О внесении изменений в постановление администрации сельского поселения Каркатеевы от 30.10.2019 № 184-па «Об утверждении муниципальной программы «Повышение эффективности бюджетных расходов сельског...



Приложение № 1

1

Муниципальное образование

Сельское поселение Каркатеевы

Нефтеюганский район

Ханты-Мансийский автономный округ-Югра

АДМИНИСТРАЦИЯ

СЕЛЬСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ КАРКАТЕЕВЫ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

______06.03.2020_____ № _34-па__

п. Каркатеевы

О внесении изменений в постановление администрации сельского поселения Каркатеевы от 30.10.2019 № 184-па «Об утверждении муниципальной программы «Повышение эффективности бюджетных расходов сельского поселения Каркатеевы на 2020-2023 годы»

В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, постановлением администрации сельского поселения Каркатеевы от 27.10.2016 № 154-па «О муниципальных и ведомственных целевых программах муниципального образования сельское поселение Каркатеевы» (в ред. от 13.11.2017 № 169-па), Уставом сельского поселения Каркатеевы, в целях реализации Стратегии социально-экономического развития Нефтеюганского района, п о с т а н о в л я ю:

Внести изменения в постановление администрации сельского поселения Каркатеевы от 30.10.2019 № 184-па «Об утверждении муниципальной программы «Повышение эффективности бюджетных расходов сельского поселения Каркатеевы на 2020-2023 год» изложив приложение к постановлению в новой редакции согласно приложению к настоящему постановлению.

Настоящее постановление подлежит официальному опубликованию (обнародованию) в бюллетене «Каркатеевский вестник» и размещению на официальном сайте администрации сельского поселения Каркатеевы в сети «Интернет».

Настоящее постановление вступает в силу после официального опубликования (обнародования).

Контроль за выполнением настоящего постановления возложить на начальника отдела-главного бухгалтера (А.Ш. Булякбаеву).

Глава сельского поселения А.В. Архипов

Приложение

к постановлению администрации

сельского поселения Каркатеевы

от _06.03.2020_ № _34-па

«Приложение

к постановлению администрации

сельского поселения Каркатеевы

от _30.10.2019 № _184-па

ПАСПОРТ

муниципальной программы сельского поселения Каркатеевы

Наименование муниципальной программы

Муниципальная программа «Повышение эффективности бюджетных расходов сельского поселения Каркатеевы на 2020-2023 годы»

Дата утверждения муниципальной программы

Постановление администрации сельского поселения Каркатеевы от 30.10.2019 № 184-па

Ответственный исполнитель муниципальной программы

Муниципальное учреждение «Администрация сельского поселения Каркатеевы»

Соисполнители муниципальной программы

Муниципальное казенное учреждение «НИКА»

Цели

Муниципальной программы

Повышение эффективности, прозрачности использования бюджетных средств при реализации приоритетов и целей социально-экономического развития поселения.

Задачи муниципальной

программы

1.Формирование сбалансированной бюджетной политики муниципального образования сельское поселение Каркатеевы.

2.Совершенствование программно-целевых методов управления бюджетными средствами.

3.Обеспечение режима прозрачности информации

об использовании бюджетных средств.

Целевые показатели

муниципальной программы

1. Исполнение плана по налоговым и неналоговым доходам утвержденного решением о бюджете сельского поселения Каркатеевы.

2.Доля расходов бюджета муниципального образования, формируемых в рамках программ, в общем объеме расходов бюджета.

3. Исполнение расходных обязательств по средствам, переданным на исполнение полномочий в соответствии с заключенными соглашениями за отчетный финансовый год от бюджетных ассигнований, утвержденных решением о бюджете сельского поселения.

4. Доля размещенной в сети Интернет информации в общем объеме, обязательной к размещению в соответствии с нормативными правовыми актами.

5. Соблюдение значения индикаторов при осуществлении бюджетного процесса в поселении (сводная оценка качества выше среднего значения, сложившегося по итогам отчетного года).

Сроки

реализации муниципальной программы

2020-2023 годы

Финансовое обеспечение муниципальной программы

Общий объем финансирования муниципальной программы на 2020 - 2023 годы составляет 163 896,79097 тыс. рублей, в том числе:

Источник финансирования

2020 год

2021 год

2022 год

2023 год

Общая сумма по программе тыс. руб.

Бюджет автономного округа

0,00000

0,00000

0,00000

0,00000

0,00000

Бюджет Нефтеюганского района

0,00000

0,00000

0,00000

0,00000

0,00000

Бюджет сельского поселения

42 481,44839

20 595,39854

20 409,97202

20 409,97202

103 896,79097

Иные источники

0,00000

20 000,00000

20 000,00000

20 000,00000

60 000,00000

Итого

163 896,79097

Раздел 1 «Характеристика текущего состояния сферы социально-экономического развития муниципального образования сельского поселения Каркатеевы»

Муниципальная программа «Повышение эффективности бюджетных расходов сельского поселения Каркатеевы на 2020-2023 годы» (далее-Программа)-нормативно-правовой акт, в котором определяется перечень мероприятий, направленных на достижение целей в области повышения эффективности бюджетных расходов сельского поселения Каркатеевы на период до 2023 года с указанием объема и источников их финансирования, результативности мероприятий Программы, ответственных за реализацию указанных мероприятий.

Программа разработана в соответствии с Бюджетным посланием Президента Российской Федерации Федеральному Собранию, методическими рекомендациями Министерства финансов Российской Федерации и Департамента финансов Ханты-Мансийского автономного округа - Югры.

Учитывая изменения в законодательстве, администрация сельского поселения Каркатеевы в своей работе в целях реформирования бюджетного процесса принимает управленческие решения позволяющие осуществлять эффективно весь цикл бюджетного процесса-планирование бюджета, исполнение бюджета и его мониторинг в разрезе программ и целей, планирование и проведение муниципальных закупок.

В муниципальном образовании сельское поселение Каркатеевы на протяжении ряда лет осуществляются мероприятия по мобилизации доходов и повышению эффективности бюджетных расходов:

 утвержден план мероприятий, направленный на мобилизацию доходов, повышение эффективности расходов и обеспечение сбалансированности бюджета Поселения;

 проводятся заседания комиссии по вопросам расширения доходной базы, укреплению контроля за соблюдением налоговой дисциплины;

 Поселение взаимодействует с руководителями крупных предприятий, расположенных на территории поселка в вопросе оказания содействия по взысканию задолженности в бюджет;

 информируется население об обязанности по уплате налогов и ответственности за их неуплату или несвоевременную оплату;

 утвержден Порядок проведения оценки эффективности бюджетной, социальной и экономической эффективности применяемых (планируемых к предоставлению) налоговых льгот;

В ходе реализации указанных мероприятий дополнительно поступили в бюджет налоговые и неналоговые доходы, которые способствовали исполнению обязательств по социально значимым программам.

Кризисные явления в экономике обусловили необходимость проведения ряда мероприятий, нацеленных на обеспечение сбалансированности бюджета. В частности, необходимо повысить точность прогнозов доходной базы бюджета, эффективность процесса формирования и корректировки расходных обязательств бюджета. Необходимо выработать политику, обеспечивающую стабильное финансирование ключевых расходных обязательств бюджета вне зависимости от краткосрочных колебаний доходной базы.

Перед Поселением стоит задача дальнейшего повышения эффективности расходов.

Тем не менее, анализируя динамику первоначально запланированных доходов от фактического поступления прослеживается значительное отклонение первоначально утвержденных доходов от фактически поступивших доходов.

Динамика поступлений в бюджет муниципального образования сельское поселение Каркатеевы за 2016-2018 годы

тыс.рублей

Наименование

2016

2017

2018

утверж-денный план

исполнено

% ис-пол-нения

утверж-денный план

исполнено

% ис-пол-нения

утвержден-ный план

исполнено

% ис-пол-нения

Налоговые и неналоговые

13622,7

13471,0

99

17575,9

19455,2

111

19366,5

19121,8

99

в том числе:

налог

на доходы физических лиц

11711,5

11342,4

97

12731,6

13534

106

13088,6

12779

98

неналоговые доходы –всего

1653,2

1900,4

115

4844,3

3840,3

122

6278

6342,8

101

Динамика поступлений доходов в бюджет сельского поселения Каркатеевы за период 2016-2018 годы обозначила существующие пробелы при прогнозировании доходной части бюджета. Такое прогнозирование не является приемлемым и требует реализации мер по его повышению.

Частичным решением этой проблемы будет усиление сотрудничества с крупнейшими налогоплательщиками, осуществляющими свою деятельность на территории поселка и совершенствование взаимодействия со всеми участниками бюджетного процесса на предстоящий год и плановый период. Повышение точности прогнозирования доходов бюджета сельского поселения Каркатеевы, повышения стабильности и предсказуемости доходной базы местного бюджета путем повышения ответственности главного администратора доходов бюджета за качественное прогнозирование, своевременное, и полное поступление администрируемых им платежей, что позволит снизить размер отклонения фактического объема налоговых и неналоговых доходов бюджета сельского поселения Каркатеевы (без учета дополнительного норматива отчислений от налога на доходы физических лиц).

В сельском поселении большое внимание уделяется обеспечению прозрачности и открытости бюджетного процесса. На официальном сайте муниципального образования сельское поселение Каркатеевы www.admkarkateevy.ru размещается информация о деятельности МУ «Администрация сельского поселения Каркатеевы» на всех стадиях бюджетного процесса.

В целях поддержания высокого уровня прозрачности бюджета и бюджетного процесса в целом, ведется и совершенствуется брошюра «Бюджет для граждан», где в доступной форме на регулярной основе публикуются брошюры о бюджете городского поселения Каркатеевы для заинтересованных организаций и жителей поселения, отражается информация обо всех этапах бюджетного процесса, начиная с формирования бюджета муниципального образования и его исполнения.

Организация и проведение публичных слушаний по проекту решения Совета депутатов сельского поселения о бюджете на очередной финансовый год и плановый период и по годовому отчету об исполнении бюджета, предоставляет гражданам открытый доступ к качественной информации.

На официальном сайте bus.gov.ru размещается общая информация о подведомственном учреждении, о бюджетной смете, годовой отчетности.

Раздел 2 «Цели, задачи и показатели их достижения»

Цель программы-повышение эффективности, прозрачности использования бюджетных средств при реализации приоритетов и целей социально-экономического развития поселения.

В соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 07.05.2012 № 596, с прогнозом социально-экономического развития муниципального образования сельское поселение Каркатеевы на 2020-2023 годы, в целях повышения эффективности деятельности органа местного самоуправления поселения по обеспечению сбалансированности и устойчивости бюджетной системы сельского поселения Каркатеевы, в рамках исполнения данной программы предусмотрено поэтапное решение следующих задач:

1.Формирование сбалансированной бюджетной политики муниципального образования сельское поселение Каркатеевы.

2.Совершенствование программно-целевых методов управления бюджетными средствами.

3. Обеспечение режима прозрачности информации об использовании бюджетных средств.

Целевые показатели муниципальной программы:

1. Исполнение плана по налоговым и неналоговым доходам утвержденного решением о бюджете сельского поселения Каркатеевы. Для расчета базового показателя используются данные из годового отчета форма по ОКУД 0503117

Б.п.= И /Н-100, где

Б.п. - Базовый показатель на начало реализации муниципальной программы;

И-сумма исполненных налоговых и неналоговых поступлений;

Н-утвержденные назначения налоговых и неналоговых поступлений.

2. Доля расходов бюджета муниципального образования, формируемых в рамках программ, в общем объеме расходов бюджета. Для расчета базового показателя используются данные из утвержденного бюджета поселения за отчетный период (приложение по расходам и приложение по перечню целевых программ, реализуемых в отчетном году):

Б.П.= П/Б * 100

П-сумма плановых назначений в рамках муниципальных программ;

Б-сумма расходов бюджета.

3. Исполнение расходных обязательств по средствам, переданным на исполнение полномочий в соответствии с заключенными соглашениями за отчетный финансовый год от бюджетных ассигнований, утвержденных решением о бюджете сельского поселения. Для расчета базового показателя используются данные из годового отчета форма 0503117 за отчетный период.

4. Доля размещенной в сети Интернет информации в общем объеме обязательной к размещению в соответствии с нормативными правовыми актами;

5. Соблюдение значения индикаторов при осуществлении бюджетного процесса в поселении (сводная оценка качества выше среднего значения, сложившегося по итогам отчетного года). Данный показатель формируется в Перечне показателей, используемых для проведения мониторинга и расчета оценки качества организации и осуществления бюджетного процесса за соответствующий год для Департамента финансов Нефтеюганского района.

Раздел 3 «Характеристика программных мероприятий»

Основные программные мероприятия:

Составление проекта бюджета поселения, исполнение бюджета поселения, формирование отчетности. Мероприятие включает в себя информационное освещение деятельности органов местного самоуправления и поддержку средств массовой информации;

Межбюджетные трансферты из бюджета поселения бюджету Нефтеюганского района;

Осуществление оперативного мониторинга поступлений налоговых платежей в доход бюджета сельского поселения Каркатеевы, осуществление контроля бюджетной росписи бюджета поселения;

4. Разработка, исполнение муниципальных программ, формирование отчета по реализации муниципальных программ.

Администрация сельского поселения Каркатеевы передает часть полномочий по решению вопросов местного значения на уровень Нефтеюганского района. В соответствии с заключенными соглашениями, в бюджете сельского поселения планируются межбюджетные трансферты. Данное мероприятие обеспечивает исполнение вопросов местного значения в полном объеме.

В целях расширения горизонта планирования бюджет Поселения формируется на очередной финансовый год и плановый период по принципу «скользящей трехлетки». Основное преимущество трехлетнего бюджета заключается в том, что такое планирование позволяет видеть долгосрочную перспективу.

Внедрение программно-целевого принципа планирования бюджета.

Реформирование бюджетного процесса, направленное на повышение эффективности бюджетных расходов, требует перехода на программно-целевой принцип бюджетирования.

Внедрение принципов формирования «программного» бюджета предполагает сохранение и усиление роли существующих инструментов бюджетного планирования: реестра расходных обязательств, обоснований бюджетных ассигнований.

Внутренний Финансовый контроль и финансовый аудит

Отдел учета и отчетности администрации поселения обеспечивает осуществление внутреннего финансового контроля, в том числе:

 осуществляется внутренний финансовый контроль за операциями с бюджетными средствами получателя средств бюджета сельского поселения Каркатеевы;

 осуществляет предварительный и текущий контроль в ходе бюджетного планирования и санкционирования финансовых операций с бюджетными средствами в отношении получателей средств бюджета сельского поселения Каркатеевы.

В сельском поселении Каркатеевы в целях повышения доступности и прозрачности информации по формированию и исполнению бюджета сельского поселения для всех заинтересованных лиц, и в первую очередь для населения регулярно осуществляется публикация данной информации в печатных изданиях и в сети Интернет-на официальном сайте поселения Каркатеевы. Таким образом, обеспечивается публичность и открытость власти, что создает основу для формирования механизмов общественного контроля.

Публикация выше указанной информации в открытом доступе позволяет обеспечить подотчетность и контроль за эффективностью деятельности органов местного самоуправления, принять участие всем жителям муниципального образования в обсуждении нормативных правовых актов в финансово-бюджетной сфере

Реализация указанных мероприятий позволит повысить качество управления общественными финансами, систематизировать и оптимизировать многие процессы, повысить прозрачность финансовой системы, сделать ее более доступной как для непосредственных участников бюджетного процесса, так и для жителей поселения.

Развитие в данной сфере рыночных отношений требует более широкого применения экономических методов управления, формирования рынка муниципальных услуг, создания системы контроля качества их предоставления, повышения эффективности предоставления муниципальных услуг и повышения эффективности бюджетной политики в сфере межбюджетных отношений.

Текущая бюджетная политика нуждается в совершенствовании и развитии стимулирующих факторов, открытости и прозрачности.

Работа по вышеуказанным направлениям будет продолжена в рамках реализации Программы «Повышение эффективности бюджетных расходов сельского поселения Каркатеевы на 2020-2023 годы».

Раздел 4 «Механизм реализации муниципальной программы»

Предлагается реализовать мероприятия Программы по следующему направлению:

формирование (начальный этап) муниципальных программ и аналитическое представление распределения бюджетных ассигнований по муниципальным программам при подготовке проекта бюджета муниципального образования сельское поселение Каркатеевы;

Реализация мероприятий, предусмотренных Программой, позволит:

 обеспечить сбалансированность бюджета сельского поселения Каркатеевы;

 повысить объем бюджетных ассигнований бюджета сельского поселения Каркатеевы, распределяемого в соответствии с программно-целевыми принципами бюджетного планирования;

 повысить уровень качества финансового менеджмента ГРБС;

 повышение информационной открытости осуществления бюджетного процесса в сельском поселении Каркатеевы;

 оптимизация бюджетного процесса, бюджетного учета исполнения бюджета, процесса подготовки и представления консолидированной бюджетной отчетности исполнения бюджета путем использования новейших программных средств автоматизации учета.

1

Таблица 1

Целевые показатели муниципальной программы

№ целевого показателяя

Наименование

целевого показателя

Базовый показатель на начало реализации муниципальной программы

Значения целевого показателя по годам

Целевое значение показателя на момент окончания действия муниципальной программы

2020 год

2021 год

2022 год

2023 год

1

2

3

4

5

6

7

9

1.

Исполнение плана по налоговым и неналоговым доходам утвержденного решением о бюджете сельского поселения Каркатеевы, %

99

99

99

99

99

99

2.

Доля расходов бюджета муниципального образования, формируемых в рамках программ,

в общем объеме расходов бюджета, %

60

65

70

80

90

98

3.

Исполнение расходных обязательств по средствам, переданным на исполнение полномочий в соответствии с заключенными соглашениями за отчетный финансовый год от бюджетных ассигнований, утвержденных решением о бюджете сельского поселения, %

99

100

100

100

100

100

4.

Доля размещенной в сети Интернет информации в общем объеме обязательной к размещению в соответствии с нормативными правовыми актами, %

99

100

100

100

100

100

5.

Соблюдение значения индикаторов при осуществлении бюджетного процесса в поселении (сводная оценка качества выше среднего значения, сложившегося по итогам отчетного года)

84,01

Выше среднего значения

Выше среднего значения

Выше среднего значения

Выше среднего значения

Выше среднего значения

Таблица 2

Перечень программных мероприятий

№ п/п

Мероприятия муниципальной программы

Ответственный исполнитель/ соисполнитель

Источники финансирования

Финансовые затраты на реализацию (тыс. рублей)

Всего

в том числе

2020 год

2021 год

2022 год

2023 год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1.

Составление проекта бюджета поселения,исполнение бюджета поселения, формирование отчетности (показатель 1, 2, 3, 4, 5)

МУ «Администрация поселения Каркатеевы»/МКУ «НИКА

всего

79 442,01689

18 026,67431

20 595,39854

20 409,97202

20 409,97202

бюджет автономного округа

0,00000

0,00000

0,00000

0,00000

0,00000

бюджет Нефтеюганского района

0,00000

0,00000

0,00000

0,00000

0,00000

бюджет сельского поселения

79 442,01689

18 026,67431

20 595,39854

20 409,97202

20 409,97202

иные источники

0,00000

0,00000

20 000,00000

20 000,00000

20 000,00000

2.

Межбюджетные трансферты из бюджета поселения бюджету Нефтеюганского района (показатель 1, 2, 3)

МУ «Администрация поселения Каркатеевы»/МКУ «НИКА

всего

24 454,77408

24 454,77408

0,00000

0,00000

0,00000

бюджет автономного округа

0,00000

0,00000

0,00000

0,00000

0,00000

бюджет Нефтеюганского района

0,00000

0,00000

0,00000

0,00000

0,00000

бюджет сельского поселения

24 454,77408

24 454,77408

0,00000

0,00000

0,00000

иные источники

0,00000

0,00000

0,00000

0,00000

0,00000

3.

Осуществление оперативного мониторинга поступлений налоговых платежей в доход бюджета сельского поселения Каркатеевы, осуществление контроля бюджетной росписи бюджета поселения (показатель 1, 5)

МУ «Администрация поселения Каркатеевы»

всего

-

-

-

-

-

бюджет автономного округа

-

-

-

-

-

бюджет Нефтеюганского района

-

-

-

-

-

бюджет сельского поселения

-

-

-

-

-

иные источники

-

-

-

-

-

4.

Разработка, исполнение муниципальных программ, формирование отчета по реализации муниципальных программ (показатель 4, 5)

МУ «Администрация поселения Каркатеевы»/МКУ «НИКА

всего

-

-

-

-

-

бюджет автономного округа

-

-

-

-

-

бюджет Нефтеюганского района

-

-

-

-

-

бюджет сельского поселения

-

-

-

-

-

иные источники

-

-

-

-

-

Всего по муниципальной программе

всего

163 896,79097

42 481,44839

40 595,39854

40 409,97202

40 409,97202

бюджет автономного округа

0,00000

0,00000

0,00000

0,00000

0,00000

бюджет Нефтеюганского района

0,00000

0,00000

0,00000

0,00000

0,00000

бюджет сельского поселения

103 896,79097

42 481,44839

20 595,39854

20 409,97202

20 409,97202

иные источники

60 000,00000

0,00000

20 000,00000

20 000,00000

20 000,00000