001 г. рег. N 2937 ("Вестник Банка России" от 19 сентября 2001 г. N 57-58) (далее по тексту - Инструкция), если счет открыт в соответствии с Инструкцией.
<В ред. указания Центрального банка РФ от 20 августа 2002 г. N 1188-У; НГР:В0202578>
IV. Порядок оформления документов, представляемых в
уполномоченный банк. Сроки хранения документов
15. Представляемые физическими лицами доверенности на получение переводов, выданные за границей, должны быть оформлены в установленном порядке.
Доверенность, выданная на территории Российской Федерации, оформляется в соответствии с законодательством Российской Федерации.
16. Копии документов, представляемые в уполномоченный банк в соответствии с пунктом 12 Порядка, должны быть заверены в установленном порядке.
В случаях, установленных Порядком, в уполномоченный банк должны представляться оригиналы оформленных таможенными органами документов, подтверждающих ввоз физическим лицом наличной иностранной валюты, справок ф.0406007, оформленных в порядке, установленном Банком России, являющихся основанием для вывоза наличной иностранной валюты.
17. Переводы документов на русский язык, представляемые в соответствии с Порядком, должны быть заверены в установленном порядке.
18. Документы, представляемые физическим лицом в уполномоченный банк в случаях, предусмотренных Порядком, помещаются в кассовые документы дня.
<В ред. указания Центрального банка РФ от 20 августа 2002 г. N 1188-У; НГР:В0202578>
19. Документы, представленные в уполномоченный банк, должны храниться в банке не менее 5 лет с даты совершения перевода.
<В ред. указания Центрального банка РФ от 20 августа 2002 г. N 1188-У; НГР:В0202578>
V. Ведение учета и отчетности по валютным
операциям в уполномоченных банках
<Утрачивает силу с 1 января 1998 г.: приказ Центрального банка РФ от 24 октября 1997 г. N 02-469; НГР:В9703558>
VI. Организация в уполномоченных банках учета валютных операций
и отчетность по указанным операциям
<Введен указанием Центрального банка РФ от 20 августа 2002 г. N 1188-У; НГР:В0202578>
23. Уполномоченные банки ведут учет проводимых физическими лицами - резидентами валютных операций, указанных в Разделе III настоящего Порядка.
24. Порядок формирования, сроки и форма представления уполномоченными банками отчетности о проводимых физическими лицами - резидентами валютных операциях, указанных в Разделе III настоящего Порядка, устанавливаются Банком России.
VII. Ответственность за нарушение требований
настоящего Порядка
25. За нарушение Порядка уполномоченные банки несут ответственность в соответствии со статьей 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
<В ред. указания Центрального банка РФ от 20 августа 2002 г. N 1188-У; НГР:В0202578>
<Нумерация дана в ред. указания Центрального банка РФ от 20 августа 2002 г. N 1188-У; НГР:В0202578>
Первый заместитель Председателя
Центрального банка
Российской Федерации С.В.Алексашенко
Приложение N 1
к Порядку Банка России
от 27.08.97 г. N 508
ЖУРНАЛ УЧЕТА ПЕРЕВОДОВ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ,
СОВЕРШАЕМЫХ БЕЗ ОТКРЫТИЯ ТЕКУЩЕГО ВАЛЮТНОГО СЧЕТА
<Утрачивает силу с 1 января 1998 г.: приказ Центрального банка РФ от 24 октября 1997 г. N 02-469; НГР:В9703558>
Приложение N 2
к Порядку Банка России
от 27.08.97 г. N 508
ОТЧЕТ
о переводах иностранной валюты,
совершенных баз открытия текущего валютного счета
<Утрачивает силу с 1 января 1998 г.: приказ Центрального банка РФ от 24 октября 1997 г. N 02-469; НГР:В9703558>
Приложение N 3
к Порядку Банка России
от 27.08.97 г. N 508
СВОДНЫЙ ОТЧЕТ
о переводах иностранной валюты,
совершенных без открытия текущего валютного счета
<Утрачивает силу с 1 января 1998 г.: приказ Центрального банка РФ от 24 октября 1997 г. N 02-469; НГР:В9703558>
Приложение 1
к Приказу Банка России
от 27.08.97 г. N 02-371
О внесении изменений и дополнений в Положение
Банка России от 24 апреля 1996 г. N 39 "Об изменении
порядка проведения в Российской Федерации
некоторых видов валютных операций"
Пункт 1 раздела I Положения Банка России от 24 апреля 1996 г. N 39 "Об изменении порядка проведения в Российской Федерации некоторых видов валютных операций" (зарег. Министерством юстиции Российской Федерации 16 мая 1996 года, рег. N 1087) дополнить подпунктом 1.22. следующего содержания:
"Перевод иностранной валюты из Российской Федерации и получение переведенной иностранной валюты в Российскую Федерацию физическими лицами-нерезидентами в случаях и в соответствии с разделом II "Порядка осуществления переводов иностранной валюты из Российской Федерации и в Российскую Федерацию без открытия текущих валютных счетов", утвержденного приказом Банка России от 27.08.97 г. N 02-371 (далее по тексту "Порядок").
Перевод иностранной валюты из Российской Федерации и получение переведенной иностранной валюты в Российскую Федерацию физическими лицами-резидентами в случаях и в соответствии с разделом III Порядка.
Для совершения указанных в настоящем пункте операций в уполномоченный банк должны быть представлены документы, предусмотренные пунктом 3, разделами II и III Порядка.".
[введено: 14.10.97 оператор НЦПИ - Колмыкова И.Г.]
[проверено: 14.10.97 корректор НЦПИ - Левина А.Н.]
[проверено: 15.10.97 корректор НЦПИ - Вендер О.А.]
[ТРТ: 01.03.2000 юрист НЦПИ - Шилкина С.С.]
[ТРТ: 15.07.2004 юрист НЦПИ - Савостьянова О.М.]
Дополнительные сведения
Государственные публикаторы: | ПРИЛОЖЕНИЕ К ГАЗЕТЕ "РОССИЙСКИЕ ВЕСТИ" КУРЬЕР № 32 от 10.10.1997, ВЕСТНИК БАНКА РОССИИ № 63 от 30.09.1997 |
Рубрики правового классификатора: | 030.000.000 Гражданское право, 030.050.000 Объекты гражданских прав, 030.050.030 Валютные ценности (см. также 080.130.000), 080.000.000 Финансы, 080.050.000 Федеральный бюджет, 080.050.070 Государственный финансовый контроль (см. также 010.100.040, 020.010.040), 080.100.000 Налоги и сборы, 080.100.080 Налоговая отчетность и налоговый контроль (см. также 090.100.060), 080.130.000 Валютное регулирование и валютный контроль (см. также 030.050.030), 080.130.010 Общие положения, 080.130.020 Иностранная валюта, 080.130.060 Валютный контроль (см. также 100.170.100) |
Вопрос юристу
Поделитесь ссылкой на эту страницу: